Аннотация 2
Введение 4
1 Теоретические основы определения кредитного рейтинга заемщика в
коммерческом банке 7
1.1 Понятие и сущность кредитного рейтинга заемщика 7
1.2 Методы определения кредитного рейтинга
заемщика 13
2 Анализ кредитного рейтинга заемщика в коммерческом банке ПАО «Банк
ВТБ» 22
2.1 Технико-экономическая характеристика банка ПАО «Банк ВТБ» 22
2.2 Анализ кредитного рейтинга заемщика в ПАО «Банк ВТБ» 28
3 Совершенствование методов определения кредитного рейтинга заемщика в коммерческом банке ПАО «Банк ВТБ» 43
3.1 Рекомендации по совершенствованию методов определения кредитного
рейтинга заемщика в банке 43
3.2 Оценка эффективности предлагаемой методики оценки кредитного
рейтинга заемщика 49
Заключение 56
Список используемой литературы 58
Приложения 62
Аннотация
Бакалаврскую работу выполнил: А.Н. Зенцов.
Тема работы: «Методы определения кредитного рейтинга заемщика в коммерческом банке (на примере ПАО «Банк ВТБ»)».
Научный руководитель: К.Ю. Курилов.
Цель исследования - изучить методы определения кредитного рейтинга заемщика в коммерческом банке.
Объект исследования - методы определения кредитного рейтинга в ПАО «Банк ВТБ».
Предмет исследования - кредитный рейтинг заемщика.
Методы исследования - факторный анализ, синтез, прогнозирование, статистическая обработка результатов, дедукция и т.д.
Для совершенствования оценки кредитоспособности заемщиков - юридических лиц ПАО «Банк ВТБ» предлагается расширение кредитного рейтинга заемщиков, что позволит более качественно и детально анализировать финансовое состояние, обеспечение и платежеспособности заемщиков - юридических лиц. Также предлагается внедрить экспертную корректировку данного рейтинга непосредственно кредитным подразделением ПАО «Банк ВТБ» по ряду показателей. Реализация разработанных рекомендаций позволит повысить качество оценки кредитного рейтинга заемщиков, снизить уровень кредитного риска по кредитному портфелю, что в итоге повысит прибыльность банка.
Практическая значимость работы заключается в том, что отдельные её положения в виде материала подразделов 2.2, 2.3, 3.1 и приложения могут быть использованы специалистами организации, являющейся объектом исследования.
Структура и объем работы. Работа состоит из введения, 3-х разделов, заключения, списка литературы из 43 источников и 6 приложений. Общий объем работы, без приложений, 61 страница машинописного текста, в том числе таблиц - 23, рисунков - 3.
Как известно, обеспечение устойчивого социально-экономического развития страны связано с наращиванием и эффективным использованием инвестиционных ресурсов. Недостаток внутренних финансовых ресурсов и отсутствие бюджетного финансирования побуждают к поиску новых направлений привлечения капитала, в том числе и иностранных инвестиций. Инвестиции являются важным источником капиталовложений в развитие страны и внедрения инновационных технологий в производстве и управлении. Следовательно, одним из важных факторов является разработка направлений улучшения инвестиционного климата и путей повышения активности инвестиционного процесса.
События последних несколько лет существенно дестабилизировали экономическую систему России, привели ее к глубоким структурным деформациям. Политическая и экономическая нестабильность, военные действия в Сирии вызвали отток инвестиций в компании России из-за отсутствия гарантий безопасности для инвестора и высокую степень риска. После введения санкций кредитный рейтинг РФ был понижен. Одновременно со снижением странового кредитного рейтинга рейтинговые агентства стали отзывать кредитный рейтинги российских компаний. Назрела необходимость создания российских рейтинговых агентств и национальной рейтинговой шкалы.
Таким образом, исследование проблем кредитного рейтинга является одной из самых актуальных задач экономической науки в настоящее время. В современных условиях кредитные рейтинги должны способствовать привлечению инвестиций в российские компании.
Особенности создания кредитных рейтингов в современных условиях в своих трудах изучали такие зарубежные и отечественные ученые, как Айбазова М.И., Бутенко Е.А., Веселова А.С., Володин С.Н., Выскребенцева С.А., Карминский А.М., Лялин В.А., Макарова Н.С., Полозов А.А. и другие. Несмотря на большое количество работ, посвященных кредитным рейтингам и их роли в экономике России, следует отметить необходимость дальнейшего моделирования эквивалентов кредитных рейтингов российских компаний.
Цель работы состоит в изучении методов определения кредитного рейтинга заемщика в коммерческом банке.
Исходя из цели, выделим ряд задач:
- изучить теоретические основы определения кредитного рейтинга заемщика в коммерческом банке;
- проанализировать кредитный рейтинг заемщика в коммерческом банке ПАО «Банк ВТБ»;
- предложить пути совершенствования методов определения кредитного рейтинга заемщика в коммерческом банке ПАО «Банк ВТБ».
Объектом исследования являются методы определения кредитного рейтинга в ПАО «Банк ВТБ».
Предмет исследования - кредитный рейтинг заемщика.
Теоретической базой исследования являются научные труды в области составления кредитных рейтингов компаний.
Методология исследования включает системный и сравнительный анализ, анализ причинно-следственных связей, наблюдение, сравнение и группировка, а также использование индуктивного и дедуктивного методов научного познания.
При подготовке работы в качестве информационной базы были использованы законодательно-нормативные акты, справочные материалы, интернет-ресурсы.
Бакалаврская работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников и приложений.
В первой главе большое внимание уделяется понятию и сущности кредитного рейтинга заемщика, методам оценки кредитоспособности заемщика.
Во второй главе был дан анализ кредитного рейтинга заемщика в коммерческом банке ПАО «Банк ВТБ».
В третьей главе предложены пути совершенствования методов определения кредитного рейтинга заемщика в коммерческом банке ПАО «Банк ВТБ».
При оформлении любого вида кредита каждый банк всегда проводит анализ кредитного рейтинга заемщика. Это важный аспект, без которого не обходится ни одна заявка на получение кредита. Банк объективно оценивает заемщика по различным параметрам и делает выводы относительно того можно ли ему выдать кредит и какой лимит кредитования для него оптимален. Единого эталона оценки кредитного рейтинга нет, каждый банк сам определяет важные для себя критерии и методы проведения анализа. В любом случае все сводится к тому, что банк определяет конкретные критерии, которым должен соответствовать потенциальный заемщик для получения одобрения.
В процессе выполнения работы были подробно рассмотрены и описаны виды кредитования на современном этапе, основные элементы системы кредитования, методы оценки кредитного рейтинга заемщика, предлагаемые различными авторами. Детально проанализирована методика, применяемая ПАО «Банк ВТБ» для оценки платежеспособности при кредитовании коммерческих организаций.
Указанная методика была практически реализована на примере оценки платежеспособности ПАО «МТС» с использованием данных финансовой отчетности оператора связи (годовой бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах). В результате анализа ПАО «МТС» был присвоен четвертый класс кредитоспособности, то есть кредитование данной организации имеет некоторые риски для ПАО «Банк ВТБ» и вызывает сомнения. Однако, учитывая дополнительные факторы, банк может принять решение о предоставлении кредита ПАО «МТС», но на особых условиях, которые обеспечат получение полной прибыли банком от кредитования данного клиента.
Анализ модели оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц в ПАО «Банк ВТБ» показал, что в целом она соответствует общероссийской практике и осуществляется с использованием кредитного скоринга.
В структуре непросроченных кредитов в ПАО «Банк ВТБ» преобладают заемщики группы 2 - их доля составила 56% в 2018 году. В структуре кредитов банка преобладают кредиты первой категории качества - 8 307 850 млн. руб.
Для совершенствования оценки кредитоспособности заемщиков - юридических лиц ПАО «Банк ВТБ» предлагается расширение кредитного рейтинга заемщиков, что позволит более качественно и детально анализировать финансовое состояние, обеспечение и платежеспособности заемщиков - юридических лиц. Также предлагается внедрить экспертную корректировку данного рейтинга непосредственно кредитным подразделением ПАО «Банк ВТБ» по ряду показателей.
Реализация разработанных рекомендаций позволит повысить качество оценки кредитного рейтинга заемщиков, снизить уровень кредитного риска по кредитному портфелю, что в итоге повысит прибыльность банка.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
