Формирование депозитной политики коммерческого банка в условиях изменяющейся внешней среды

Цель выпускной бакалаврской работы, которая состояла в анализе теоретических и практических основ формирования, и реализации депозитной политики современных коммерческих банков, достигнута. В ходе выполнения исследования решены поставленные задачи и сделаны соответствующие выводы:
Раскрыта сущность финансовой политики и место в ней депозитной политики коммерческого банка. Финансовая политика в банковской сфере заключается в умелом управлении ресурсами, которые задают определенную стратегию действий, с целью, чтобы иметь результативную деятельность при осуществлении активных операций. В рамках финансовой политики банковского учреждения разрабатывается ресурсная политика, основу которой с учетом специфики работы банков составляет депозитная политика. К функциям, которые присущи процессу обеспечения достаточности депозитных ресурсов банка относят: во-первых, функцию обеспечения (банковское учреждение должно полностью обеспечить свою финансово-экономическую деятельность депозитными ресурсами для выполнения активных операций, получения максимальной прибыли и поддержания финансовой устойчивости); во-вторых, распределительную функцию (процесс использования депозитных ресурсов для обеспечения ликвидности банка и максимизации доходности банковских операций); в-третьих, контрольную функцию (применение и расчет соответствующих показателей, определяющих достаточность депозитных ресурсов для осуществления активных операций банка).
Изучены сущность и задачи депозитной политики коммерческого банка. Депозитная политика - это стратегия и тактика коммерческого банка относительно привлечения средств вкладчиков и других кредиторов, которая при определенном уровне доходности и риска обеспечивает формирование достаточной для осуществления деятельности ресурсной базы, устойчивость банковского учреждения, а также сохранение его конкурентных преимуществ на финансовом рынке. Депозитная политика является важным элементом деятельности на уровне отдельного банка, а также на уровне всей экономики страны, поэтому целесообразным является анализ данного понятия на макроуровне и микроуровне. В основе формирования депозитной политики банка лежат как общие, так и специфические принципы. Общие принципы формирования депозитной политики банка: принцип научной обоснованности, принцип целостности системы, принцип комплексного подхода, принцип оптимальности и эффективности, принцип единства элементов. Специфические принципы формирования депозитной политики: принцип обеспечения оптимального уровня затрат, принцип безопасности операций банка, принцип обеспечение надежности. К основным задачам депозитной политики коммерческого банка относятся: анализ депозитного рынка; определение целевых рынков для минимизации депозитного риска; минимизация расходов в процессе привлечения средств на депозиты; оптимизация управления депозитным и кредитным портфелями банка; поддержание ликвидности банка и повышение его устойчивости.
Проанализированы методические основы формирования депозитной политики коммерческого банка. Депозитная политика разрабатывается и реализуется в соответствии с такими этапами: определение позиции банка на депозитном рынке; определение стратегии и тактики депозитной политики; выделение ответственных подразделений; проведение маркетингового анализа; оценка ресурсного потенциала банка; определение типа депозитной политики банка; оценка ресурсного потенциала банка; определение типа депозитной политики банка; постановка текущих задач; выбор инструментов реализации депозитной политики; организация контроля и управления в процессе осуществления депозитной политики. Для реализации депозитной стратегии банка используются следующие методы: управление и реализация депозитной программы путем корректировки сроков депозитных вкладов; управление и реализация депозитной программы с помощью процентной ставки по депозитным вкладам; разработка и продажа на основе депозитных операций новых банковских продуктов; конкурентная ценовая политика банка на рынке депозитных продуктов. Наибольшее распространение в системе финансового менеджмента банка получила классификация факторов, влияющих на формирование депозитных ресурсов по источникам происхождения. На основе этого признака выделяют внутренние и внешние факторы. К числу внутренних факторов относятся: квалификация персонала банка; финансовая устойчивость банка (фактический размер капитала банка; соответствие фактических показателей банковской деятельности экономическим нормативам; качество банковского менеджмента); имидж банка на рынке депозитных услуг; система гарантирования вкладов клиентов банка. Внешние факторы можно сгруппировать следующим образом:
- экономические факторы (состояние и динамика ВВП, уровень инфляции в государстве, состояние денежно-кредитной системы, бюджетный дефицит, уровень занятости населения, денежные доходы домохозяйств, уровень экономического развития и инфраструктура отдельных отраслей, регионов, процентные ставки конкурентов на депозитные услуги, конъюнктура рынка депозитных услуг, уровень конкуренции в банковской деятельности, состояние рынка банковских услуг, регулирование банковской деятельности ЦБ РФ;
- политические факторы (политическая стабильность, налоговое законодательство относительно предоставления депозитных услуг, валютное регулирование банковской деятельности, антимонопольное регулирование банковской деятельности);
- технологические факторы (уровень развития технологии по оказанию депозитных услуг, конкурентоспособность технологии по предоставлению депозитных услуг, технологические разработки и тенденции о предоставлении депозитных услуг);
- социально-культурные факторы (состояние социальной среды, социальные установки (доверие) населения о предоставлении депозитных услуг, информированность населения о депозитной деятельности, демографическая ситуация в государстве, склонность индивида к риску в сфере депозитной деятельности).
Раскрыта специфика оценки депозитной политики коммерческого банка. Оценка эффективности депозитной политики предполагает расчет ряда показателей, к числу которых относят: прибыльность активов; коэффициент мгновенной ликвидности; коэффициент надежности банка; коэффициент надежности капитала в пассивах банка; эффективность использования банком привлеченных ресурсов; коэффициент соотношения кредитов и депозитов и пр. В ходе исследования анализу подвергнуты финансовые показатели ПАО «Сбербанк России». Основой работы банка является привлечение средств клиентов в виде депозитов (пассивные операции) и размещение этих средств в виде кредитов (активные операции). Осуществление пассивных операций генерирует процентные расходы, а осуществление активных операций, напротив, генерирует получение процентных доходов. Разница между этими доходами и расходами представляет собой чистый процентный доход (маржу), представляющую собой основной источник прибыли банка. По данным табл. 9 видно, что банк наращивает кредитные операции. Действительно, чистая ссудная задолженность увеличилась на 72,62%. Это стало возможным за счет наращивания обязательств банка. Действительно, величина средств клиентов, не являющихся кредитными организациями, увеличилась практически на идентичную величину (+87,30%). В то же время сумма вкладов физических лиц выросла только на 62,55%. Это означает, что банк не в полной мере использует возможности привлечения депозитов от физических лиц. В течение 2013-2015 гг. банк работал эффективно, о чем свидетельствует получение чистого процентного дохода. Вместе с тем, его величина снизилась в 2015 г. по сравнению с 2013 г. на 21,37%, что негативно характеризует работу банка. Особое значение для анализа прибыльности работы банка имеют относительные показатели, характеризующие сумму доходов (как процентных, так и непроцентных), которая приходится на 1 рубль активов, собственного капитала, обязательств. Эти показатели свидетельствуют о том, что отдача ресурсов (а следовательно, и эффективность работы банка) сократились. В частности, сумма чистого процентного дохода на 1 рубль активов сократилась на 47,19%: если в 2013 г. эта величина составляла 0,052 руб./руб., то в 2015 г. - 0,027 руб./руб. Непроцентные доходы на 1 рубль активов увеличились на 12,34%. Именно на эти операции следует обратить особое внимание при выявлении направлений повышения финансовых результатов. Собственный капитал также стал приносить на 34,57% чистых процентных доходов меньше: если в 2013 г. на 1 рубль собственного капитала приходилось 0,059 руб. чистых процентных доходов, то в 2015 г. - 0,030 руб. Сумма чистых процентных доходов на 1 рубль обязательств, также сократилась. Суммируя результаты оценки депозитной деятельности самого крупного банка Российской Федерации, можно отметить, что в его деятельности имеют место проблемы, которые воплощаются в снижении эффективности использования банком привлеченных ресурсов, ухудшении эффективности депозитных операций банка. Таким образом, для повышения надежности и улучшения финансовых результатов банка необходимо обязательно обратить внимание на порядок формирования и реализации депозитной политики.
Осуществлен анализ рынка депозитов и депозитных услуг в Российской Федерации. На протяжении 2013-2016 гг. в Российской Федерации происходило расширение рынка депозитов населения. По данным статистической отчетности Банка России, за 2013-2016 гг. объем вкладов физических лиц вырос на 62,9%, а пассивы банковского сектора увеличились почти в 1,7 раза, что в сумме составило 33 490,4 млрд. рублей. При этом доля вкладов населения в пассивах банковского сектора России в 2016 г. по сравнению с 2013 г. сократилась, составив 27,9%. В качестве причины такой динамики эксперты банковского рынка называют валютную переоценку. Так, в 2014 г. в результате переоценки валюты произошел существенный рост депозитов населения (+18,99% в 2014 г. по сравнению с 2013 г.), в то время как без ее учета объем вкладов уменьшился на 2,5%. По данным рейтингового агентства «РИА Рейтинг» текущий уровень доли депозитов (на 01.03.2017 г.) в общем объеме фондирования банков является рекордным за всю
современную историю России и составляет 30,2% против 27,9% на конец 2016 г. По итогам 2016 г. почти две трети всего прироста депозитов пришлось на ПАО «Сбербанк России» (+0,6 трлн. руб.). Также хороший органический рост показали АО «Россельхозбанк» (+122 млрд. руб.) и ПАО «Промсвязьбанк» (+122 млрд. руб., из которых более 20 млрд. руб. от присоединения Первобанка). Относительно хороший объем и высокие темпы прироста также продемонстрировал ПАО «Совкомбанк (+80 млрд. руб. или +63%). По прогнозам номинальные темпы роста депозитов в 2017 г. должны оказаться выше, чем в 2016 г., и в первую очередь, из-за более стабильного курса рубля. Активизация банковских институтов на депозитном рынке возможна за счет следующих мероприятий: во-первых, за счет использования новых депозитных продуктов; во-вторых, за счет повышения привлекательности вкладов путем рационального сочетания ценовых и неценовых методов. Кроме того, для решения проблем, сопровождающих формирование депозитной политики отечественных коммерческих банков, можно предложить использовать следующие направления:
- разрабатывать простые и понятные потребителю депозитные продукты, которые бы не требовали значительных затрат со стороны банка; учет интересов определенного сегмента потребителей, на который ориентируется коммерческий банк;
- развивать новейшие банковские технологии, стремиться улучшить качество обслуживания банком клиентов;
- способствовать формированию безупречной деловой репутации банка;
- обеспечить финансовую устойчивость и надежность банка;
- тщательно и систематически изучать интересы и потребности вкладчиков, предоставлять им удобные формы депозитного обслуживания;
- ориентировать депозитную политику на новые источники ресурсов;
- внедрять новейшие организационные формы ведения депозитных счетов населения; активно использовать возможности комплексного обслуживания клиентуры, т.е. предоставлять индивидуальным вкладчикам дополнительные услуги, которые сопровождают взаимоотношения с банком в процессе традиционного депозитного обслуживания;
- стремиться формировать адекватную процентную политику, направленную на привлечение и устойчивое удержание средств населения на депозитных счетах;
- стремиться улучшать качество обслуживания клиентов; расширять спектры депозитных услуг; внедрять комплексное обслуживание и дополнительные виды услуг по вкладам; расширять филиальную сеть;
- привлекать к работе в банке опытных менеджеров, которые обладают навыками разработки и внедрения пакетов депозитных услуг.
Таким образом, стремясь привлечь новых клиентов и получить конкурентные преимущества, коммерческие банки вынуждены предлагать новые оригинальные депозиты с более привлекательными для клиента условиями. Таким образом, депозитная политика банков должна брать в расчет интересы разных слоев населения и дифференцироваться по сумме и срокам хранения вкладов.
Представлены рекомендации по совершенствованию системы страхования частных вкладов в России. Для того, чтобы привлекать средства вкладчиков банки должны быть надежными. Помимо этого, весьма важным является наличие системы гарантирования вкладов. Это система способна укрепить доверие населения к банковской системе. Согласно статистике, предоставляемой Агентством по страхованию вкладов, количество банков-участников данной системы с каждым годом сокращается. В начале деятельности в 2005 г. их было 931, а 1 января 2017 г их количество уменьшилось до 823 банков. При этом тенденция сокращения количества банковских учреждений, составляющих систему страхования вкладов наблюдается в связи с общим сокращением кредитных организаций в стране, а также плохой конъюнктурой национальной экономики, которая и напрямую, и опосредованной оказывает влияние на банковский сектор. Для решения проблем в системе страхования вкладов необходимо, во-первых, стремиться повысить надежность банков, во-вторых, ужесточить требования к использованию банковского капитала, в- третьих, повысить сумму страхового возмещения вкладчикам, в-четвертых, стремиться к применению банками «прозрачной деятельности».


Купить