Введение З
1 Финансовое планирование и прогнозирование в экономической системе 8
1.1 Сущность финансового планирования и прогнозирования 8
1.2 Этапы стратегического планирования банковской деятельности 23
1.3 Классификация методов финансового планирования и прогнозирования 37
2 Анализ системы планирования и прогнозирования финансовых результатов деятельности кредитной организации на примере ПАО Сбербанк 47
2.1 Характеристика финансовой деятельности ПАО Сбербанк 47
2.2 Финансовое планирование и прогнозирование в системе ПАО Сбербанк 63
2.3 Оценка качества применяемых методов планирования и прогнозирования финансовых результатов в ПАО Сбербанк 74
3 Пути совершенствования методов планирования и прогнозирования в ПАО Сбербанк 81
3.1 Современный опыт применения методов машинного обучения в банковской сфере 81
3.2 Сравнение применяемых методов планирования и прогнозирования финансовых результатов в ПАО Сбербанк и современных методов прогнозирования с использованием машинного обучения, пути совершенствования обнаруженных проблем 86
Заключение 96
Список использованной литературы 99
Купить

Становление и развитие рыночной экономики напрямую зависит не только от формирования и эффективного функционирования финансового рынка, но и от потребности в обеспечении организованности и систематичности текущего функционирования и перспективного, стратегического развития одного из основных звеньев банковской системы - кредитных организаций. При этом эффективное функционирование кредитной организации может быть обеспечено системой планирования и прогнозирования показателей ее деятельности и развития. Частью такой системы являются не только текущие, средне- и долгосрочные планы деятельности банка, но и стратегическое планирование, разработка стратегического направления развития банка, которая напрямую связана с планированием комплекса банковского маркетинга.
Финансовые и экономические кризисы последних лет стали следствием серьезных недостатков в системе, структуре и функционировании большинства кредитных организаций. В процессе создания и функционирования новой кредитной системы и ужесточения межбанковской конкуренции перед банками остро встанут такие проблемы, как выбор стратегического направления развития банка, осуществление планирования деятельности и развития, а также определения конкретных мер по изучению и развитию рынка банковских услуг. Это объясняется тем, что основной причиной наиболее распространенных пробелов в деятельности банков является низкое качество стратегического управления, а также отсутствие эффективной системы планирования как базовой функции управления.
Актуальность решения указанных задач и проблем особенно возрастает в условиях экономических кризисов, поскольку наличие эффективно функционирующих коммерческих банков - одно из условий успешного развития финансового рынка. В свою очередь, эффективное функционирование коммерческих банков как участников финансового рынка, его доминирующих секторов - денежного рынка, рынка ценных бумаг, рынка ссудного капитала, непосредственно зависит от обоснований текущего, перспективного средне - и долгосрочного планирования, а также от разработки стратегии развития.
Расширение круга банковских операций, стирание грани между традиционно банковскими и квазибанковскими операциями, завершение экстенсивного развития банковской системы и конкуренция за дешёвые ресурсы приводит к необходимости планирования и регулирования отношений, связанных с формированием и использованием денежных ресурсов. Поэтому всё более актуальным становится формирование теоретических, концептуальных и методологических положений механизма планирования и прогнозирования деятельности коммерческого банка, разработка его стратегии развития.
Системное обоснование методологических положений стратегического планирования банка предоставляет возможность высшему менеджменту и руководству банка обеспечить оптимальную пропорциональность между предложением и спросом на банковские услуги и тем самым решать перспективные и текущие задачи рационализации банковских продуктов и услуг.
В настоящее время теоретические и методологические основы системного планирования и прогнозирования деятельности и развития коммерческого банка, в том числе стратегического планирования, разработки на его основе долго-, среднесрочных и текущих планов и планирования маркетинга для достижения стратегических целей при согласовании размеров потребляемых ресурсов, промежуточных этапных и конечных целей разработаны явно недостаточно. Назрела необходимость формирования таких методологических, методических и практических положений системного планирования и прогнозирования социально-экономического развития коммерческого банка, которые могли бы составить основу данной системы.
Объективизация и обоснование значимости системного анализа и методических решений перспективного развития рынка банковских услуг при существовании таких его направлений как планирование продуктовой и ценовой стратегий, планирование систем доставки и стимулирования также ждут своего решения.
Актуальность темы диссертационной работы заключается в необходимости решения таких важных экономических и социальных задач как создание научно-обоснованной системы планирования и прогнозирования эффективности функционирования коммерческого банка как полноправного участника финансового рынка.
Основной целью диссертации является научное обоснование теоретических и методических положений о планировании и прогнозировании финансовых результатов деятельности банка, объективизации практического применения им концепции разработки стратегического плана, осуществлении обоснований эффективности внедряемого метода машинного обучения в систему планирования и прогнозирования.
В соответствии с основной целью диссертационной работы сформированы и обоснованы следующие задачи:
• сформулировать теоретические и методологические положения особенностей, характеризующих направления планирования и прогнозирования финансовых результатов деятельности коммерческих банков на рынке банковских услуг;
• установить и методически раскрыть основные функции стратегического плана, его значимость в управлении коммерческим банком;
• проанализировать, сравнить и дать оценку системы планирования и прогнозирования, действующей в банке;
• рассмотреть современные, перспективные методов планирования и прогнозирования;
• на основании проведенной оценки и обнаруженных недостатков дать рекомендации по улучшению настоящей системы планирования и прогнозирования, применяемой банком.
Предметом исследования являются методологические и методические проблемы объективизации и эффективности системы планирования и прогнозирования финансовых результатов кредитных организаций.
В качестве объекта исследования выступают банк - ПАО Сбербанк.
Теоретико-методологическую основу диссертационной работы составили новейшие работы в области управления, регулирования, планирования и прогнозирования социально-экономических систем коммерческих организаций, банковского менеджмента, машинного обучения, аналитические обзоры банковских порталов, статистические данные. В ходе исследования изучены законодательные и нормативные акты Российской Федерации, постановления Центрального Банка и Указы Президента...
Купить