Анализ и управление кредитными рисками в коммерческих банках (на примере ПАО «Сбербанк России»)

В результате проведенной работы мы определили, что кредитный риск - это вероятность невозврата заемщиком суммы основного долга и процентов по нему банку. Кредитный риск возникает всегда, если сделка связана с выдачей кредита. Управление банковским кредитным риском это строго формализованный процесс, имеющий четкую последовательность этапов, механизмов и методов управления.
Существует несколько методов управления кредитным риском, а именно: метод предупреждения банковского кредитного риска, метод оценки, метод измерения, метод прогнозирования, метод избежания, метод снижения (минимизации) кредитного риска, метод страхования и метод удержания. Метод оценки является наиболее распространенным методом управления кредитным риском. Для правильной оценки кредитного риска необходимо применять необходимые коэффициенты. В данном исследовании мы рассмотрели такие коэффициенты, как коэффициент опережения, коэффициент резерва, коэффициент риска и коэффициент проблемности.
Сбербанк - это фундамент российской экономики. Сбербанк - это основной кредитор российской экономики, он занимает крупнейшую долю на рынке вкладов. Сбербанк имеет множество отделений по всей России и за рубежом, предоставляет большой спектр услуг, с каждым годом старается усовершенствовать свою работу, с каждым годом стремительно трансформируется в один из крупнейших мировых банков. Сбербанк имеет четкую структуру управления, где каждый выполняет свои функции для того, чтобы деятельность банка всегда прогрессировала.
Проанализировав деятельность Сбербанка в области кредитования, мы пришли к нескольким выводам.
Во-первых, жилищное кредитование занимает основную долю кредитного портфеля физических лиц.
Во-вторых, рассмотрев общий объем кредитования, как физических лиц, так и юридических, мы пришли к выводу, что основную долю кредитного портфеля Сбербанка России составляют корпоративные клиенты.
В-третьих, проанализировав кредитный портфель юридических лиц по отраслям экономики, мы пришли к выводу, что наибольшую долю кредитного портфеля юридических лиц по отраслям экономики занимают такие виды деятельности, как металлургия, операции с недвижимым имуществом, нефтегазовая промышленность, торговля, пищевая промышленность и сельское хозяйство.
Также, мы рассмотрели динамику кредитного портфеля физических и юридических по группам качества ссуд, согласно отчетности по МСФО.
Мы провели анализ и дали оценку риска кредитного портфеля Сбербанка России. В 2016 году, по сравнению с 2014 годом, объем просроченной ссудной задолженности увеличился на 6,5%. С помощью коэффициента опережения, мы выявили, что рост объема просроченной ссудной задолженности и размера резервов под возможные потери по ссудам увеличились, в виду снижения платежеспособности клиентов. Тем самым, мы определили, что Сбербанк России находится в зоне повышенного риска.
Также, мы проанализировали, насколько деятельность Сбербанка является рисковой. На основании трех коэффициентов, мы сделали вывод, что все коэффициенты кредитного риска Сбербанка России находятся в оптимальных значениях.
На основании приведенного анализа, мы пришли к выводу, что ПАО «Сбербанк России» использует три основных метода управления кредитным риском: метод снижения, метод избежания и метод удержания. Использование трех методов привело к снижению общего объема кредитования физических и юридических лиц, так как банк решил сделать акцент на удержание качества кредитного портфеля, то есть на привлечении только качественных заемщиков.
Также, Сбербанк стал отказываться от кредитования опасных проектов и сфокусировал свое внимания на кредитование более безопасных и выгодных проектов. Рассматривая кредитование по отраслям, банк активно выдавал кредиты таким отраслям как: металлургия, операции с недвижимым имуществом, нефтегазовая промышленность, пищевая промышленность и сельское хозяйство.
В третьей главе мы рассмотрели пути совершенствования управления кредитным риском на примере ПАО «Сбербанк России». Мы пришли к выводу, что существует три основных метода управления кредитным риском: страхование, лимитирование и диверсификация.
Также, существуют другие немаловажные методы управления кредитным риском, например, как подбор высококвалифицированных специалистов в кредитные отделы, которые смогут помочь снизить вероятность кредитного риска. Со стороны банка так же важна мотивация своих сотрудников для повышения их квалификации. Важным аспектом управления кредитным рисками является мониторинг. Именно мониторинг позволит банку, выявить опасность о снижении платежеспособности заёмщика.
В результате, такие мероприятия приведут к: повышению доли кредитного портфеля физических лиц, повышению кредитного качества выдаваемых ссуд, уменьшению просроченной ссудной задолженности, уменьшению величины резервов на возможные потери по ссудам и повышению платежеспособности клиентов, повышению качества кредитного портфеля, уменьшению коэффициента проблемности и уменьшению проблемных кредитов, увеличению прибыли коммерческого банка.
Также мы выделили дальнейшие тенденции развития, для чего определили направления преобразований, по которым следует предпринимать ряд мер по совершенствованию. Также мы описали пути улучшения деятельности ПАО Сбербанк России и представили ожидаемые результаты этой деятельности.

Купить