Объект исследования - АО «Морской банк».
Проведен анализ данных за 2021-2023 годы.
Есть приложения.
Введение 3
1. Теоретические и практические аспекты управления кредитным портфелем банка 6
1.1 Сущность и особенности классификации кредитного портфеля банка 6
1.2 Методы управления кредитным портфелем 10
1.3 Факторы, влияющие на формирование кредитного портфеля коммерческого банка 16
2 Оценка и управление кредитным портфелем АО «Морской банк» 19
2.1 Общая характеристика АО «Морской банк» 19
2.2 Анализ и механизмы управления кредитным портфелем АО «Морской банк» 39
2.3 Мероприятия по повышению качества кредитного портфеля коммерческого банка и оценка их эффективности 51
Заключение 57
Список использованной литературы 60
Актуальным для российской экономики остается обеспечение ее устойчивого роста, что требует развития реального сектора на современной технологической основе. Достижение этой цели невозможно без развития промышленных отраслей, расширения поддержки инвестиционных процессов в таких отраслях, что предполагает использование широкого комплекса стимулов и форм поддержки, прежде всего, финансовой.
Банковский сектор играет важную роль в проведении экономических преобразований, связанных с преодолением кризисных процессов и рецессии национальной экономики.
Основу для кредитных операций формирует кредитная политика, в которой отражаются их параметры, особенности и приоритеты. От качества разработки кредитной политики банка зависит не только его прибыльность, но и его устойчивое финансовое положение на финансовом рынке.
Кредитная политика банка – программа и направление действий кредитной организации в области предоставления займов юридическим и физическим лицам.
Отлаженный кредитный процесс и обоснованная кредитная политика позволяют банку рационально и эффективно использовать все элементы кредитного механизма, что во многом обеспечивает успешную деятельность банка и его дальнейшее развитие.
Кредитная политика банка заключается в определении целей и реализации способов предоставления займов. Все это должно служить повышению ликвидности банка, снижению его рисков. По сути, кредитная политика банка – это организация процесса кредитования, основанная на определенных принципах и средствах, которые используются для повышения доходности организации с минимальными рисками.
В условиях жесткой конкуренции между банками успех сопутствует тому из них, кто лучше владеет современными технологиями управления и оптимизации кредитного процесса, как одного из базовых бизнес-процессов банка. Кредитная политика не является чем-то раз и навсегда определенным в банке. Она должна пересматриваться в зависимости от меняющихся экономических условий. Кредитная политика — это одно из направлений достижения стратегических целей организации.
Актуальность темы курсовой работы объясняется тем, что кредитная политика коммерческих банков формирует основу процесса банковского кредитования и способствует эффективности деятельности банка на рынке кредитования, а также обеспечивает его финансовую устойчивость.
Целью работы является рассмотрение теоретических основ организации кредитной политики и анализ её формирования на примере коммерческого банка, а также разработка направлений её оптимизации.
Объект исследования: АО «Морской банк».
Предметом исследования являются экономические отношения, возникающие в процессе формирования и реализации кредитной политики коммерческого банка.
Задачи исследования:
1 Изучить сущность и роль кредитной политики в деятельности банка;
2 Выявить факторы, влияющие на кредитную политику банка;
3 Охарактеризовать особенности организации кредитной политики и управления кредитным риском коммерческого банка
4 Дать организационно-экономическую характеристику АО «Морской банк»;
5 Провести анализ финансовых показателей кредитного портфеля АО «Морской банк»;
6 Предложить пути оптимизации кредитной политики ПАО.
При изучении выбранной темы были исследованы труды целого ряда отечественных авторов, посвященные кредитной политике коммерческого банка. Среди них целесообразно отметить таких авторов, как: О. И. Лаврушин, Н. Н. Мартыненко, Н. Е. Бровкина, С. В. Ануреев, М. А. Воронова, С. И. Ильина, Л. А. Мамиек, З. С. Мендибай, Е. П. Терновская и других.
Информационной базой являются официальные положения, годовые отчеты и находящиеся в открытом доступе документы АО «Морской банк»; материалы сайта исследуемого банка, на основании которых можно сделать выводы о состоянии кредитной политики и кредитного портфеля.
Методы исследования: анализ, синтез, сравнение, описание, обобщение, анализ литературы, методики сравнительного анализа, графический и табличный методы анализа.
Обобщая вопросы, рассмотренные в данной дипломной работе, можно сделать следующие выводы.
В ходе исследования теоретических и практических аспектов формирования и анализа кредитной политики банка актуальность темы была раскрыта, поставленная автором цель достигнута и задачи решены.
В первой главе работы рассматривается сущность и роль кредитной политики, факторы, влияющие на неё, а также рассмотрена процедура организации кредитной политики и управления кредитным риском коммерческого банка.
Кредитование – одна из основных услуг любого коммерческого банка. Риски банка в области кредитования часто приводят к ухудшению финансовых результатов его деятельности. Особенно явно данные тенденции проявляются в настоящее время, когда последствия пандемии коронавируса, а также последствия военной операции на Украине вызвали резкое снижение предпринимательской активности и покупательной способности населения. Ухудшение основных финансовых показателей деятельности коммерческих банков во многом связано с несбалансированным характером проводимой ими кредитной политики. Часто банки в условиях жесткой конференции, борьбы за клиентов осуществляют рискованные кредитные операции и пренебрегают необходимостью балансирования основных показателей кредитной деятельности.
Кредитная политика банка – программа и направление действий кредитной организации в области предоставления займов юридическим и физическим лицам.
Отлаженный кредитный процесс и обоснованная кредитная политика позволяют банку рационально и эффективно использовать все элементы кредитного механизма, что во многом обеспечивает успешную деятельность банка и его дальнейшее развитие.
Во второй главе проведен анализ ключевых показателей деятельности АО «Морской банк», состояние его кредитного портфеля, а также раскрыты пути повышения эффективности кредитной политики.
Анализ, проведенный в работе, показал, что основная деятельность банка сопровождается стабильными финансовыми показателями. Мы можем наблюдать уверенный рост активов банка, что говорит об эффективном осуществлении его финансовой деятельности. Также наблюдается рост обязательств банка, что говорит о привлечении новой клиентуры и востребованности товаров, предоставляемых банком. Наблюдается рост чистой прибыли, что говорит о наличии свободных средств, которые могут быть направлены на оптимизацию текущей деятельности, к примеру, на развитие инвестиционной сферы деятельности банка.
Большая часть доходов АО «Морской банк» приходится на процентные доходы. Доходы образуются в результате получения процентов, по выданы кредитам, по размещенным денежным средствам в ЦБ РФ и других кредитных организациях.
Банк с каждым годом наращивает свой кредитный портфель. За три исследуемых года кредитный портфель АО «Морской банк» увеличился на 57,8 процента с 1339812 млн.руб. в 2020 году до 2113588 млн.руб. в 2022году.
В структуре кредитного портфеля банка преобладает кредитный портфель корпоративных клиентов, однако с каждым годом его доля уменьшается. Если в 2020 году на корпоративных клиентов приходилось 72,0 процента от кредитного портфеля банка, то к 2022 году их удельный вес снизился до 66,3 процента. При этом наблюдается устойчивая тенденция роста розничного кредитного портфеля. Так в 2022 году по сравнению с 2020 г прирост составил 20,6 процента.
В составе корпоративного портфеля наибольший удельный вес составляют ссуды выданные крупному бизнесу, на их долю приходится 77,9 процента в 2022 г.
Наибольшее влияние на рост кредитного портфеля физических лиц повлиял рост объема выданных ипотечных ссуд. Так объем ипотечных кредитов увеличился на 98,1 процента с 166 млрд.руб. в 2020 году до 239 млрд.руб. в 2022 году.
АО «Морской банк» с каждым годом снижает уровень просроченной задолженность в кредитном портфеле. Уровень просроченной задолженности корпоративных клиентов в 2022 г снизился на 1,2 процента. Уровень просроченной задолженности розничного кредитного портфеля в 2022 г также снизился на 3,7 процента, что свидетельствует о проведении грамотной кредитной политики в банке. На протяжении 2 лет в структуре просроченных кредитов преобладают кредиты, просроченные более чем 1 год, на их долю в корпоративном портфеле в 2022 г. приходится 58 процента и 42,6 процента - в розничном.
Подводя итоги, можно сделать вывод, что АО «Морской банк» эффективно осуществляет свою банковскую деятельность, о чем свидетельствуют его финансовые показатели, а так же рост кредитного портфеля, и снижение доли просроченной задолженности в нем.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
