📄Работа №182530
Тема: Формирование депозитной политики коммерческого банка в условиях изменяющейся внешней среды
Характеристики работы
Тип работы
Дипломные работы, ВКР
Предмет
Экономика
Объем:
100 листов
Год:
2017
Просмотров:
105
4900
руб.
🛒 Купить работу
Не подходит эта работа?
Закажите новую по вашим требованиям
Узнать цену на написание
Закажите новую по вашим требованиям
Представленный материал является образцом учебного исследования, примером структуры и содержания учебного исследования по заявленной теме. Размещён исключительно в информационных и ознакомительных целях.
Workspay.ru оказывает информационные услуги по сбору, обработке и структурированию материалов в соответствии с требованиями заказчика.
Размещение материала не означает публикацию произведения впервые и не предполагает передачу исключительных авторских прав третьим лицам.
Материал не предназначен для дословной сдачи в образовательные организации и требует самостоятельной переработки с соблюдением законодательства Российской Федерации об авторском праве и принципов академической добросовестности.
Авторские права на исходные материалы принадлежат их законным правообладателям. В случае возникновения вопросов, связанных с размещённым материалом, просим направить обращение через форму обратной связи.
Настоящий учебно-методический информационный материал размещён в ознакомительных и исследовательских целях и представляет собой пример учебного исследования. Не является готовым научным трудом и требует самостоятельной переработки.
📋 Содержание
Введение 3
1 Теоретические основы депозитной политики коммерческого банка 5
1.1 Понятие финансовой политики и место в ней депозитной политики коммерческого банка 5
1.2 Сущность и задачи депозитной политики коммерческого банка 15
2 Методологические основы формирования депозитной политики коммерческого банка 22
2.1 Методологические основы формирования депозитной политики коммерческого банка 22
2.2 Оценка депозитной политики 29
3 Совершенствование депозитной политики коммерческих банков 43
3.1 Анализ рынка депозитов и депозитных услуг 43
3.2 Совершенствование системы страхования частных вкладов в РФ 60
Заключение 68
Список использованных источников и литературы 74
Приложение А 79
Приложение Б 85
Приложение В 90
Приложение Г 93
Приложение Д 95
1 Теоретические основы депозитной политики коммерческого банка 5
1.1 Понятие финансовой политики и место в ней депозитной политики коммерческого банка 5
1.2 Сущность и задачи депозитной политики коммерческого банка 15
2 Методологические основы формирования депозитной политики коммерческого банка 22
2.1 Методологические основы формирования депозитной политики коммерческого банка 22
2.2 Оценка депозитной политики 29
3 Совершенствование депозитной политики коммерческих банков 43
3.1 Анализ рынка депозитов и депозитных услуг 43
3.2 Совершенствование системы страхования частных вкладов в РФ 60
Заключение 68
Список использованных источников и литературы 74
Приложение А 79
Приложение Б 85
Приложение В 90
Приложение Г 93
Приложение Д 95
📖 Введение
Актуальность темы. На современном этапе экономического развития формирование ресурсной базы отечественных банков имеет большое значение для их эффективной деятельности. Наличие достаточного объема финансовых ресурсов позволяет осуществлять активные операции с целью получения максимального уровня прибыли и диверсификации рисков. Важным источником формирования ресурсной базы банков являются депозитные операции, сущность которых заключается в привлечении временно свободных средств клиентов (предприятий и населения) в банковскую систему. Результатом проведения депозитных операций является получение банками и их клиентами определенных преимуществ. Так, размещение денежных средств в депозиты для клиентов банка дает возможность: получать стабильный доход в национальной и иностранной валюте в виде процентов в течение срока размещения вклада; увеличивать сумму своих сбережений за счет процентного дохода; минимизировать риски потери средств и т.п. Для банков привлечение временно свободных средств в депозиты способствует: повышению ликвидности банковского учреждения; увеличению объемов активных операций и формирования их эффективной структуры; ускорению безналичных расчетов; уменьшению стоимости ресурсов по сравнению с межбанковскими кредитами. Специфичность депозитных операций заключается в определяющей роли клиента банка, который самостоятельно принимает решение относительно вида и величины депозитного вклада. Другими словами, именно клиент решает, какую долю своих доходов он может направить на сбережения. Исходя из этого, для каждого банка весьма важно разработать и реализовать рациональную депозитную политику. Все выше изложенное предопределяет актуальность темы выпускной квалификационной работы.
Объектом настоящего исследования выступает политика банка по формированию ресурсов, необходимых для осуществления активных операций. Предметом выпускной квалификационной работы является депозитная политика коммерческого банка в современных экономических условиях.
Целью выпускной квалификационной работы является анализ теоретических и практических основ формирования, и реализации депозитной политики современных коммерческих банков. Для достижения этой цели в данной работе поставлены и решены следующие задачи:
- раскрыть сущность финансовой политики и место в ней депозитной политики коммерческого банка;
- изучить сущность и задачи депозитной политики коммерческого банка;
- проанализировать методические основы формирования депозитной политики коммерческого банка;
- раскрыть специфику оценки депозитной политики коммерческого банка;
- осуществить анализ рынка депозитов и депозитных услуг в Российской Федерации;
- представить рекомендации по совершенствованию системы страхования частных вкладов в России.
Поставленная цель и конкретизирующие ее задачи исследования обусловили структуру выпускной квалификационной работы, которая включает введение, три главы, заключение, список использованных источников и приложения. Первая глава посвящена систематизации теоретических основ депозитной политики коммерческого банка. Во второй главе исследованы методические основы формирования депозитной политики современных коммерческих банков. В третьей главе на основе результатов проведенного анализа представлены рекомендации по совершенствованию депозитной политики коммерческих банков.
В процессе исследования были использованы законодательные и нормативные акты Российской Федерации, Банка России, материалы научных конференций и семинаров, изучены материалы как отечественных, так и зарубежных авторов Дж. Ф. Синки-мл, Э. Рида, Э. Дж. Долана в области экономического анализа, финансового менеджмента, финансов и банковского дела.
Методологической основой проведенного исследования является диалектический метод как общий подход к научному познанию проблем анализа и его информационного обеспечения. В процессе исследования применялся научный аппарат теории экономического анализа финансовой деятельности, его традиционные методы анализа и оценки системы показателей.
Основной практический результат выпускной квалификационной работы состоит в разработке мероприятий по совершенствованию депозитной политики коммерческих банков.
Объектом настоящего исследования выступает политика банка по формированию ресурсов, необходимых для осуществления активных операций. Предметом выпускной квалификационной работы является депозитная политика коммерческого банка в современных экономических условиях.
Целью выпускной квалификационной работы является анализ теоретических и практических основ формирования, и реализации депозитной политики современных коммерческих банков. Для достижения этой цели в данной работе поставлены и решены следующие задачи:
- раскрыть сущность финансовой политики и место в ней депозитной политики коммерческого банка;
- изучить сущность и задачи депозитной политики коммерческого банка;
- проанализировать методические основы формирования депозитной политики коммерческого банка;
- раскрыть специфику оценки депозитной политики коммерческого банка;
- осуществить анализ рынка депозитов и депозитных услуг в Российской Федерации;
- представить рекомендации по совершенствованию системы страхования частных вкладов в России.
Поставленная цель и конкретизирующие ее задачи исследования обусловили структуру выпускной квалификационной работы, которая включает введение, три главы, заключение, список использованных источников и приложения. Первая глава посвящена систематизации теоретических основ депозитной политики коммерческого банка. Во второй главе исследованы методические основы формирования депозитной политики современных коммерческих банков. В третьей главе на основе результатов проведенного анализа представлены рекомендации по совершенствованию депозитной политики коммерческих банков.
В процессе исследования были использованы законодательные и нормативные акты Российской Федерации, Банка России, материалы научных конференций и семинаров, изучены материалы как отечественных, так и зарубежных авторов Дж. Ф. Синки-мл, Э. Рида, Э. Дж. Долана в области экономического анализа, финансового менеджмента, финансов и банковского дела.
Методологической основой проведенного исследования является диалектический метод как общий подход к научному познанию проблем анализа и его информационного обеспечения. В процессе исследования применялся научный аппарат теории экономического анализа финансовой деятельности, его традиционные методы анализа и оценки системы показателей.
Основной практический результат выпускной квалификационной работы состоит в разработке мероприятий по совершенствованию депозитной политики коммерческих банков.
✅ Заключение
Цель выпускной бакалаврской работы, которая состояла в анализе теоретических и практических основ формирования, и реализации депозитной политики современных коммерческих банков, достигнута. В ходе выполнения исследования решены поставленные задачи и сделаны соответствующие выводы:
Раскрыта сущность финансовой политики и место в ней депозитной политики коммерческого банка. Финансовая политика в банковской сфере заключается в умелом управлении ресурсами, которые задают определенную стратегию действий, с целью, чтобы иметь результативную деятельность при осуществлении активных операций. В рамках финансовой политики банковского учреждения разрабатывается ресурсная политика, основу которой с учетом специфики работы банков составляет депозитная политика. К функциям, которые присущи процессу обеспечения достаточности депозитных ресурсов банка относят: во-первых, функцию обеспечения (банковское учреждение должно полностью обеспечить свою финансово-экономическую деятельность депозитными ресурсами для выполнения активных операций, получения максимальной прибыли и поддержания финансовой устойчивости); во-вторых, распределительную функцию (процесс использования депозитных ресурсов для обеспечения ликвидности банка и максимизации доходности банковских операций); в-третьих, контрольную функцию (применение и расчет соответствующих показателей, определяющих достаточность депозитных ресурсов для осуществления активных операций банка).
Изучены сущность и задачи депозитной политики коммерческого банка. Депозитная политика - это стратегия и тактика коммерческого банка относительно привлечения средств вкладчиков и других кредиторов, которая при определенном уровне доходности и риска обеспечивает формирование достаточной для осуществления деятельности ресурсной базы, устойчивость банковского учреждения, а также сохранение его конкурентных преимуществ на финансовом рынке. Депозитная политика является важным элементом деятельности на уровне отдельного банка, а также на уровне всей экономики страны, поэтому целесообразным является анализ данного понятия на макроуровне и микроуровне. В основе формирования депозитной политики банка лежат как общие, так и специфические принципы. Общие принципы формирования депозитной политики банка: принцип научной обоснованности, принцип целостности системы, принцип комплексного подхода, принцип оптимальности и эффективности, принцип единства элементов. Специфические принципы формирования депозитной политики: принцип обеспечения оптимального уровня затрат, принцип безопасности операций банка, принцип обеспечение надежности. К основным задачам депозитной политики коммерческого банка относятся: анализ депозитного рынка; определение целевых рынков для минимизации депозитного риска; минимизация расходов в процессе привлечения средств на депозиты; оптимизация управления депозитным и кредитным портфелями банка; поддержание ликвидности банка и повышение его устойчивости.
Проанализированы методические основы формирования депозитной политики коммерческого банка. Депозитная политика разрабатывается и реализуется в соответствии с такими этапами: определение позиции банка на депозитном рынке; определение стратегии и тактики депозитной политики; выделение ответственных подразделений; проведение маркетингового анализа; оценка ресурсного потенциала банка; определение типа депозитной политики банка; оценка ресурсного потенциала банка; определение типа депозитной политики банка; постановка текущих задач; выбор инструментов реализации депозитной политики; организация контроля и управления в процессе осуществления депозитной политики. Для реализации депозитной стратегии банка используются следующие методы: управление и реализация депозитной программы путем корректировки сроков депозитных вкладов; управление и реализация депозитной программы с помощью процентной ставки по депозитным вкладам; разработка и продажа на основе депозитных операций новых банковских продуктов; конкурентная ценовая политика банка на рынке депозитных продуктов. Наибольшее распространение в системе финансового менеджмента банка получила классификация факторов, влияющих на формирование депозитных ресурсов по источникам происхождения. На основе этого признака выделяют внутренние и внешние факторы. К числу внутренних факторов относятся: квалификация персонала банка; финансовая устойчивость банка (фактический размер капитала банка; соответствие фактических показателей банковской деятельности экономическим нормативам; качество банковского менеджмента); имидж банка на рынке депозитных услуг; система гарантирования вкладов клиентов банка. Внешние факторы можно сгруппировать следующим образом:
- экономические факторы (состояние и динамика ВВП, уровень инфляции в государстве, состояние денежно-кредитной системы, бюджетный дефицит, уровень занятости населения, денежные доходы домохозяйств, уровень экономического развития и инфраструктура отдельных отраслей, регионов, процентные ставки конкурентов на депозитные услуги, конъюнктура рынка депозитных услуг, уровень конкуренции в банковской деятельности, состояние рынка банковских услуг, регулирование банковской деятельности ЦБ РФ;
- политические факторы (политическая стабильность, налоговое законодательство относительно предоставления депозитных услуг, валютное регулирование банковской деятельности, антимонопольное регулирование банковской деятельности);
- технологические факторы (уровень развития технологии по оказанию депозитных услуг, конкурентоспособность технологии по предоставлению депозитных услуг, технологические разработки и тенденции о предоставлении депозитных услуг);
- социально-культурные факторы (состояние социальной среды, социальные установки (доверие) населения о предоставлении депозитных услуг, информированность населения о депозитной деятельности, демографическая ситуация в государстве, склонность индивида к риску в сфере депозитной деятельности).
Раскрыта специфика оценки депозитной политики коммерческого банка. Оценка эффективности депозитной политики предполагает расчет ряда показателей, к числу которых относят: прибыльность активов; коэффициент мгновенной ликвидности; коэффициент надежности банка; коэффициент надежности капитала в пассивах банка; эффективность использования банком привлеченных ресурсов; коэффициент соотношения кредитов и депозитов и пр. В ходе исследования анализу подвергнуты финансовые показатели ПАО «Сбербанк России». Основой работы банка является привлечение средств клиентов в виде депозитов (пассивные операции) и размещение этих средств в виде кредитов (активные операции). Осуществление пассивных операций генерирует процентные расходы, а осуществление активных операций, напротив, генерирует получение процентных доходов. Разница между этими доходами и расходами представляет собой чистый процентный доход (маржу), представляющую собой основной источник прибыли банка. По данным табл. 9 видно, что банк наращивает кредитные операции. Действительно, чистая ссудная задолженность увеличилась на 72,62%. Это стало возможным за счет наращивания обязательств банка. Действительно, величина средств клиентов, не являющихся кредитными организациями, увеличилась практически на идентичную величину (+87,30%). В то же время сумма вкладов физических лиц выросла только на 62,55%. Это означает, что банк не в полной мере использует возможности привлечения депозитов от физических лиц. В течение 2013-2015 гг. банк работал эффективно, о чем свидетельствует получение чистого процентного дохода. Вместе с тем, его величина снизилась в 2015 г. по сравнению с 2013 г. на 21,37%, что негативно характеризует работу банка. Особое значение для анализа прибыльности работы банка имеют относительные показатели, характеризующие сумму доходов (как процентных, так и непроцентных), которая приходится на 1 рубль активов, собственного капитала, обязательств. Эти показатели свидетельствуют о том, что отдача ресурсов (а следовательно, и эффективность работы банка) сократились. В частности, сумма чистого процентного дохода на 1 рубль активов сократилась на 47,19%: если в 2013 г. эта величина составляла 0,052 руб./руб., то в 2015 г. - 0,027 руб./руб. Непроцентные доходы на 1 рубль активов увеличились на 12,34%. Именно на эти операции следует обратить особое внимание при выявлении направлений повышения финансовых результатов. Собственный капитал также стал приносить на 34,57% чистых процентных доходов меньше: если в 2013 г. на 1 рубль собственного капитала приходилось 0,059 руб. чистых процентных доходов, то в 2015 г. - 0,030 руб. Сумма чистых процентных доходов на 1 рубль обязательств, также сократилась. Суммируя результаты оценки депозитной деятельности самого крупного банка Российской Федерации, можно отметить, что в его деятельности имеют место проблемы, которые воплощаются в снижении эффективности использования банком привлеченных ресурсов, ухудшении эффективности депозитных операций банка. Таким образом, для повышения надежности и улучшения финансовых результатов банка необходимо обязательно обратить внимание на порядок формирования и реализации депозитной политики.
Осуществлен анализ рынка депозитов и депозитных услуг в Российской Федерации. На протяжении 2013-2016 гг. в Российской Федерации происходило расширение рынка депозитов населения. По данным статистической отчетности Банка России, за 2013-2016 гг. объем вкладов физических лиц вырос на 62,9%, а пассивы банковского сектора увеличились почти в 1,7 раза, что в сумме составило 33 490,4 млрд. рублей. При этом доля вкладов населения в пассивах банковского сектора России в 2016 г. по сравнению с 2013 г. сократилась, составив 27,9%. В качестве причины такой динамики эксперты банковского рынка называют валютную переоценку. Так, в 2014 г. в результате переоценки валюты произошел существенный рост депозитов населения (+18,99% в 2014 г. по сравнению с 2013 г.), в то время как без ее учета объем вкладов уменьшился на 2,5%. По данным рейтингового агентства «РИА Рейтинг» текущий уровень доли депозитов (на 01.03.2017 г.) в общем объеме фондирования банков является рекордным за всю
современную историю России и составляет 30,2% против 27,9% на конец 2016 г. По итогам 2016 г. почти две трети всего прироста депозитов пришлось на ПАО «Сбербанк России» (+0,6 трлн. руб.). Также хороший органический рост показали АО «Россельхозбанк» (+122 млрд. руб.) и ПАО «Промсвязьбанк» (+122 млрд. руб., из которых более 20 млрд. руб. от присоединения Первобанка). Относительно хороший объем и высокие темпы прироста также продемонстрировал ПАО «Совкомбанк (+80 млрд. руб. или +63%). По прогнозам номинальные темпы роста депозитов в 2017 г. должны оказаться выше, чем в 2016 г., и в первую очередь, из-за более стабильного курса рубля. Активизация банковских институтов на депозитном рынке возможна за счет следующих мероприятий: во-первых, за счет использования новых депозитных продуктов; во-вторых, за счет повышения привлекательности вкладов путем рационального сочетания ценовых и неценовых методов. Кроме того, для решения проблем, сопровождающих формирование депозитной политики отечественных коммерческих банков, можно предложить использовать следующие направления:
- разрабатывать простые и понятные потребителю депозитные продукты, которые бы не требовали значительных затрат со стороны банка; учет интересов определенного сегмента потребителей, на который ориентируется коммерческий банк;
- развивать новейшие банковские технологии, стремиться улучшить качество обслуживания банком клиентов;
- способствовать формированию безупречной деловой репутации банка;
- обеспечить финансовую устойчивость и надежность банка;
- тщательно и систематически изучать интересы и потребности вкладчиков, предоставлять им удобные формы депозитного обслуживания;
- ориентировать депозитную политику на новые источники ресурсов;
- внедрять новейшие организационные формы ведения депозитных счетов населения; активно использовать возможности комплексного обслуживания клиентуры, т.е. предоставлять индивидуальным вкладчикам дополнительные услуги, которые сопровождают взаимоотношения с банком в процессе традиционного депозитного обслуживания;
- стремиться формировать адекватную процентную политику, направленную на привлечение и устойчивое удержание средств населения на депозитных счетах;
- стремиться улучшать качество обслуживания клиентов; расширять спектры депозитных услуг; внедрять комплексное обслуживание и дополнительные виды услуг по вкладам; расширять филиальную сеть;
- привлекать к работе в банке опытных менеджеров, которые обладают навыками разработки и внедрения пакетов депозитных услуг.
Таким образом, стремясь привлечь новых клиентов и получить конкурентные преимущества, коммерческие банки вынуждены предлагать новые оригинальные депозиты с более привлекательными для клиента условиями. Таким образом, депозитная политика банков должна брать в расчет интересы разных слоев населения и дифференцироваться по сумме и срокам хранения вкладов.
Представлены рекомендации по совершенствованию системы страхования частных вкладов в России. Для того, чтобы привлекать средства вкладчиков банки должны быть надежными. Помимо этого, весьма важным является наличие системы гарантирования вкладов. Это система способна укрепить доверие населения к банковской системе. Согласно статистике, предоставляемой Агентством по страхованию вкладов, количество банков-участников данной системы с каждым годом сокращается. В начале деятельности в 2005 г. их было 931, а 1 января 2017 г их количество уменьшилось до 823 банков. При этом тенденция сокращения количества банковских учреждений, составляющих систему страхования вкладов наблюдается в связи с общим сокращением кредитных организаций в стране, а также плохой конъюнктурой национальной экономики, которая и напрямую, и опосредованной оказывает влияние на банковский сектор. Для решения проблем в системе страхования вкладов необходимо, во-первых, стремиться повысить надежность банков, во-вторых, ужесточить требования к использованию банковского капитала, в- третьих, повысить сумму страхового возмещения вкладчикам, в-четвертых, стремиться к применению банками «прозрачной деятельности».
Раскрыта сущность финансовой политики и место в ней депозитной политики коммерческого банка. Финансовая политика в банковской сфере заключается в умелом управлении ресурсами, которые задают определенную стратегию действий, с целью, чтобы иметь результативную деятельность при осуществлении активных операций. В рамках финансовой политики банковского учреждения разрабатывается ресурсная политика, основу которой с учетом специфики работы банков составляет депозитная политика. К функциям, которые присущи процессу обеспечения достаточности депозитных ресурсов банка относят: во-первых, функцию обеспечения (банковское учреждение должно полностью обеспечить свою финансово-экономическую деятельность депозитными ресурсами для выполнения активных операций, получения максимальной прибыли и поддержания финансовой устойчивости); во-вторых, распределительную функцию (процесс использования депозитных ресурсов для обеспечения ликвидности банка и максимизации доходности банковских операций); в-третьих, контрольную функцию (применение и расчет соответствующих показателей, определяющих достаточность депозитных ресурсов для осуществления активных операций банка).
Изучены сущность и задачи депозитной политики коммерческого банка. Депозитная политика - это стратегия и тактика коммерческого банка относительно привлечения средств вкладчиков и других кредиторов, которая при определенном уровне доходности и риска обеспечивает формирование достаточной для осуществления деятельности ресурсной базы, устойчивость банковского учреждения, а также сохранение его конкурентных преимуществ на финансовом рынке. Депозитная политика является важным элементом деятельности на уровне отдельного банка, а также на уровне всей экономики страны, поэтому целесообразным является анализ данного понятия на макроуровне и микроуровне. В основе формирования депозитной политики банка лежат как общие, так и специфические принципы. Общие принципы формирования депозитной политики банка: принцип научной обоснованности, принцип целостности системы, принцип комплексного подхода, принцип оптимальности и эффективности, принцип единства элементов. Специфические принципы формирования депозитной политики: принцип обеспечения оптимального уровня затрат, принцип безопасности операций банка, принцип обеспечение надежности. К основным задачам депозитной политики коммерческого банка относятся: анализ депозитного рынка; определение целевых рынков для минимизации депозитного риска; минимизация расходов в процессе привлечения средств на депозиты; оптимизация управления депозитным и кредитным портфелями банка; поддержание ликвидности банка и повышение его устойчивости.
Проанализированы методические основы формирования депозитной политики коммерческого банка. Депозитная политика разрабатывается и реализуется в соответствии с такими этапами: определение позиции банка на депозитном рынке; определение стратегии и тактики депозитной политики; выделение ответственных подразделений; проведение маркетингового анализа; оценка ресурсного потенциала банка; определение типа депозитной политики банка; оценка ресурсного потенциала банка; определение типа депозитной политики банка; постановка текущих задач; выбор инструментов реализации депозитной политики; организация контроля и управления в процессе осуществления депозитной политики. Для реализации депозитной стратегии банка используются следующие методы: управление и реализация депозитной программы путем корректировки сроков депозитных вкладов; управление и реализация депозитной программы с помощью процентной ставки по депозитным вкладам; разработка и продажа на основе депозитных операций новых банковских продуктов; конкурентная ценовая политика банка на рынке депозитных продуктов. Наибольшее распространение в системе финансового менеджмента банка получила классификация факторов, влияющих на формирование депозитных ресурсов по источникам происхождения. На основе этого признака выделяют внутренние и внешние факторы. К числу внутренних факторов относятся: квалификация персонала банка; финансовая устойчивость банка (фактический размер капитала банка; соответствие фактических показателей банковской деятельности экономическим нормативам; качество банковского менеджмента); имидж банка на рынке депозитных услуг; система гарантирования вкладов клиентов банка. Внешние факторы можно сгруппировать следующим образом:
- экономические факторы (состояние и динамика ВВП, уровень инфляции в государстве, состояние денежно-кредитной системы, бюджетный дефицит, уровень занятости населения, денежные доходы домохозяйств, уровень экономического развития и инфраструктура отдельных отраслей, регионов, процентные ставки конкурентов на депозитные услуги, конъюнктура рынка депозитных услуг, уровень конкуренции в банковской деятельности, состояние рынка банковских услуг, регулирование банковской деятельности ЦБ РФ;
- политические факторы (политическая стабильность, налоговое законодательство относительно предоставления депозитных услуг, валютное регулирование банковской деятельности, антимонопольное регулирование банковской деятельности);
- технологические факторы (уровень развития технологии по оказанию депозитных услуг, конкурентоспособность технологии по предоставлению депозитных услуг, технологические разработки и тенденции о предоставлении депозитных услуг);
- социально-культурные факторы (состояние социальной среды, социальные установки (доверие) населения о предоставлении депозитных услуг, информированность населения о депозитной деятельности, демографическая ситуация в государстве, склонность индивида к риску в сфере депозитной деятельности).
Раскрыта специфика оценки депозитной политики коммерческого банка. Оценка эффективности депозитной политики предполагает расчет ряда показателей, к числу которых относят: прибыльность активов; коэффициент мгновенной ликвидности; коэффициент надежности банка; коэффициент надежности капитала в пассивах банка; эффективность использования банком привлеченных ресурсов; коэффициент соотношения кредитов и депозитов и пр. В ходе исследования анализу подвергнуты финансовые показатели ПАО «Сбербанк России». Основой работы банка является привлечение средств клиентов в виде депозитов (пассивные операции) и размещение этих средств в виде кредитов (активные операции). Осуществление пассивных операций генерирует процентные расходы, а осуществление активных операций, напротив, генерирует получение процентных доходов. Разница между этими доходами и расходами представляет собой чистый процентный доход (маржу), представляющую собой основной источник прибыли банка. По данным табл. 9 видно, что банк наращивает кредитные операции. Действительно, чистая ссудная задолженность увеличилась на 72,62%. Это стало возможным за счет наращивания обязательств банка. Действительно, величина средств клиентов, не являющихся кредитными организациями, увеличилась практически на идентичную величину (+87,30%). В то же время сумма вкладов физических лиц выросла только на 62,55%. Это означает, что банк не в полной мере использует возможности привлечения депозитов от физических лиц. В течение 2013-2015 гг. банк работал эффективно, о чем свидетельствует получение чистого процентного дохода. Вместе с тем, его величина снизилась в 2015 г. по сравнению с 2013 г. на 21,37%, что негативно характеризует работу банка. Особое значение для анализа прибыльности работы банка имеют относительные показатели, характеризующие сумму доходов (как процентных, так и непроцентных), которая приходится на 1 рубль активов, собственного капитала, обязательств. Эти показатели свидетельствуют о том, что отдача ресурсов (а следовательно, и эффективность работы банка) сократились. В частности, сумма чистого процентного дохода на 1 рубль активов сократилась на 47,19%: если в 2013 г. эта величина составляла 0,052 руб./руб., то в 2015 г. - 0,027 руб./руб. Непроцентные доходы на 1 рубль активов увеличились на 12,34%. Именно на эти операции следует обратить особое внимание при выявлении направлений повышения финансовых результатов. Собственный капитал также стал приносить на 34,57% чистых процентных доходов меньше: если в 2013 г. на 1 рубль собственного капитала приходилось 0,059 руб. чистых процентных доходов, то в 2015 г. - 0,030 руб. Сумма чистых процентных доходов на 1 рубль обязательств, также сократилась. Суммируя результаты оценки депозитной деятельности самого крупного банка Российской Федерации, можно отметить, что в его деятельности имеют место проблемы, которые воплощаются в снижении эффективности использования банком привлеченных ресурсов, ухудшении эффективности депозитных операций банка. Таким образом, для повышения надежности и улучшения финансовых результатов банка необходимо обязательно обратить внимание на порядок формирования и реализации депозитной политики.
Осуществлен анализ рынка депозитов и депозитных услуг в Российской Федерации. На протяжении 2013-2016 гг. в Российской Федерации происходило расширение рынка депозитов населения. По данным статистической отчетности Банка России, за 2013-2016 гг. объем вкладов физических лиц вырос на 62,9%, а пассивы банковского сектора увеличились почти в 1,7 раза, что в сумме составило 33 490,4 млрд. рублей. При этом доля вкладов населения в пассивах банковского сектора России в 2016 г. по сравнению с 2013 г. сократилась, составив 27,9%. В качестве причины такой динамики эксперты банковского рынка называют валютную переоценку. Так, в 2014 г. в результате переоценки валюты произошел существенный рост депозитов населения (+18,99% в 2014 г. по сравнению с 2013 г.), в то время как без ее учета объем вкладов уменьшился на 2,5%. По данным рейтингового агентства «РИА Рейтинг» текущий уровень доли депозитов (на 01.03.2017 г.) в общем объеме фондирования банков является рекордным за всю
современную историю России и составляет 30,2% против 27,9% на конец 2016 г. По итогам 2016 г. почти две трети всего прироста депозитов пришлось на ПАО «Сбербанк России» (+0,6 трлн. руб.). Также хороший органический рост показали АО «Россельхозбанк» (+122 млрд. руб.) и ПАО «Промсвязьбанк» (+122 млрд. руб., из которых более 20 млрд. руб. от присоединения Первобанка). Относительно хороший объем и высокие темпы прироста также продемонстрировал ПАО «Совкомбанк (+80 млрд. руб. или +63%). По прогнозам номинальные темпы роста депозитов в 2017 г. должны оказаться выше, чем в 2016 г., и в первую очередь, из-за более стабильного курса рубля. Активизация банковских институтов на депозитном рынке возможна за счет следующих мероприятий: во-первых, за счет использования новых депозитных продуктов; во-вторых, за счет повышения привлекательности вкладов путем рационального сочетания ценовых и неценовых методов. Кроме того, для решения проблем, сопровождающих формирование депозитной политики отечественных коммерческих банков, можно предложить использовать следующие направления:
- разрабатывать простые и понятные потребителю депозитные продукты, которые бы не требовали значительных затрат со стороны банка; учет интересов определенного сегмента потребителей, на который ориентируется коммерческий банк;
- развивать новейшие банковские технологии, стремиться улучшить качество обслуживания банком клиентов;
- способствовать формированию безупречной деловой репутации банка;
- обеспечить финансовую устойчивость и надежность банка;
- тщательно и систематически изучать интересы и потребности вкладчиков, предоставлять им удобные формы депозитного обслуживания;
- ориентировать депозитную политику на новые источники ресурсов;
- внедрять новейшие организационные формы ведения депозитных счетов населения; активно использовать возможности комплексного обслуживания клиентуры, т.е. предоставлять индивидуальным вкладчикам дополнительные услуги, которые сопровождают взаимоотношения с банком в процессе традиционного депозитного обслуживания;
- стремиться формировать адекватную процентную политику, направленную на привлечение и устойчивое удержание средств населения на депозитных счетах;
- стремиться улучшать качество обслуживания клиентов; расширять спектры депозитных услуг; внедрять комплексное обслуживание и дополнительные виды услуг по вкладам; расширять филиальную сеть;
- привлекать к работе в банке опытных менеджеров, которые обладают навыками разработки и внедрения пакетов депозитных услуг.
Таким образом, стремясь привлечь новых клиентов и получить конкурентные преимущества, коммерческие банки вынуждены предлагать новые оригинальные депозиты с более привлекательными для клиента условиями. Таким образом, депозитная политика банков должна брать в расчет интересы разных слоев населения и дифференцироваться по сумме и срокам хранения вкладов.
Представлены рекомендации по совершенствованию системы страхования частных вкладов в России. Для того, чтобы привлекать средства вкладчиков банки должны быть надежными. Помимо этого, весьма важным является наличие системы гарантирования вкладов. Это система способна укрепить доверие населения к банковской системе. Согласно статистике, предоставляемой Агентством по страхованию вкладов, количество банков-участников данной системы с каждым годом сокращается. В начале деятельности в 2005 г. их было 931, а 1 января 2017 г их количество уменьшилось до 823 банков. При этом тенденция сокращения количества банковских учреждений, составляющих систему страхования вкладов наблюдается в связи с общим сокращением кредитных организаций в стране, а также плохой конъюнктурой национальной экономики, которая и напрямую, и опосредованной оказывает влияние на банковский сектор. Для решения проблем в системе страхования вкладов необходимо, во-первых, стремиться повысить надежность банков, во-вторых, ужесточить требования к использованию банковского капитала, в- третьих, повысить сумму страхового возмещения вкладчикам, в-четвертых, стремиться к применению банками «прозрачной деятельности».
ИЛИ
Поиск аналога
📕 Список литературы
🖼 Скриншоты
🛒 Оформить заказ
⚡ Работу высылаем в течении 5 минут после оплаты.