Управление кредитным портфелем коммерческого банка в современных условиях (на примере ПАО «Сбербанк России»)
|
Аннотация 2
Введение 4
1 Теоретические основы анализа кредитного портфеля коммерческого банка 6
1.1 Понятие кредитного портфеля 6
1.2 Структура кредитного портфеля 11
1.3 Классификация кредитных рисков и их влияние на кредитный портфель банка 14
2 Анализ управления кредитным портфелем в ПАО «Сбербанк России» 17
2.1 Характеристика ПАО «Сбербанк России» 17
2.2 Анализ экономических показателей ПАО «Сбербанк России» 20
2.3 Анализ кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России» 25
3 Разработка мероприятий по совершенствованию системы управления кредитным портфелем ПАО «Сбербанк России» 34
Заключение 38
Список используемой литературы 42
Приложения 45
Введение 4
1 Теоретические основы анализа кредитного портфеля коммерческого банка 6
1.1 Понятие кредитного портфеля 6
1.2 Структура кредитного портфеля 11
1.3 Классификация кредитных рисков и их влияние на кредитный портфель банка 14
2 Анализ управления кредитным портфелем в ПАО «Сбербанк России» 17
2.1 Характеристика ПАО «Сбербанк России» 17
2.2 Анализ экономических показателей ПАО «Сбербанк России» 20
2.3 Анализ кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России» 25
3 Разработка мероприятий по совершенствованию системы управления кредитным портфелем ПАО «Сбербанк России» 34
Заключение 38
Список используемой литературы 42
Приложения 45
На сегодняшний день Россия развивается рыночная экономика, эффективность функционирования которой взаимосвязано с развитием кредитных отношений.
В коммерческих банках одной из основных операций, обеспечивающих доход банку является выдача банковских кредитов физических лицам, юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям. Банковский кредит представляет собой взаимоотношение с экономикой, другими банками, населением и государством.
Кредитный процесс и его формирование в коммерческом банке представляет собой технологию кредитования на основе законодательных норм банковской деятельности. Коммерческие банки преследуют цель по минимизации кредитного риска и увеличению прибыли от совершаемых кредитных сделок.
Тема исследования является актуальной, так как кредитный портфель коммерческого банка нуждается в постоянной модернизации. Данный вопрос на сегодняшний день до конца не изучен и нуждается в детальной разработке.
Цель бакалаврской работы заключается в проведение анализа для разработки мероприятий по совершенствованию системы управления кредитным портфелем коммерческого банка.
Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:
• изучить теоретические основы кредитного портфеля коммерческого банка;
• провести анализ управления кредитным портфелем в ПАО «Сбербанк России»;
• разработать мероприятия по совершенствованию системы управления кредитным портфелем в ПАО «Сбербанк России».
Объектом исследования является публичное акционерное общество «Сбербанк России», который предоставляет услуги кредитования физическим лицам. Предметом выступает кредитный портфель коммерческого банка.
Бакалаврская работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка используемой литературы и приложений.
В первой главе изучаются основы анализа кредитного портфеля, рассматривается понятие, сущность, структура кредитного портфеля и классификация кредитных рисков, их влияние на кредитный портфель банка.
Во второй главе проводится анализ управления кредитным портфелем, дается характеристика ПАО «Сбербанк России», анализ экономических показателей и кредитного портфеля.
Третья глава представляет собой разработку мероприятий по совершенствованию системы управления кредитным портфелем ПАО «Сбербанк России».
В качестве теоретической и методологической основы используются труды зарубежных и российских ученных в области банковской деятельности, таких как С.А. Лаврушин, Р.Л. Миллер, О.И. Масленченков и др.
Нормативно - правовой базой послужили законодательные акты РФ и нормативные документы Банка России.
Практическая значимость заключается в использовании коммерческим банком разработанные мероприятия с целью совершенствования системы управления кредитным портфелем.
В коммерческих банках одной из основных операций, обеспечивающих доход банку является выдача банковских кредитов физических лицам, юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям. Банковский кредит представляет собой взаимоотношение с экономикой, другими банками, населением и государством.
Кредитный процесс и его формирование в коммерческом банке представляет собой технологию кредитования на основе законодательных норм банковской деятельности. Коммерческие банки преследуют цель по минимизации кредитного риска и увеличению прибыли от совершаемых кредитных сделок.
Тема исследования является актуальной, так как кредитный портфель коммерческого банка нуждается в постоянной модернизации. Данный вопрос на сегодняшний день до конца не изучен и нуждается в детальной разработке.
Цель бакалаврской работы заключается в проведение анализа для разработки мероприятий по совершенствованию системы управления кредитным портфелем коммерческого банка.
Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:
• изучить теоретические основы кредитного портфеля коммерческого банка;
• провести анализ управления кредитным портфелем в ПАО «Сбербанк России»;
• разработать мероприятия по совершенствованию системы управления кредитным портфелем в ПАО «Сбербанк России».
Объектом исследования является публичное акционерное общество «Сбербанк России», который предоставляет услуги кредитования физическим лицам. Предметом выступает кредитный портфель коммерческого банка.
Бакалаврская работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка используемой литературы и приложений.
В первой главе изучаются основы анализа кредитного портфеля, рассматривается понятие, сущность, структура кредитного портфеля и классификация кредитных рисков, их влияние на кредитный портфель банка.
Во второй главе проводится анализ управления кредитным портфелем, дается характеристика ПАО «Сбербанк России», анализ экономических показателей и кредитного портфеля.
Третья глава представляет собой разработку мероприятий по совершенствованию системы управления кредитным портфелем ПАО «Сбербанк России».
В качестве теоретической и методологической основы используются труды зарубежных и российских ученных в области банковской деятельности, таких как С.А. Лаврушин, Р.Л. Миллер, О.И. Масленченков и др.
Нормативно - правовой базой послужили законодательные акты РФ и нормативные документы Банка России.
Практическая значимость заключается в использовании коммерческим банком разработанные мероприятия с целью совершенствования системы управления кредитным портфелем.
В результате анализа активов ПАО «Сбербанк России» выявлено: денежные средства за исследуемый период уменьшились на 15,16 %, возросли средства кредитных организаций в Банке России на 27,48 %. Наблюдается темп роста обязательных резервов на 34,04 %. Уменьшились средства в кредитных организациях на 15,73 % и финансовые активы на 77,47 %.Чистая ссудная задолженность возросла на 3,53 %.
Увеличились чистые вложения в ценные бумаги и финансовые активы на 8,7 %. Наблюдается темп роста инвестиций в дочерние и зависимые организации на 23,8 %. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы возросли на 3,44 %. Уменьшились прочие активы на 48,96 %. В результате изменений активы ПАО «Сбербанк России» за исследуемый период возросли на 1,99 %.
В результате анализа обязательств ПАО «Сбербанк России» за 2015 -2017 гг. выявлено: кредиты, депозиты и прочие средства в Банке России уменьшились на 23,12 %, уменьшились и средства кредитных организаций на 24,91 %.
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями возросли на 0,11 %.
Также возросли вклады физических лиц и индивидуальных предпринимателей на 15,22 %.
Выпущенные долговые обязательства банка уменьшились на 11,17 %.
Наблюдается темп роста обязательств по текущему налогу на прибыль на 108,01 %.
Снизилось отложенное налоговое обязательство на 100 %.
Прочие обязательства возросли на 5,24 %.
Резервы на потери увеличились на 65,81%.
В результате изменений показателей обязательства ПАО «Сбербанк России» за исследуемый период уменьшились на 2,84 %.
В результате проведения анализа собственных средств ПАО «Сбербанк России» за 2015 - 2017 гг. выявлено: средства акционеров, эмиссионный доход и резервный фонд остались без изменения.
Наблюдается уменьшение переоценки ценных бумаг на 217,75 %, переоценки основных средств на 39,85 %. Нераспределенная прибыль банка возросла на 29,11 %. Увеличилась неиспользованная прибыль на 199,27 %. В результате изменения показателей за исследуемый период собственные средства банка возросли на 44,28 %.
В результате проведенного анализа финансовых результатов ПАО «Сбербанк России» за исследуемый период выявлено, процентные доходы банка увеличились на 2,08 %, при том, как процентные расходы уменьшились на 35,5 %.
Чистые процентные доходы возросли на 97,25 %. Увеличились комиссионные доходы на 41,87 %, при том, как комиссионные расходы возросли на 84,68 %. В результате изменения финансовых показателей прибыль банка увеличилась на 199,27 %.
В результате рассмотрения показателей по отраслям экономики в ПАО «Сбербанк России» выявлено, что за анализируемый период наибольшую долю составляют кредиты, выданные физическим лицам, которые возросли на 15,12 %.
Наибольшую долю в структуре ссудной задолженности составили ссуды с задержкой более 180 дней, которые за период исследования уменьшились на 46,2 млрд. руб.
В результате изменений показателей кредитование юридических лиц в ПАО «Сбербанк России» уменьшилось на 784,1 млрд. руб.
В результате проведенного анализа коммерческого кредитования юридических лиц выявлено, что кредиты, оценка обесценения которых проводится на коллективной основе увеличились на 254,4 млрд. руб. Уменьшились индивидуально обесцененные кредиты на 154,3 млрд. руб.
Анализ специализированного кредитования юридических лиц в ПАО «Сбербанк России» выявил, что кредиты, обесценения которых производится на коллективной основе уменьшились на 866,4 млрд. руб. Индивидуально обесцененные кредиты снизились на 17,8 млрд. руб.
В результате проведенного анализа кредитования физических лиц в ПАО «Сбербанк России» за 2015 - 2017 гг. выявлено, что непросроченные ссуды возросли на 824,9 млрд. руб.
Просроченные ссуды по кредитованию физических лиц за исследуемый период уменьшились и представлены на рисунке 2.4. Наибольшую долю в структуре просроченной задолженности составляют ссуды с задержкой от 180 дней, которые за период исследования уменьшились на 15,6 млрд. руб. В результате изменения показателей кредитование физических лиц в ПАО «Сбербанк России» возросло на 751 млрд. руб.
В результате проведенного анализа жилищного кредитования физических лиц ПАО «Сбербанк России» за исследуемый период выявлено, что непросроченные ссуды с каждым годом растут и в 2017 г. по сравнению с 2015 г. увеличились на 21,13 %.
Анализ потребительских и прочих ссуд физическим лицам ПАО «Сбербанк России» выявил, что непросроченные ссуды уменьшились на 16,26 %.
В результате проведенного анализа кредитных карт и овердрафтного кредитования физических лиц ПАО «Сбербанк России» за 2015 - 2017 гг. выявлено, что непросроченные ссуды увеличились на 7,99 %.
За исследуемый период кредитный портфель в ПАО «Сбербанк России» уменьшился на 33,1 млрд. руб. Кредиты юридическим лицам уменьшились на 784,1 млрд. руб. Кредиты, выданные физическим лицам за исследуемый период возросли на 751 млрд. руб., данный рост произошел за счет выгодных условий кредитования. Реструктурированные кредиты уменьшились на 49,2 млрд. руб. Активы банка снизились на 222,5 млрд. руб. Средства клиентов за 2015 - 2017 гг. возросли на 15,9 млрд. руб.
В результате применения разработанных мероприятий ПАО «Сбербанк России» увеличит процентные доходы на 2 % или 33,86 млрд. руб., а общий доход на 1,7 % или 0,2 млрд. руб.
Таким образом, мероприятия являются эффективными и в случае их применения увеличится кредитный портфель ПАО «Сбербанк России» и уменьшатся просроченные ссуды по выданным кредитам.
Увеличились чистые вложения в ценные бумаги и финансовые активы на 8,7 %. Наблюдается темп роста инвестиций в дочерние и зависимые организации на 23,8 %. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы возросли на 3,44 %. Уменьшились прочие активы на 48,96 %. В результате изменений активы ПАО «Сбербанк России» за исследуемый период возросли на 1,99 %.
В результате анализа обязательств ПАО «Сбербанк России» за 2015 -2017 гг. выявлено: кредиты, депозиты и прочие средства в Банке России уменьшились на 23,12 %, уменьшились и средства кредитных организаций на 24,91 %.
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями возросли на 0,11 %.
Также возросли вклады физических лиц и индивидуальных предпринимателей на 15,22 %.
Выпущенные долговые обязательства банка уменьшились на 11,17 %.
Наблюдается темп роста обязательств по текущему налогу на прибыль на 108,01 %.
Снизилось отложенное налоговое обязательство на 100 %.
Прочие обязательства возросли на 5,24 %.
Резервы на потери увеличились на 65,81%.
В результате изменений показателей обязательства ПАО «Сбербанк России» за исследуемый период уменьшились на 2,84 %.
В результате проведения анализа собственных средств ПАО «Сбербанк России» за 2015 - 2017 гг. выявлено: средства акционеров, эмиссионный доход и резервный фонд остались без изменения.
Наблюдается уменьшение переоценки ценных бумаг на 217,75 %, переоценки основных средств на 39,85 %. Нераспределенная прибыль банка возросла на 29,11 %. Увеличилась неиспользованная прибыль на 199,27 %. В результате изменения показателей за исследуемый период собственные средства банка возросли на 44,28 %.
В результате проведенного анализа финансовых результатов ПАО «Сбербанк России» за исследуемый период выявлено, процентные доходы банка увеличились на 2,08 %, при том, как процентные расходы уменьшились на 35,5 %.
Чистые процентные доходы возросли на 97,25 %. Увеличились комиссионные доходы на 41,87 %, при том, как комиссионные расходы возросли на 84,68 %. В результате изменения финансовых показателей прибыль банка увеличилась на 199,27 %.
В результате рассмотрения показателей по отраслям экономики в ПАО «Сбербанк России» выявлено, что за анализируемый период наибольшую долю составляют кредиты, выданные физическим лицам, которые возросли на 15,12 %.
Наибольшую долю в структуре ссудной задолженности составили ссуды с задержкой более 180 дней, которые за период исследования уменьшились на 46,2 млрд. руб.
В результате изменений показателей кредитование юридических лиц в ПАО «Сбербанк России» уменьшилось на 784,1 млрд. руб.
В результате проведенного анализа коммерческого кредитования юридических лиц выявлено, что кредиты, оценка обесценения которых проводится на коллективной основе увеличились на 254,4 млрд. руб. Уменьшились индивидуально обесцененные кредиты на 154,3 млрд. руб.
Анализ специализированного кредитования юридических лиц в ПАО «Сбербанк России» выявил, что кредиты, обесценения которых производится на коллективной основе уменьшились на 866,4 млрд. руб. Индивидуально обесцененные кредиты снизились на 17,8 млрд. руб.
В результате проведенного анализа кредитования физических лиц в ПАО «Сбербанк России» за 2015 - 2017 гг. выявлено, что непросроченные ссуды возросли на 824,9 млрд. руб.
Просроченные ссуды по кредитованию физических лиц за исследуемый период уменьшились и представлены на рисунке 2.4. Наибольшую долю в структуре просроченной задолженности составляют ссуды с задержкой от 180 дней, которые за период исследования уменьшились на 15,6 млрд. руб. В результате изменения показателей кредитование физических лиц в ПАО «Сбербанк России» возросло на 751 млрд. руб.
В результате проведенного анализа жилищного кредитования физических лиц ПАО «Сбербанк России» за исследуемый период выявлено, что непросроченные ссуды с каждым годом растут и в 2017 г. по сравнению с 2015 г. увеличились на 21,13 %.
Анализ потребительских и прочих ссуд физическим лицам ПАО «Сбербанк России» выявил, что непросроченные ссуды уменьшились на 16,26 %.
В результате проведенного анализа кредитных карт и овердрафтного кредитования физических лиц ПАО «Сбербанк России» за 2015 - 2017 гг. выявлено, что непросроченные ссуды увеличились на 7,99 %.
За исследуемый период кредитный портфель в ПАО «Сбербанк России» уменьшился на 33,1 млрд. руб. Кредиты юридическим лицам уменьшились на 784,1 млрд. руб. Кредиты, выданные физическим лицам за исследуемый период возросли на 751 млрд. руб., данный рост произошел за счет выгодных условий кредитования. Реструктурированные кредиты уменьшились на 49,2 млрд. руб. Активы банка снизились на 222,5 млрд. руб. Средства клиентов за 2015 - 2017 гг. возросли на 15,9 млрд. руб.
В результате применения разработанных мероприятий ПАО «Сбербанк России» увеличит процентные доходы на 2 % или 33,86 млрд. руб., а общий доход на 1,7 % или 0,2 млрд. руб.
Таким образом, мероприятия являются эффективными и в случае их применения увеличится кредитный портфель ПАО «Сбербанк России» и уменьшатся просроченные ссуды по выданным кредитам.
Подобные работы
- Управление кредитным портфелем коммерческого банка в современных условиях
Бакалаврская работа, банковское дело и кредитование. Язык работы: Русский. Цена: 4600 р. Год сдачи: 2020 - УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
Дипломные работы, ВКР, банковское дело и кредитование. Язык работы: Русский. Цена: 4900 р. Год сдачи: 2018 - СОВРЕМЕННЫЕ ИНСТРУМЕНТЫ ОПТИМИЗАЦИИ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА» (На примере ПАО «Сбербанк России»)
Дипломные работы, ВКР, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 4300 р. Год сдачи: 2017 - Оценка эффективности работы коммерческого банка с проблемными кредитами (на примере ПАО Сбербанк)
Бакалаврская работа, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 4345 р. Год сдачи: 2019 - ОЦЕНКА УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ (на примере ПАО Сбербанк)
Бакалаврская работа, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 4325 р. Год сдачи: 2017 - Управление банковскими рисками (на примере ПАО «Сбербанк России»)
Бакалаврская работа, банковское дело и кредитование. Язык работы: Русский. Цена: 4700 р. Год сдачи: 2017 - УПРАВЛЕНИЕ РОЗНИЧНЫМ СЕГМЕНТОМ КРЕДИТНОГО
ПОРТФЕЛЯ КОММЕРЧЕСКОГО
Дипломные работы, ВКР, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 4000 р. Год сдачи: 2018 - Анализ и управление кредитными рисками в коммерческих банках (на примере ПАО «Сбербанк России»)
Бакалаврская работа, финансы и кредит. Язык работы: Русский. Цена: 4650 р. Год сдачи: 2017 - Управление собственным капиталом банка (на примере ПАО «Сбербанк России»)
Бакалаврская работа, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 4370 р. Год сдачи: 2017