Для повышения и управления качественными характеристиками кредитного портфеля любому коммерческому банку необходимо грамотно и эффективно организовать процесс управления просроченной задолженностью. Просроченная задолженность в упрощенном виде представляет собой неисполнение заемщиком обязательств по погашению долга в полном объеме и в срок в рамках действующего договора.
Отсутствие грамотного алгоритма управления просроченной задолженностью и эффективных механизмов взыскания проблемных долгов может привести к негативным последствиям: снижению показателей деятельности коммерческого банка, ухудшению финансового состояния и увеличению вероятности банкротства. Наиболее распространенные причины возникновения проблемных долгов - ухудшение финансового положения заемщика и человеческий фактор при обслуживании долга, так как со стороны банка их практически невозможно объективно спрогнозировать. Выявление причин возникновения фактов неплатежей по кредитным обязательствам в дальнейшем подразумевает выбор методов и инструментов для работы с имеющейся просроченной задолженностью.
В отечественной и зарубежной банковской практике сформировалось достаточно большое количество методов и инструментов по взысканию просроченной задолженности заемщиков коммерческих банков. В целом все методы работы с просроченными кредитами можно разбить на три направления: самостоятельная работа банков, сотрудничество с коллекторскими агентствами, продажа долгов третьим лицам. Наиболее распространенным методом урегулирования просроченной задолженности является реструктуризация долга. Реструктуризация универсальна, то есть пригодна для использования в кредитовании как физических, так и юридически лиц. Однако при применении того или иного метода взыскания просроченной задолженности важно учитывать характерные для них недостатки.
В мировой практике для успешной реализации алгоритмов взыскания просроченной задолженности разрабатываются рекомендации для коммерческих банков по урегулированию проблемной задолженности. Кроме того, в европейских странах имеется опыт функционирования организаций, специализирующихся на оказании консультаций населению по вопросам проблемной задолженности в кредитных организациях и выработке мер по ее ликвидации, что способствует снижению вероятности возникновения просроченной задолженности.
В ходе выполнения выпускной квалификационной работы была изучена деятельность коммерческого Банка ВТБ (ПАО).
Группа ВТБ (ВТБ (ПАО)) является российской финансовой группой, включающей в себя более 20 кредитных и финансовых организаций, функционирующих в различных сегментах финансового рынка. Деятельность Банка ВТБ (ПАО) в большей степени направлена на взаимодействие с юридическими лицами. В структуре кредитного портфеля и средств клиентов преобладает именно данная категория. Показатели эффективности и рентабельности имеют тенденцию ежегодного роста. Банк ВТБ (ПАО) имеет перечень конкурентных преимуществ, позволяющих поддерживать и укреплять рыночные позиции (известный бренд, широкая региональная сеть, крупнейший банк в стране).
Общий объем просроченной задолженности заемщиков Банка ВТБ (ПАО) имеет динамику сокращения. По результатам анализа проблемной задолженности выявлено, что наибольшую долю просроченных платежей имеют кредиты, выданные физическим лицам. Просроченная задолженность заемщиков банка, являющихся юридическими лицами, не превышает 5% в общем объеме и ежегодно снижается. При этом в Банке ВТБ (ПАО) отмечается увеличение уровня просроченных процентов по кредитам. Складывающаяся динамика не способствует динамичной работе банка.
Просроченная задолженность заемщиков Банка ВТБ (ПАО) характеризуется преобладанием проблемных долгов с длительными сроками просрочки (свыше 180 дней). Такое преобладание длительных проблемных долгов негативно сказывается на деятельности Банка ВТБ (ПАО), так как обычно чем больше срок непогашенной задолженности, тем меньше шансов у банка ее взыскать.
Комплекс мероприятий по сбору просроченной задолженности заемщиков Банка ВТБ (ПАО) возложен на отдел сбора, который входит в организационную структуру кредитного департамента банка. В Банке ВТБ (ПАО) существуют два основных направления устранения проблемной задолженности - реструктуризация кредитной задолженности и рефинансирование кредита, взятого в другом банке. Кроме того банк практикует введение режима долговой амнистии для определенных категорий своих заемщиков. В случае невозможности самостоятельного взыскания просроченной задолженности Банк ВТБ (ПАО) прибегает к услугам коллекторских агентств.
Банк ВТБ (ПАО) использует достаточно широкий спектр методов по взысканию просроченной задолженности. Но учитывая, что в банке наблюдаются негативные тенденции в секторе проблемных долгов (например, рост просроченных кредитов со значительным периодом просрочки), можно сказать, что система работы Банка ВТБ (ПАО) по взысканию долгов имеет недостатки.
На основании выявленных проблемных моментов в работе Банка ВТБ (ПАО) по взысканию просроченной задолженности сформированы предложения по его совершенствованию.
Так были предложены организационно-структурные преобразования деятельности кредитного департамента Банка ВТБ (ПАО), а именно перевод одного из подразделений в департамент клиентского обслуживания для укрепления роли маркетинга в процессе взыскания просроченной задолженности. Предлагаемые изменения организационных условий и коррекция элементов корпоративной культуры способны усилить роль маркетинга при взыскании просроченных долгов и повысить эффективность сбора долгов, снизить издержки негативного влияния на имидж Банка ВТБ (ПАО).
Кроме этого одним из актуальных мероприятий по совершенствованию методов взыскания просроченной задолженности заемщиков Банка ВТБ (ПАО) является внедрение современных программных продуктов в данной области. Несмотря на широкий спектр программного обеспечения, работа с просроченной задолженностью в Банке ВТБ (ПАО) программно организована не достаточно эффективно, так как в банке отсутствует единый комплексный продукт, который бы обеспечивал программную поддержку всех этапов и областей в работе банка с проблемными долгами.
В связи с этим достаточно актуальным для Банка ВТБ (ПАО) будет являться внедрение нового программного комплекса. По результатам анализа предлагаемых программных решений в рассматриваемой области выбор был сделан в пользу QUALCO.
Интуитивно понятное программное обеспечение QUALCO и встроенный аналитический блок оптимизируют деятельность банков по сбору и взысканию долгов, улучшают процесс реабилитации заемщиков и оценивают долговой портфель банковских структур на высоком уровне точности. При внедрении программного продукта будет структурирована информация о заемщиках, появится возможность формирования статистики обзвона должников и результативности телефонных звонков, создания рейтинга заемщиков по уровню кредитного риска, базы должников для реструктуризации долгов, будет оптимизирована работа с коллекторскими агентствами.
Внедрение данного программного продукта позволит сократить просроченную задолженность в среднем на 15-20%.
Эффективность предлагаемого мероприятия составляет 36,5 млн. руб. Следовательно, предлагаемые мероприятия по совершенствованию методов сбора просроченной задолженности заемщиков Банка ВТБ (ПАО) являются экономически целесообразными и могут быть приняты к реализации.
Следовательно, цели и задачи выпускной квалификационной работы выполнены


Купить