Введение 3
Глава 1 Теоретические и методические основы организации финансового мониторинга кредитного учреждения 6
1.1 Понятие и формы мониторинга кредитного учреждения 6
1.2 Особенности финансового мониторинга кредитного учреждения 14
Глава 2 Анализ и оценка деятельности организации финансового
мониторинга в филиале «Газпромбанк» (АО) в г.Краснодаре 25
2.1 Организационно-экономическая структура банка 25
2.2 Анализ деятельности отдела финансового мониторинга в структуре
банка 32
2.3Определение проблем организации деятельности финансового
мониторинга на исследуемом объекте 41
Глава 3 Мероприятия по совершенствованию деятельности Отдела финансового мониторинга филиала «Газпромбанк» (АО) в г.Краснодаре 53
Заключение 68
Список использованной литературы 74
Банковская система России представляет собой, как известно, важную (и одну из основополагающих) сферу национальной экономики. Будучи связующим звеном рыночных отношений, она оказывает большое воздействие как на экономические процессы в стране, так и на жизнедеятельность общества в целом. Банковская сфера почти во всех развитых странах относится к числу наиболее регулируемых, а также подлежащих контролю как со стороны органов государственной власти, уполномоченных на осуществление государственного финансового контроля, так и со стороны негосударственных организаций, осуществляющих независимый финансовый контроль на коммерческой основе. В последнее время во многих статьях поднимается вопрос о ряде особенностей системы финансового мониторинга, а также причинах, целях и последствиях принятия Федерального закона.
Рассматривая любую тему, важно определиться с понятийным агрегатом, который будет использоваться при обсуждении того или иного вопроса. Анализируя научную литературу, в частности труды к.э.н., доцента Арефьева К.П., можно дать четкое определение термину «финансовый менеджмент». Иными словами - это вид профессиональной деятельности, направленной на управление финансово-хозяйственным функционированием фирмы на основе использования современных методов.
Финансовый менеджмент является одним из ключевых элементов всей системы современного управления, имеющим особое, приоритетное значение для сегодняшних условий экономики России [2,с.16].
Рассмотрим, что включает в себя финансовый менеджмент:
— разработку и реализацию финансовой политики;
— принятие решений по финансовым вопросам, их конкретизацию и разработку методов реализации;
— информационное обеспечение посредством составления и анализа финансовой отчетности;
— оценку инвестиционных проектов и формирование портфеля
инвестиций; оценку затрат на капитал; финансовое планирование и контроль;
— организацию аппарата управления финансово-хозяйственной
деятельностью.
Что касается проведения финансового менеджмента в коммерческом банке, то с точки зрения теоретических основ - это управление процессами формирования и использования денежных ресурсов. Сам процесс тесно связан с организационно-технологическим менеджментом и управлением банковскими подразделениями, их взаимоотношениями в различных процессах банковской деятельности, в том числе управлением персоналом банка. Наряду с проблемами финансового, организационно-технологического характера в коммерческом банке большое значение имеют проблемы информационного и логико-аналитического обеспечения финансового менеджмента коммерческого банка, оптимизации деятельности коммерческого банка как хозяйствующего субъекта и оптимизации технологических процессов и организационных структур.
Цели и задачи финансового менеджмента в коммерческом банке - определение рациональных требований и методических основ построения оптимальных организационных структур и режимов деятельности функционально-технологических систем, обеспечивающих планирование и реализацию финансовых операций банка и поддерживающих его устойчивость при заданных параметрах, планирование финансовой деятельности банка и управление процессами привлечения и размещения денежных средств, что обуславливает актуальность темы дипломной работы.
Объектом дипломной работы является филиал «Газпромбанк» (АО) в г.Краснодаре.
Предметом дипломной работы являются результаты деятельности финансового мониторинга филиала «Газпромбанк» (АО) в г.Краснодаре.
...
Сегодня одной из наиболее актуальных и обсуждаемых тем является внедрение, оптимизация и реализация (осуществление) системы финансового мониторинга (или системы финансового мониторинга) во всех областях финансовой системы РФ, в том числе и предприятий банковских услуг.
Итак, как было отмечено в первой главе работы, финансовый мониторинг - это понятие, схожее с понятием финансового контроля, а также напрямую связанное с обязательными процедурами внутреннего контроля в части проведения финансовых операций. Банк организует внутренний контроль с учетом рекомендаций по организации внутреннего контроля за рисками банковской деятельности. Финансовый мониторинг - это внутренний контроль за деятельностью кредитной организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма. Систему контроля рассматриваемого банка представляет Отдел финансового анализа и мониторинга, созданный в целях мониторинга за процессом функционирования системы внутреннего контроля, выявления и анализа проблем, связанных с ней, а также разработки предложений по совершенствованию и повышению эффективности ее деятельности в банках создается служба внутреннего контроля.
Финансовый контроль - это установленная законодательством деятельность по выявлению, предупреждению и пресечению ошибок и злоупотреблений в управлении денежными и иными материальными ресурсами и несоблюдения финансово - хозяйственного, в том числе бюджетного, законодательства. Основными методами финансового контроля являются проверки, обследования, надзор, анализ финансового состояния, наблюдение (мониторинг), ревизии [25,с.97].
Подводя итоги дипломной работы, можно сделать следующие выводы. Филиал «Газпромбанк» (АО) является одним из крупнейших российских банков и занимает ведущие позиции по всем основным показателям банковской деятельности. Филиал «Газпромбанк» (АО) предоставляет наиболее широкий спектр услуг на финансовом рынке страны, постоянно расширяя сферы деятельности. Как показал анализ деятельности банка, управление активами филиала «Газпромбанк» (АО) - это пути и порядок размещения собственных и привлеченных средств, то есть происходит распределение на наличные деньги, инвестиции, ссуды и другие активы. Особое внимание при размещении средств банком уделяется ссудным операциям и инвестициям в ценные бумаги. Решением проблемы размещения средств сегодня является «покупка» таких активов (предоставление ссуд и инвестиций), которые могут принести наивысший доход на приемлемом уровне риска. Значительная часть привлеченных банком средств подлежит оплате по требованию или с очень коротким сроком уведомления.
...
