СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СИСТЕМЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ КОРПОРАТИВНЫХ КЛИЕНТОВ В СОВРЕМЕННОЙ ПРАКТИКЕ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ
|
ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ИССЛЕДОВАНИЯ СИСТЕМЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ КОРПОРАТИВНЫХ ЗАЕМЩИКОВ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ
1.1. Экономическое содержание понятия системы оценки кредитоспособности
банковских клиентов 9
1.2. Роль оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков в системе
управления кредитом на микроуровне 15
1.3. Мировой опыт оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков 21
ГЛАВА 2. ОЦЕНКА СОВРЕМЕННОЙ БАНКОВСКОЙ ПРАКТИКИ АНАЛИЗА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ КОРПОРАТИВНЫХ ЗАЕМЩИКОВ (НА МАТЕРИАЛАХ ПАО СБЕРБАНК)
2.1. Направления кредитной политики ПАО Сбербанк в сегменте
корпоративного кредитования 31
2.2. Анализ технологий оценки кредитоспособности корпоративных
заемщиков в банке 38
2.3. Анализ эффективности системы оценки кредитоспособности
корпоративных заемщиков ПАО Сбербанк 47
ГЛАВА 3. РАЗВИТИЕ КОРПОРАТИВНОГО БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ НА ОСНОВЕ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ СИСТЕМЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ КОРПОРАТИВНЫХ ЗАЕМЩИКОВ
3.1. Тенденция развития современного банковского кредитования
корпоративных клиентов 59
3.2. Направления развития системы оценки кредитоспособности
отечественных корпоративных заемщиков с учетом зарубежного опыта 64
3.3. Предложения по совершенствованию системы оценки
кредитоспособности корпоративных заемщиков на основе цифровых технологий в ПАО Сбербанк 71
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 78
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 81
Приложения должны быть в работе, но в данный момент отсутствуют
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ИССЛЕДОВАНИЯ СИСТЕМЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ КОРПОРАТИВНЫХ ЗАЕМЩИКОВ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ
1.1. Экономическое содержание понятия системы оценки кредитоспособности
банковских клиентов 9
1.2. Роль оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков в системе
управления кредитом на микроуровне 15
1.3. Мировой опыт оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков 21
ГЛАВА 2. ОЦЕНКА СОВРЕМЕННОЙ БАНКОВСКОЙ ПРАКТИКИ АНАЛИЗА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ КОРПОРАТИВНЫХ ЗАЕМЩИКОВ (НА МАТЕРИАЛАХ ПАО СБЕРБАНК)
2.1. Направления кредитной политики ПАО Сбербанк в сегменте
корпоративного кредитования 31
2.2. Анализ технологий оценки кредитоспособности корпоративных
заемщиков в банке 38
2.3. Анализ эффективности системы оценки кредитоспособности
корпоративных заемщиков ПАО Сбербанк 47
ГЛАВА 3. РАЗВИТИЕ КОРПОРАТИВНОГО БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ НА ОСНОВЕ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ СИСТЕМЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ КОРПОРАТИВНЫХ ЗАЕМЩИКОВ
3.1. Тенденция развития современного банковского кредитования
корпоративных клиентов 59
3.2. Направления развития системы оценки кредитоспособности
отечественных корпоративных заемщиков с учетом зарубежного опыта 64
3.3. Предложения по совершенствованию системы оценки
кредитоспособности корпоративных заемщиков на основе цифровых технологий в ПАО Сбербанк 71
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 78
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 81
Приложения должны быть в работе, но в данный момент отсутствуют
Актуальность темы исследования. Банки как коммерческие организации, основными операциями которых являются кредитование, расчетные депозитные, кассовые и другие операции, несут при их проведении самые разнообразные риски. Банковские риски являются неотъемлемым атрибутом всех банковских операций, поэтому избежать их невозможно. В своей деятельности банки стремятся минимизировать риски и совершать операции наилучшие, с точки зрения соотношения доходности и риска. Ключевыми элементами эффективного управления рисками являются: взвешенная кредитная политика, качественное управление кредитным портфелем, эффективный кредитный мониторинг и что наиболее важно - подготовленный для работы в этой системе персонал.
Высокая рискованность банковских операций главным образом связана с условиями и результатами деятельности его клиентов, особенно корпоративными. В связи с тем, что предприятия значительно различаются по характеру своей производственной и финансовой деятельности, создать единые универсальные и исчерпывающие методические указания по изучению кредитоспособности и расчету соответствующих показателей не представляется возможным. Это подтверждается практикой нашей страны. В современной международной практике также отсутствуют твердые правила на этот счет, так как учесть все многочисленные специфические особенности корпоративных клиентов невозможно.
Основная задача анализа кредитоспособности корпоративного клиента - определить способность и готовность заемщика вернуть запрашиваемую ссуду в соответствии с условиями договора. Банк должен в каждом случае определить степень риска, который он готов взять на себя, и размер кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах.
Для оценки кредитоспособности предприятия коммерческие банки используют различные методы финансового анализа состояния заемщика. Многочисленные аспекты финансового анализа, будучи соединенными в систему, отражают способность клиента своевременно и в полном размере погашать свой долг.
Актуальность темы выпускной квалификационной работы определяется тем, что именно от эффективности механизма определения кредитоспособности клиента во многом зависит возможность привлечения предприятиями банковских кредитов, а также успешная деятельность банков и их дальнейшее развитие.
Степень научной разработанности проблемы. В работах отечественных авторов, Уркаевой Э.Ш., Малининой Е.С., Карскановой И.М., Шарипова Б.М., представлены сущность и значение оценки кредитоспособности заемщика организации и анализ кредитоспособности корпоративных заемщиков в России.
Российскими экономистами, такими как Писарева К.С., Парфенова М.Д., Сергеева И.А., Сызоненко И.С., Каримова В.О., Белотелова Н.П., наиболее полно изучены вопросы совершенствования методики оценки кредитоспособности корпоративных клиентов.
Анализ имеющейся литературы показывает, что в большей части работ рассматриваются, с одной стороны, мировой опыт оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков. С другой стороны, много внимания в последние годы уделяются проблеме развития системы оценки кредитоспособности отечественных корпоративных клиентов. Однако, проблемы их взаимозависимости и взаимного влияния, концептуально важные для развития банковского кредитования, недостаточно изучены.
Цель научного исследования состоит в развитии теоретических положений и определении направлений развития системы оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков в контексте повышения качества современного банковского кредитования.
Достижение данной цели потребовало решения следующих задач, определявших логику и структуру работы:
1) определить экономическое содержание понятия системы оценки кредитоспособности банковских клиентов;
2) рассмотреть мировой опыт оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков;
3) изучить основные направления кредитной политики исследуемого банка в сегменте корпоративного кредитования;
4) произвести анализ эффективности системы оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков исследуемого банка;
5) ознакомиться с тенденциями развития современного банковского кредитования корпоративных клиентов;
6) разработать предложения по совершенствованию системы оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков в отечественных банках.
Объектом исследования является система оценки кредитоспособности корпоративных клиентов как основная составляющая банковского кредитования.
Предметом исследования выступают финансово - экономические отношения, возникающие между коммерческими банками и их заемщиками - корпоративными клиентами в процессе оценки кредитоспособности заемщиков.
Теоретической основой исследования послужили труды таких известных российских экономистов и специалистов, как Ендовицкий Д. А. и И.В. Бочарова, О.И. Лаврушин, Н.В. Войтовский, Е.И. Жарковская, Г.Г. Коробова, материалы периодических изданий, законы и нормативные акты.
Методологическую основу исследования составили описательно-аналитический метод (изучение и анализ литературы по проблеме исследования); общенаучные методы: методы анализа и синтеза, индукции и дедукции; математический, графический и табличный метод; системный подход к объекту исследования; экономико-статистические методы; анализ, интерпретация и обработка результатов исследования.
Информационную базу исследования составили нормативно-правовые акты, определяющие принципы и порядок кредитования, методические материалы, научные труды российских и зарубежных экономистов, материалы периодической печати, Интернет-ресурсы по исследуемой теме, а также бухгалтерская и финансовая отчетность ПАО Сбербанк за 2015-2017 годы.
Гипотеза магистерского исследования заключается в том, что совершенствование системы оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков будет способствовать оптимизации кредитного банковского портфеля банка, а, следовательно, и улучшению его финансового положения на рынке.
Научная новизна исследования заключается в развитии теоретических положений и разработке практических рекомендаций по повышению действенности системы оценки кредитоспособности корпоративных клиентов на основе совершенствования технологий банковского корпоративного кредитования в целях оптимизации управления кредитными рисками.
Научная новизна подтверждается следующими результатами:
1) уточнено определение кредитоспособности корпоративного заемщика, как кредитно-финансового взаимодействия банка и заемщика, базирующегося на создании благоприятных условий деятельности каждого субъекта путем объединения их ресурсов и связей, и направленного на взаимную реализацию целей каждого участника отношений;
2) определено экономическое содержание понятия системы оценки кредитоспособности банковских клиентов как основной составляющей при построении оперативных кредитных взаимоотношений между банком и корпоративными клиентами;
3) систематизированы основные подходы к оценке кредитоспособности корпоративных клиентов, оказывающие влияние на развитие кредитных отношений банков и заемщиков;
4) определены основные этапы развития системы оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков;
5) обоснована необходимость развития системы оценки кредитоспособности корпоративных клиентов;
6) предложены меры по улучшению системы оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков с учетом мировой банковской практики в контексте современных тенденций развития кредитного бизнеса.
Практическая значимость результатов научного исследования заключается в том, что методические положения и выводы могут быть использованы коммерческими банками при определении путей повышения эффективности их взаимодействия, способствующих снижению риска кредитования корпоративных заемщиков и улучшению качества системы оценки кредитоспособности корпоративных клиентов.
Апробация результатов работы. Результаты исследования докладывались на V Международной научно-практической конференции «Экономика, управление и финансы» (Ставрополь, 2017) и и CII международной научно¬практической конференции «Молодой исследователь: вызовы и перспективы» (г. Москва, 2019 год).
Публикации. Основные положения и результаты исследования изложены в двух печатных работах общим объемом 0,5 п. л. (2 - РИНЦ).
Структура и объем работы. Магистерская диссертация состоит из введения, трех глава, заключения, списка использованной литературы и приложений.
Во введении обоснована актуальность темы, определены цель, задачи исследования, его научная новизна и практическая значимость.
В первой главе рассмотрены понятие кредитоспособности заемщика, дана классификация кредитов в современной банковской системе, описаны отличительные характеристики кредитоспособности и платежеспособности, рассмотрены виды кредитоспособности, определена роль кредитоспособности корпоративного заемщика в системе управления кредитом, рассмотрены элементы системы оценки кредитоспособности заемщиков, изучен мировой опыт кредитоспособности корпоративного заемщика.
Вторая глава является аналитическим разделом магистерской работы, в котором дается оценка современной банковской практики анализа кредитоспособности корпоративных заемщиков, на материалах ПАО Сбербанк.
Перспективные направления развития системы оценки кредитоспособности отечественных корпоративных заемщиков представлены в третьей главе.
В заключении обобщены результаты диссертационного исследования по трем главам, сформулированы выводы и предложения.
Объем диссертации - 90 страниц. Магистерская диссертация содержит 16 таблиц, 11 рисунков, 75 источников литературы.
Высокая рискованность банковских операций главным образом связана с условиями и результатами деятельности его клиентов, особенно корпоративными. В связи с тем, что предприятия значительно различаются по характеру своей производственной и финансовой деятельности, создать единые универсальные и исчерпывающие методические указания по изучению кредитоспособности и расчету соответствующих показателей не представляется возможным. Это подтверждается практикой нашей страны. В современной международной практике также отсутствуют твердые правила на этот счет, так как учесть все многочисленные специфические особенности корпоративных клиентов невозможно.
Основная задача анализа кредитоспособности корпоративного клиента - определить способность и готовность заемщика вернуть запрашиваемую ссуду в соответствии с условиями договора. Банк должен в каждом случае определить степень риска, который он готов взять на себя, и размер кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах.
Для оценки кредитоспособности предприятия коммерческие банки используют различные методы финансового анализа состояния заемщика. Многочисленные аспекты финансового анализа, будучи соединенными в систему, отражают способность клиента своевременно и в полном размере погашать свой долг.
Актуальность темы выпускной квалификационной работы определяется тем, что именно от эффективности механизма определения кредитоспособности клиента во многом зависит возможность привлечения предприятиями банковских кредитов, а также успешная деятельность банков и их дальнейшее развитие.
Степень научной разработанности проблемы. В работах отечественных авторов, Уркаевой Э.Ш., Малининой Е.С., Карскановой И.М., Шарипова Б.М., представлены сущность и значение оценки кредитоспособности заемщика организации и анализ кредитоспособности корпоративных заемщиков в России.
Российскими экономистами, такими как Писарева К.С., Парфенова М.Д., Сергеева И.А., Сызоненко И.С., Каримова В.О., Белотелова Н.П., наиболее полно изучены вопросы совершенствования методики оценки кредитоспособности корпоративных клиентов.
Анализ имеющейся литературы показывает, что в большей части работ рассматриваются, с одной стороны, мировой опыт оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков. С другой стороны, много внимания в последние годы уделяются проблеме развития системы оценки кредитоспособности отечественных корпоративных клиентов. Однако, проблемы их взаимозависимости и взаимного влияния, концептуально важные для развития банковского кредитования, недостаточно изучены.
Цель научного исследования состоит в развитии теоретических положений и определении направлений развития системы оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков в контексте повышения качества современного банковского кредитования.
Достижение данной цели потребовало решения следующих задач, определявших логику и структуру работы:
1) определить экономическое содержание понятия системы оценки кредитоспособности банковских клиентов;
2) рассмотреть мировой опыт оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков;
3) изучить основные направления кредитной политики исследуемого банка в сегменте корпоративного кредитования;
4) произвести анализ эффективности системы оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков исследуемого банка;
5) ознакомиться с тенденциями развития современного банковского кредитования корпоративных клиентов;
6) разработать предложения по совершенствованию системы оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков в отечественных банках.
Объектом исследования является система оценки кредитоспособности корпоративных клиентов как основная составляющая банковского кредитования.
Предметом исследования выступают финансово - экономические отношения, возникающие между коммерческими банками и их заемщиками - корпоративными клиентами в процессе оценки кредитоспособности заемщиков.
Теоретической основой исследования послужили труды таких известных российских экономистов и специалистов, как Ендовицкий Д. А. и И.В. Бочарова, О.И. Лаврушин, Н.В. Войтовский, Е.И. Жарковская, Г.Г. Коробова, материалы периодических изданий, законы и нормативные акты.
Методологическую основу исследования составили описательно-аналитический метод (изучение и анализ литературы по проблеме исследования); общенаучные методы: методы анализа и синтеза, индукции и дедукции; математический, графический и табличный метод; системный подход к объекту исследования; экономико-статистические методы; анализ, интерпретация и обработка результатов исследования.
Информационную базу исследования составили нормативно-правовые акты, определяющие принципы и порядок кредитования, методические материалы, научные труды российских и зарубежных экономистов, материалы периодической печати, Интернет-ресурсы по исследуемой теме, а также бухгалтерская и финансовая отчетность ПАО Сбербанк за 2015-2017 годы.
Гипотеза магистерского исследования заключается в том, что совершенствование системы оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков будет способствовать оптимизации кредитного банковского портфеля банка, а, следовательно, и улучшению его финансового положения на рынке.
Научная новизна исследования заключается в развитии теоретических положений и разработке практических рекомендаций по повышению действенности системы оценки кредитоспособности корпоративных клиентов на основе совершенствования технологий банковского корпоративного кредитования в целях оптимизации управления кредитными рисками.
Научная новизна подтверждается следующими результатами:
1) уточнено определение кредитоспособности корпоративного заемщика, как кредитно-финансового взаимодействия банка и заемщика, базирующегося на создании благоприятных условий деятельности каждого субъекта путем объединения их ресурсов и связей, и направленного на взаимную реализацию целей каждого участника отношений;
2) определено экономическое содержание понятия системы оценки кредитоспособности банковских клиентов как основной составляющей при построении оперативных кредитных взаимоотношений между банком и корпоративными клиентами;
3) систематизированы основные подходы к оценке кредитоспособности корпоративных клиентов, оказывающие влияние на развитие кредитных отношений банков и заемщиков;
4) определены основные этапы развития системы оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков;
5) обоснована необходимость развития системы оценки кредитоспособности корпоративных клиентов;
6) предложены меры по улучшению системы оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков с учетом мировой банковской практики в контексте современных тенденций развития кредитного бизнеса.
Практическая значимость результатов научного исследования заключается в том, что методические положения и выводы могут быть использованы коммерческими банками при определении путей повышения эффективности их взаимодействия, способствующих снижению риска кредитования корпоративных заемщиков и улучшению качества системы оценки кредитоспособности корпоративных клиентов.
Апробация результатов работы. Результаты исследования докладывались на V Международной научно-практической конференции «Экономика, управление и финансы» (Ставрополь, 2017) и и CII международной научно¬практической конференции «Молодой исследователь: вызовы и перспективы» (г. Москва, 2019 год).
Публикации. Основные положения и результаты исследования изложены в двух печатных работах общим объемом 0,5 п. л. (2 - РИНЦ).
Структура и объем работы. Магистерская диссертация состоит из введения, трех глава, заключения, списка использованной литературы и приложений.
Во введении обоснована актуальность темы, определены цель, задачи исследования, его научная новизна и практическая значимость.
В первой главе рассмотрены понятие кредитоспособности заемщика, дана классификация кредитов в современной банковской системе, описаны отличительные характеристики кредитоспособности и платежеспособности, рассмотрены виды кредитоспособности, определена роль кредитоспособности корпоративного заемщика в системе управления кредитом, рассмотрены элементы системы оценки кредитоспособности заемщиков, изучен мировой опыт кредитоспособности корпоративного заемщика.
Вторая глава является аналитическим разделом магистерской работы, в котором дается оценка современной банковской практики анализа кредитоспособности корпоративных заемщиков, на материалах ПАО Сбербанк.
Перспективные направления развития системы оценки кредитоспособности отечественных корпоративных заемщиков представлены в третьей главе.
В заключении обобщены результаты диссертационного исследования по трем главам, сформулированы выводы и предложения.
Объем диссертации - 90 страниц. Магистерская диссертация содержит 16 таблиц, 11 рисунков, 75 источников литературы.
Система оценки кредитоспособности банковских клиентов выступает как основной критерий при построении кредитных взаимоотношений между банком и корпоративными клиентами.
Система оценки корпоративного заемщика включает следующие этапы: формирование информационной базы анализа кредитоспособности, оценку достоверности представленной информации, предварительную оценку потенциального корпоративного заемщика, обработку полученной информации, сравнительный анализ полученных финансовых коэффициентов с нормативными значениями, качественный анализ финансовых коэффициентов, определение веса финансовых коэффициентов в рейтинговой показателей, расчет рейтингового (интегрального) показателя корпоративного заемщика, присвоение корпоративному заемщику класса (рейтинга) на основе интегрального показателя, анализ нефинансовых (качественных) показателей и заключение (вывод) по итогам оценки кредитоспособности корпоративного заемщика, определение перспектив его развития для решения вопроса об условиях и возможности предоставления кредита.
В западных банках основным методом оценки кредитоспособности корпоративных клиентов являются методики, построенные на основе Z-анализа. Они предназначаются для оценки риска банкротства предприятия.
Опыт зарубежного кредитования по своей структуре имеет немного отличий от кредитования в России. Разница заключается в более тщательном подходе ко всем этапам кредитования. Оценивается не только доходность заемщика, но и его положение на рынке, вид деятельности, конкурентоспособность.
ПАО Сбербанк является основным кредитором российской экономики и занимает крупнейшую долю на рынке вкладов. Среди клиентов Сбербанка - более 1 млн. предприятий (из 4,5 млн. зарегистрированных юридических лиц в России). Банк обслуживает все группы корпоративных клиентов, причем на долю малых и средних компаний приходится более 35% корпоративного кредитного портфеля банка. Оставшаяся часть - это кредитование крупных и крупнейших корпоративных клиентов.
Процентные доходы за 2015-2017 годы увеличились на 33 143 млн. руб. или на 1,6%, а процентные расходы снизились на 49,0%, что и стало основной причиной повышения чистых процентных доходов практически в двое. Следовательно, это повлияло и на увеличение финансового результата, который в 2017 году по сравнению с 2015 годом увеличился на 307 616 млн. руб. или на 86,6%. За рассматриваемый период банк проводил активную кредитную политику, но достаточно рискованную.
Методика определения кредитоспособности корпоративного заемщика основана на регламенте предоставления кредитов юридическим лицам Сбербанком России и его филиалами и направлена для определения финансового состояния и степени кредитоспособности Заемщика.
Для оценки финансового состояния Заемщика используются три группы оценочных показателей: коэффициенты ликвидности, коэффициент наличия собственных средств и показатели оборачиваемости и рентабельности.
Корпоративный портфель ПАО Сбербанк в 2017 году уменьшился на 3,9% по сравнению с 2015 годом. Наибольшую долю в структуре корпоративного портфеля занимает финансирование текущей деятельности (72,5%), на втором месте - инвестиционное кредитование и проектное финансирование (27,1%).
Наибольшую долю кредитного портфеля, как и в предыдущем периоде, составляет нефтегазовая промышленность, но значение данного показателя выросло на 1% до 8,8%. Наибольшее снижение показателя претерпела отрасль кредитования недвижимого имущества (на 0,8% до 7,3%). На качестве кредитного портфеля отразилось снижение доходов юридических лиц и низкий темп экономического роста.
Для развития системы оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков в ПАО Сбербанк следует прибегнуть к зарубежному опыту и применить модель «DEMATEL», которая была предложена Габусом и Фонтелой. Данная модель предполагает 6 этапов:
1. Понимание и определение элементов.
2. Определение взаимосвязи между элементами и установление шкал измерений.
3. Построение матрицы прямых отношений.
4. Вычисление нормализованной матрицы прямых отношений.
5. Вычисление матрицы прямых / косвенных отношений.
6. Иллюстрация причинно-следственной диаграммы.
Для повышения надежности и полезности оценки кредитоспособности корпоративного заемщика сначала рассмотрены аспекты и показатели оценки кредитного риска банка. Затем различные аспекты причинно-следственных связей и корреляций в процессе оценки.
Также для развития системы оценки корпоративного заемщиков на основе цифровых технологий следует прибегнуть к современным технологиям, таким как: большие данные, нейротехнологии и искусственный интеллект, системы распределенного реестра, квантовые технологии, новые производственные технологии, промышленный Интернет, компоненты робототехники и сенсорика, технологии беспроводной связи и технологии, виртуальной и дополненной реальностей.
В качестве одной из цифровых технологий для совершенствования системы оценки кредитоспособности кредитных заемщиков можно применить Data Mining. Суть данной технологии состоит в том, что вычисленная взвешенная сумма характеристик заемщика сравнивается с выбранным пороговым значением. Результат сравнения используется для принятия решения о выдаче или невыдаче кредита.
Система оценки корпоративного заемщика включает следующие этапы: формирование информационной базы анализа кредитоспособности, оценку достоверности представленной информации, предварительную оценку потенциального корпоративного заемщика, обработку полученной информации, сравнительный анализ полученных финансовых коэффициентов с нормативными значениями, качественный анализ финансовых коэффициентов, определение веса финансовых коэффициентов в рейтинговой показателей, расчет рейтингового (интегрального) показателя корпоративного заемщика, присвоение корпоративному заемщику класса (рейтинга) на основе интегрального показателя, анализ нефинансовых (качественных) показателей и заключение (вывод) по итогам оценки кредитоспособности корпоративного заемщика, определение перспектив его развития для решения вопроса об условиях и возможности предоставления кредита.
В западных банках основным методом оценки кредитоспособности корпоративных клиентов являются методики, построенные на основе Z-анализа. Они предназначаются для оценки риска банкротства предприятия.
Опыт зарубежного кредитования по своей структуре имеет немного отличий от кредитования в России. Разница заключается в более тщательном подходе ко всем этапам кредитования. Оценивается не только доходность заемщика, но и его положение на рынке, вид деятельности, конкурентоспособность.
ПАО Сбербанк является основным кредитором российской экономики и занимает крупнейшую долю на рынке вкладов. Среди клиентов Сбербанка - более 1 млн. предприятий (из 4,5 млн. зарегистрированных юридических лиц в России). Банк обслуживает все группы корпоративных клиентов, причем на долю малых и средних компаний приходится более 35% корпоративного кредитного портфеля банка. Оставшаяся часть - это кредитование крупных и крупнейших корпоративных клиентов.
Процентные доходы за 2015-2017 годы увеличились на 33 143 млн. руб. или на 1,6%, а процентные расходы снизились на 49,0%, что и стало основной причиной повышения чистых процентных доходов практически в двое. Следовательно, это повлияло и на увеличение финансового результата, который в 2017 году по сравнению с 2015 годом увеличился на 307 616 млн. руб. или на 86,6%. За рассматриваемый период банк проводил активную кредитную политику, но достаточно рискованную.
Методика определения кредитоспособности корпоративного заемщика основана на регламенте предоставления кредитов юридическим лицам Сбербанком России и его филиалами и направлена для определения финансового состояния и степени кредитоспособности Заемщика.
Для оценки финансового состояния Заемщика используются три группы оценочных показателей: коэффициенты ликвидности, коэффициент наличия собственных средств и показатели оборачиваемости и рентабельности.
Корпоративный портфель ПАО Сбербанк в 2017 году уменьшился на 3,9% по сравнению с 2015 годом. Наибольшую долю в структуре корпоративного портфеля занимает финансирование текущей деятельности (72,5%), на втором месте - инвестиционное кредитование и проектное финансирование (27,1%).
Наибольшую долю кредитного портфеля, как и в предыдущем периоде, составляет нефтегазовая промышленность, но значение данного показателя выросло на 1% до 8,8%. Наибольшее снижение показателя претерпела отрасль кредитования недвижимого имущества (на 0,8% до 7,3%). На качестве кредитного портфеля отразилось снижение доходов юридических лиц и низкий темп экономического роста.
Для развития системы оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков в ПАО Сбербанк следует прибегнуть к зарубежному опыту и применить модель «DEMATEL», которая была предложена Габусом и Фонтелой. Данная модель предполагает 6 этапов:
1. Понимание и определение элементов.
2. Определение взаимосвязи между элементами и установление шкал измерений.
3. Построение матрицы прямых отношений.
4. Вычисление нормализованной матрицы прямых отношений.
5. Вычисление матрицы прямых / косвенных отношений.
6. Иллюстрация причинно-следственной диаграммы.
Для повышения надежности и полезности оценки кредитоспособности корпоративного заемщика сначала рассмотрены аспекты и показатели оценки кредитного риска банка. Затем различные аспекты причинно-следственных связей и корреляций в процессе оценки.
Также для развития системы оценки корпоративного заемщиков на основе цифровых технологий следует прибегнуть к современным технологиям, таким как: большие данные, нейротехнологии и искусственный интеллект, системы распределенного реестра, квантовые технологии, новые производственные технологии, промышленный Интернет, компоненты робототехники и сенсорика, технологии беспроводной связи и технологии, виртуальной и дополненной реальностей.
В качестве одной из цифровых технологий для совершенствования системы оценки кредитоспособности кредитных заемщиков можно применить Data Mining. Суть данной технологии состоит в том, что вычисленная взвешенная сумма характеристик заемщика сравнивается с выбранным пороговым значением. Результат сравнения используется для принятия решения о выдаче или невыдаче кредита.
Подобные работы
- Проблемы оценки кредитоспособности корпоративных клиентов
коммерческими банками в рамках организации кредитного процесса
Магистерская диссертация, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 5200 р. Год сдачи: 2016 - СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕТОДИКИ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ КОРПОРАТИВНЫХ КЛИЕНТОВ БАНКА «УРАЛСИБ»
Бакалаврская работа, финансы и кредит. Язык работы: Русский. Цена: 5900 р. Год сдачи: 2018 - Совершенствование методики оценки кредитоспособности заемщиков -
физических лиц
Магистерская диссертация, банковское дело и кредитование. Язык работы: Русский. Цена: 5700 р. Год сдачи: 2019 - СИСТЕМА ОЦЕНКИ ФИНАНСОВОЙ СОСТОЯТЕЛЬНОСТИ И КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА - ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА
Дипломные работы, ВКР, анализ хозяйственной деятельности. Язык работы: Русский. Цена: 4870 р. Год сдачи: 2016 - Методы оценки кредитоспособности заемщиков-физических лиц (на примере ПАО «Банк ВТБ 24»)
Дипломные работы, ВКР, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 5900 р. Год сдачи: 2016 - Оценка и мониторинг кредитоспособности заемщика в коммерческом
банке: проблемы и решения (на примере Банка «ВТБ» (ПАО))
Магистерская диссертация, банковское дело и кредитование. Язык работы: Немецкий. Цена: 5790 р. Год сдачи: 2017 - СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕТОДИКИ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ МАЛОГО ПРЕДПРИЯТИЯ
Бакалаврская работа, финансы и кредит. Язык работы: Русский. Цена: 5900 р. Год сдачи: 2018 - СИСТЕМА ОЦЕНКИ ФИНАНСОВОЙ СОСТОЯТЕЛЬНОСТИ И КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА - ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА
Дипломные работы, ВКР, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 6300 р. Год сдачи: 2018 - СИСТЕМА ОЦЕНКИ ФИНАНСОВОЙ СОСТОЯТЕЛЬНОСТИ И КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА - ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА
Дипломные работы, ВКР, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 6500 р. Год сдачи: 2019 - КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ ЗАЕМЩИКОВ БАНКА
(НА ПРИМЕРЕ АО «БАНК РУССКИЙ СТАНДАРТ»)
Дипломные работы, ВКР, банковское дело и кредитование. Язык работы: Русский. Цена: 5030 р. Год сдачи: 2018