В представленной работе был проанализирован имеющийся теоретический материал, касающийся активных операций коммерческого банка, а также классификация активных операций и возможные способы их анализа и управления. Из проведенного анализа можно отметить, что активные операции коммерческого банка - это действия банка по размещению собственных, заемных и привлеченных средств, проводимое банком для получения прибыли при обязательном соблюдении установленных норм законодательства, соблюдении требуемого уровня ликвидности и рисков. Повышение эффективности активных операций важно для обеспечения продуктивной работы коммерческого банка в любых экономических условиях. Анализ активных операций банков и сложившейся структуры активов является разноплановой сложной работой.
В работе проведен анализ активных операций БАНК ВТБ (ПАО) за 2020-2022 года. Анализ данных информационной базы (финансовой отчетности) показал, что банк в 2022 году получил убыток, несмотря на рост размещенных средств. Сумма полученных процентных доходов растет. Это объясняется не только повышением заинтересованности в кредитовании, но и росте процентной ставки, который был отмечен в 2022 году. По процентным операциям отмечается положительный финансовый результат, в отличие от общего финансового результата деятельности банка в 2022 году.
Расчет показателей свидетельствует о том, что рынок банковских кредитов является наиболее востребованным как у юридических, так и у физических лиц. Следует отметить, что нестабильность рынка в 2021-2022 гг., рост ставок по банковским кредитами отсутствие стабильности несколько снизил темпы наращивания банковского кредитования, но востребованность услуги осталась на высшем уровне. В структуре кредитов физическим лицам доля ипотек растет (с 52,04% до 54,51%, а потребительское кредитование демонстрирует спад (с 40,65% до 28,57%).
Диверсификация активных операций банка, значительные усилия по пересмотру подхода к управлению, позволили банку сократить «падение» бизнеса, но не компенсировать полученные убытки.
Одновременно с этим, банк столкнулся с ситуацией, когда рост инфляции превысил уровень банковских ставок по действующим ипотечным кредитам, что явилось подтверждением, что управление рисками (в частности, процентным и кредитным), не предусматривает все ситуации на сегодняшнем банковском рынке. Именно на эти параметры направлены предложенные мероприятия:
- кредитный риск: оценка потенциального «дефолта» ипотечного заемщика;
- минимизация процентного риска через внедрение плавающей ставки по ипотечному кредиту.
На текущий момент Банк использует коэффициентный метод оценки заемщика и скорринг, при этом предложенная оценка дефолта позволяет более точно прогнозировать и оценивать ситуацию у заемщика. На основании оцененной вероятности дефолта происходит выстраивание стратегии условий кредитного договора, а также расчет требуемого обеспечения и первоначального взноса. Предложенная система расчетов является очень простой и позволяет быстро и качественно оценить кредитный риск по каждой сделке.
Вторым предложенным мероприятием является использование плавающей ставки, учитывающей уровень инфляции. Так как ипотечные кредиты длительны во времени, то макроэкономическая деятельность может оказывать серьезное влияние на государственно устанавливаемый уровень ключевой ставки. При этом в большинстве случаев банк не может изменить ставку для заемщика, тем самым сокращая процентную маржу банка. Для того, чтобы банк получал запланированную процентную маржу, а заемщик платил одинаковую сумму платежа, возможно использовать плавающую ставку. Применение плавающих ставок является более выгодный для банка
альтернативой рефинансированию, которые требуют
дополнительных резервов, а, следовательно, отвлечение средств.
При использовании кредита с плавающей ставкой, заемщик платит одинаковую сумму, банк получает запланированную процентную маржу, а изменения затрагивают общий срок кредитования. При увеличении ключевой ставки банк будет получать меньше процентной маржи, недополученную маржу будет компенсировать удлинение срока кредита. При снижении ставки процентная маржа банка будет получена быстрее, поэтому срок кредита для заемщика будет уменьшаться. Предложенное мероприятие положительно отразится на системе управления процентным риском, повысит доходность, процентную рентабельность, снизит необходимость формирования дополнительных резервов и повысит общую стабильность банка.

Купить