ВВЕДЕНИЕ
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПРОВЕДЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ С БАНКОВСКИМИ КАРТАМИ
1.1 Сущность и виды банковских карт
1.2 Методы анализа эффективности использования банковских карт
1.3 Технология расчетов с использованием банковских карт
2 АНАЛИЗ ОПЕРАЦИЙ АО «АЛЬФА-БАНК» С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ БАНКОВСКИЙ КАРТ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
2.1 Финансово-экономическая характеристика деятельности АО «Альфа-Банк»
2.2 Анализ операций АО «Альфа-Банка» с использованием банковских карт
2.3 Совершенствование и развитие операций коммерческого банка с использованием банковских карт
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Несмотря на то, что наличные деньги остаются важным платежным средством в России, доля безналичных расчетов растет. В настоящее время система безналичных расчетов задействована во всех хозяйственных операциях организаций и предприятий, является неотъемлемой частью различных финансовых органов и банков, а также непосредственно населения.
Согласно статистике ЦБ РФ, в Российской Федерации безналичный денежный оборот занимает около 80% от всего денежного оборота в стране. Безналичные расчеты осуществляются путем обращения средств в безналичной форме, с помощью таких форм, как чек, платежное поручение, аккредитив, инкассо, но основное средство безналичного платежа физических лиц - это банковская карта.
Банковская карта - одно из направлений деятельности банков, являющаяся инструментом безналичных расчетов.
На сегодняшний день в России эмитировано более 270 млн. банковских кредитных и депозитных карт, при том, наблюдается стабильный и стремительный рост выпуска карт, с 2015 по 2017 год рост эмиссии составил почти 12% [51].
Несмотря на то, что подавляющее большинство операций по картам - снятие наличных в банкоматах, ситуация меняется, держатели «пластика» все активнее используют его для оплаты товаров в магазинах и интернете.
Актуальность работы состоит в том, что рынок расчетов пластиковыми картами переживает новый важный момент своего развития. От элитных, доступных лишь высокооплачиваемым категориям населения, банковские карты превращаются в достаточно демократичное средство расчетов.
Развитие экономики любого государства сегодня невозможно без высокоэффективной системы денежного обращения и использования современных платежных механизмов.
Пластиковые карты позволяют интегрироваться в мировую систему банковских услуг, поднять деловой имидж банка, завоевать рынок и привлечь клиентуру, дает возможность овладеть новейшими банковскими технологиями, увеличить скорость расчетов, исключить ошибки злоупотребления со стороны банковских служащих.
Платежные карты, являющиеся по своей сути инструментом расчетов высокой ликвидности, в полной мере подвержены воздействию кризисных явлений. В связи с этим вопрос о перспективах развития платежного оборота, в том числе на базе широкого применения банковских карт, приобретает особую значимость в современных условиях.
Целью выпускной квалификационной работы является разработка направлений совершенствования операций коммерческого банка с использованием банковских карт.
Цель работы предопределила постановку и решение следующих задач:
- изучить теоретические основы проведения операций с банковскими картами;
- провести анализ операций с использованием банковский карт в АО «Альфа-Банк»;
- разработать направления развития операций с использованием банковских карт.
Объектом исследования являются операции АО «Альфа Банк» на основе банковских карт. Предметом исследования - экономические отношения, возникающие в процессе осуществления операций с банковскими картами.
В работе использованы методы системного анализа, стратегического анализа, количественный метод сбора данных - опрос руководителей и качественный - наблюдение, изучение периодических изданий.
В качестве теоретической и информационной основы исследования выступают учебники и специальная литература, законодательные и нормативно-правовые акты Российской Федерации, материалы банковской статистики, публикации в периодической печати, электронные средства массовой информации, а также нормативно - правовые акты и финансовая отчетность АО «Альфа Банк».
Информационной базой исследования явились отчетные данные Правительства России, Федеральной службы статистики, Минфина РФ, Министерства экономического развития и торговли РФ, данные интернет- сайтов, годовая отчетность АО «Альфа-Банк».
Основные методы и приемы исследования: диалектический,
монографический, экономико-статистический, расчетно-конструктивный, балансовый, графический и др.
На современном этапе развития банковских и платежных систем все большее значение приобретают операции с использованием пластиковых карт. Эти транзакции считаются одним из перспективных направлений развития сектора финансовых услуг. Тем не менее, проблема трактовки понятия «пластиковая карта» однозначно не разрешена.
Банковская пластиковая карточка - универсальный платежный инструмент, являющийся ключом доступа к управлению банковским счетом и позволяющий своему владельцу оплачивать товары и услуги в различных торговых и сервисных предприятиях, принимающих карточки, получать наличные деньги, а также пользоваться иными дополнительными услугами и определенными преимуществами.
Без платежной системы использование пластиковых карт не возможно. Платежная система - это совокупность методов и реализующих их субъектов, обеспечивающих в рамках системы условия для использования банковских пластиковых карточек оговоренного стандарта в качестве платежного средства.
В Российской Федерации в 2011 году принят закон №161-ФЗ «О национальной платежной системе» в рамках проекта собственной национальной платежной системы. В 2014 году на государственном уровне было принято решение о создании Национальной системы платёжных карт.
Объем рынка банковских карт (по количеству карт) и операций с ними, как и в целом безналичных операций, увеличивается в нашей стране с довольно высоким темпом прироста.
Анализ безналичных расчетов с использованием пластиковых карт проведен на материалах АО «Альфа-Банк».
В структуре пластиковых карт преобладают расчетные карты на протяжении всего анализируемого периода, куда входят как дебетовые, так и карты зарплатных проектов, этим и объясняется их преобладающая доля.
Все выпущенные карты можно сгруппировать на кредитные и дебетовые, 75
на платные и бесплатные, так же можно выделить другие характеристики, например: классификация по клиентам, по возможностям расчетов и т.д.
Анализ операций с использованием пластиковых карт проведен на материалах АО «Альфа-Банк», который является универсальным банком, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и т.д.
АО «Альфа-Банк» занимает сильную бизнес-позицию на российском рынке и поддерживает высокое качество профиля рисков. По основным экономическим показателям банка можно сказать, что АО «Альфа-Банк» получает прибыль от осуществления деятельности, которая ежегодно увеличивается. Основные доходы и расходы АО «Альфа-Банк» - это процентные доходы и расходы, то есть результаты основного вида деятельности - осуществления банковских операций.
Портфель пластиковых карт АО «Альфа-Банк» растет более быстрыми темпами по сравнению с рынком, что сказывается на увеличении его доли на 0,8%. В конце анализируемого периода доля на рынке кредитных карт составляет 11,1%, на рынке расчетных карт - 7,25%.
Доля неактивных карт в АО «Альфа-Банк» составляет около 35%, что является высоким показателем, и негативно сказывается на деятельности Банка, так как провоцирует дополнительные расходы.
По количеству видов карточных продуктов лидирует АО «Альфа-Банк», вместе с тем, ПАО «Сбербанк» предлагает более выгодные условия для клиентов по аналогичным продуктам.
Карты используются, как для хранения наличности, так и для расчетов. В настоящее время клиенты предпочитают безналичные расчеты, к тому же доля их в структуре транзакций увеличивается.
Если рассматривать структуру транзакций в разрезе средней суммы операции, то, доля операций по снятию наличных все же намного выше.
Негативно на деятельности банка сказывается рост задолженности по кредитным картам, в том числе более быстрый рост просроченных обязательств юридических лиц. Привлеченные средства, направленные на кредитование увеличиваются за три анализируемых года, что повышает кредитный риск.
Основные отрицательные стороны, выявленные при изучении операций АО «Альфа-Банка» с использование банковских карт.
Во-первых, менее конкурентоспособные условия по картам АО «Альфа¬Банк» по сравнению с лидером рынка ПАО «Сбербанк».
Во-вторых, недоверие клиентов к безналичным расчетам, что подтверждается средней суммой операций по снятию наличных, которая в 2018 году более чем в 5 раз больше, средней суммы безналичных расчетов.
В-третьих, высокая доля неактивных карт в карточном портфеле Банка;
В-четвертых, рост «агрессивности» кредитной политики, который проявляется в росте направления привлеченных средств на кредитование.
Для развития безналичных расчетов с использованием пластиковых карт предложено три основных мероприятия.
- предлагается расширить линейку депозитных и кредитных продуктов.
- обучение сотрудников увеличит количество пластиковых карт АО «Альфа-Банк» еще на 0,63 млн. штук.
- выездное обслуживание приведет к росту карт еще на 0,48 млн. штук, и росту доходов.
Общий экономический эффект от внедрения предложенных мероприятий составит 28,72 млрд. рублей, при этом количество кредитных и расчетных карт увеличится на 34,84% и 10,21% соответственно, а доля АО «Альфа-Банк» на 3,31% по кредитным пластиковым картам и на 0,68% по расчетным пластиковым картам.
Рассчитанные показатели свидетельствуют об экономической эффективности и практической значимости внедрения предложенных мероприятий.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
