ПАО «Банк ВТБ 24» ведет свою деятельность в четырех основных направлениях:
- обслуживание корпоративных клиентов - включает прямое кредитование, ведение расчетных счетов, прием депозитов, предоставление овердрафтов, ссуд и другие услуги в области кредитования, а также операции с предприятиями среднего бизнеса;
- малый бизнес - включает прямое кредитования, ведение расчетных счетов, прием депозитов, предоставление овердрафтов, ссуд и другие услуги в области кредитования малого бизнеса;
- инвестиционные банковские услуги - торговые операции с акциями и облигациями, драгоценными металлами и производными инструментами, организация публичного и частного размещения ценных бумаг с фиксированным доходом, включая размещение муниципальных ценных бумаг;
- обслуживание физических лиц - ведение текущих счетов физических лиц, прием сберегательных вкладов и депозитов, предоставление инвестиционных сберегательных продуктов, услуги ответственного хранения, обслуживание кредитных и дебетовых карт, потребительского и ипотечного кредитования.
Основную долю в структуре активов банка имеют работающие активы. В составе работающих активов основная доля представлена ссудной задолженностью банка.
Увеличение активов ПАО «Банк ВТБ 24» главным образом происходит за счет наращения ссудной задолженности, т.е. банк нацелен на увеличение своего кредитного портфеля.
В структуре привлеченных средств основную долю составляют средства клиентов (73%-86%). Так же значительную долю на отдельные отчетные даты составляют средства Банка России (около 8 %), а также средства банков (около 3%-10%).
Основная же часть источников финансирования ПАО «Банк ВТБ 24» представлена вкладами физических лиц. Их величина на начало 2015 г. составила 1 524 505 464 тыс. руб., на начало 2016 г. - 2 028 435 813 тыс. руб., а на начало 2017 г. - 2 129 537 226 тыс. рублей. Доля в структуре пассивов банка данной статьи баланса не опускалась ниже 55 % на протяжении всего анализируемого периода. Прирост за 2015 г. по данной статье составил 503 930 349 тыс. руб. (или 33,06%), а за 2016 г. - 101 101 413 (или 4,98 %).
Таким образом, на основе проведенного анализа можно сделать вывод о том, что основным источником фондирования кредитного портфеля банка являются вклады физических лиц, которые в последнее время имеют устойчивую тенденцию роста.
Кредитный портфель ПАО «Банк ВТБ 24» представлен ссудной задолженностью кредитных организаций, юридических лиц - некредитных организаций и задолженностью физических лиц.
В структуре кредитов физических лиц, которые в свою очередь составляют около 60 % от совокупного кредитного портфеля банка, основную долю составляю иные потребительские кредиты (27,46% от совокупного портфеля банка) и ипотечные кредиты (20,10% от совокупного портфеля банка).
ПАО «Банк ВТБ 24» нацелен на развитие своего розничного кредитования, поэтому предлагает в рамках потребительского кредитования своим клиентам разнообразные программы нецелевого кредитования с обеспечением и без обеспечения. Необеспеченные кредиты выдаются на основании предоставленных клиентом документов, в соответствии с требованиями банка.
Для нецелевых кредитов с обеспечением предусмотрена возможность выбора вида предоставляемого обеспечения: поручительство физического лица: залог транспортного средства и т.д.
Скорость оформления кредита позволяет клиентам оперативно использовать полученные денежные средства на необходимые им цели.
Получив нецелевой кредит, потратить деньги клиент может по своему усмотрению. Помимо этого, в банке действуют и разнообразные программы жилищного и ипотечного кредитования.
Так как большая часть кредитного портфеля банка сформирована розничными кредитами, то, соответственно, и большая часть просроченной задолженности приходится на кредитный портфель физических лиц.
Величина просроченной в целом по портфелю на начало 2017 г. составила 8,44%, в том числе величина просроченной задолженности физических лиц составила 7,29 %. Данный уровень просроченной задолженности является приемлемым для кредитной организации, основная кредитная деятельность которой связана с кредитованием физических лиц. Положительной тенденцией развития банка является снижение величины просроченной ссудной задолженности в течение 2016 г. по розничному кредитованию.
На протяжении рассматриваемого периода величина сформированных РВПС составляет около 7% от совокупного кредитного портфеля банка.
Увеличение РВПС по кредитам юридических лиц свидетельствует об увеличении уровня кредитного риска по данному виду кредитования. Если на 01.01.2016 г. величина кредитного риска была приемлемой по кредитам юридических лиц, то на 01.01.2017 г. уровень риска начинает вызывать опасение (около 15 %).
По розничному кредитованию в целом ситуация наоборот улучшилась. Если на 01.01.2016 г. величина риска составляла 11,73 % от совокупного портфеля физических лиц, то на 01.01.2016 г. данный показатель уменьшился до 9,52 %.
Однако, если рассматривать розничные кредиты по видам кредитования, то значительная доля кредитного риска наблюдается по прочим потребительским кредитам, что является типичным для деятельности банков, т.к. методика оценки кредитного риска по данным видам кредита не столь серьезна, в отличие, например, от ипотечных кредитов, что в свою очередь связано с меньшим средним размером суммы кредита. Величина кредитного риска по потребительским кредитам, как правило, компенсируется более высокой ставкой по данному виду кредитования.
Таким образом, уровень кредитного риска снизился в течение 2016 г. по всем направлениям и видам кредитования, кроме кредитов, предоставленных юридическим лицам (по данному направлению кредитования риск увеличился на 4,07%), а также по автокредитованию (риск увеличился на 0,33%). Подобный рост уровня кредитного риска может быть связан с ухудшением финансового состояния заемщика, с упущениями методики, действующей в банке, анализа финансово-экономического состояния заемщика, или же с отсутствием грамотной системы мониторинга за состоянием заемщика. В любом случае, ПАО «Банк ВТБ 24» должен усилить контроль в части мероприятий, связанных с повышением качества ссудного портфеля.
В целях совершенствования процесса управления кредитным риском в ПАО «Банк ВТБ 24», предлагается внедрить новую систему мониторинга заемщика.
Помимо этого, в целях совершенствования процесса управления кредитным риском потребительского кредитования в ПАО «Банк ВТБ 24», предлагается произвести аллокацию риска и уровня доходности, исходя из направления развития системы кредитования.
Предлагаемая аллокация риска включает в себя распределение капитала между различными кредитными продуктами в продуктовой линейке банка. Задачей данного метода управления является построение модели оптимизации портфеля.
Нахождение максимального значения целевой функции было реализовано в программном обеспечении Microsoft Office Excel при помощи функционала «Поиск решения».
При оптимальном распределении капитала между направлениями кредитования доходность составит 112,22 процентов. В настоящее время, исходя из данных финансовой отчетности банка уровень доходности составляет 110,8 %, экономический эффект от перераспределения финансирования направлений розничного кредитования в целях минимизации (сокращения) кредитного риска потребительского кредитования, согласно аллокации риска и доходности, составит 1,42 %. Это является существенным показателем для деятельности ПАО «Банк ВТБ 24».
В случае внедрения предложенных рекомендаций, по всем рассмотренным в рамках работы показателям эффективности управления кредитным портфелем банка будет наблюдаться значительное улучшение: уровень просроченной задолженности сократится до 8,21 %; уровень
кредитного риска по совокупному портфелю уменьшится до 6,96 %, величина безрисковой ссудной задолженности увеличится до 93,04 %.
Таким образом, в ходе написания работы была достигнута основная цель исследования - проведена разработка рекомендаций по совершенствованию системы управления кредитным риском ПАО «Банк ВТБ 24».


Купить