ВВЕДЕНИЕ 5
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА 7
1.1 Сущность кредита, его экономическое значение, функции и формы 7
1.2 Особенности кредитования малого бизнеса 10
2 АНАЛИЗ КРЕДИТОВАНИЯ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМА-ТЕЛЬСТВА В ПАО «ВТБ» 17
2.1 Общая экономическая характеристика деятельности ПАО «ВТБ» 17
2.2 Оценка финансовых результатов и эффективности деятельности ПАО
«ВТБ» 22
2.3 Оценка кредитного портфеля ПАО «ВТБ» 26
2.4 Направления совершенствования кредитования субъектов малого бизнеса 30
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 34
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 36
ПРИЛОЖЕНИЕ
Под малым предпринимательством подразумевается предпринимательская деятельность, которая осуществляется субъектами в рыночной экономике в соответствии с установленными законами. Малое предпринимательство – также это сектор бизнеса, во многом определяющий темпы экономического роста, состояния занятости населения, структуру и качество валового национального продукта. И если крупный бизнес – это стержень современной экономики, то малый и средний бизнес – связующие его звенья.
Не смотря на низкую устойчивость к рискам, роль предприятий малого
бизнеса в экономике стран растет. Развитие новых технологий, разнообразие
форм собственности и ведения бизнеса, а также развитие инфраструктуры и
форм государственной поддержки способствуют росту численности малых
предприятий. При этом в экономике многих стран малые предприятия являются важным инструментом решения ряда экономических и социальных задач, а также проблемы безработицы населения.
Считается, что развитие малого предпринимательства способно стать
инструментом решения следующих проблем:
- формирования конкурентных рыночных отношений, способных
предложить лучшее удовлетворение потребностей населения и общества;
- расширения ассортимента и повышения качества товаров, работ и услуг. Стараясь удовлетворить запросы потребителей, малый бизнес нацелен
на повышение качества товаров, работ, услуг и культуры общения с покупателями;
- приближения производства товаров и услуг к их конкретным потребителям;
- содействия перестройке структуры российской экономики.
Именно с помощью малых предприятий экономика государства приоб7
ретает качества гибкости, мобильности и маневренности.
Актуальность работы обусловлена тем, что в настоящее время, учитывая сложности в развитии крупного промышленного бизнеса, нехватки ресурсов, малый бизнес является решением многих социально-экономических
проблем страны.
Целью данной работы является исследование особенностей кредитных
продуктов для субъектов малого бизнеса в банке ПАО ВТБ.
Реализация заявленной цели предполагает постановку и решение следующих задач:
1) исследование сущности, критериев и проблем деятельности малого бизнеса;
2) исследование особенностей кредитования малых предприятий;
3) изучение направлений совершенствования кредитных программ для
малого предпринимательства.
Объектом исследования являются программы кредитования малые
предприятия в ПАО ВТБ.
Предметом исследования выступает процесс кредитования малого
предприятия.
Информационной базой явилась бухгалтерская финансовая отчетность,
внутренние нормативные акты и данные официального сайта исследуемого
банка ПАО ВТБ, а также сведения, относящиеся к банковской системе, представленные в свободном доступе в Интернет-ресурсах.
Под кредитом понимаются экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу стоимости, передаваемой во временное пользование.
Под малым бизнесом понимается предпринимательская деятельность в системе рыночных отношений, приносящая прибыль или дающая возможность получения иных выгод, при ограниченной численности работников и размере активов.
Малый бизнес имеет как недостатки (неустойчивость, высокие риски, ограниченность ресурсов), так и преимущества (гибкость, высокая рентабельность).
К особенностям кредитования малого бизнеса можно отнести государственную поддержку, которая реализуется в виде сниженных процентов. Одним из наименее распространенным, но наиболее востребованным кредитом для малого бизнеса является кредитование открытия бизнеса (стартапы). Банк ВТБ (ПАО) является универсальным деловым банком, который считается одним из наиболее устойчивых институтов в банковской системе РФ.
Роль банка в развитии банковского сектора страны определяется назначением его деятельности: Банк ВТБ (ПАО) - это розничный универсальный банк, который ориентирован на облуживание населения и предприятий малого и среднего бизнеса. Банк принимает активное участие в развитии соответствующих направлений банковского сектора РФ.
Проанализировав Финансовые результаты деятельности банка ПАО «ВТБ» за 2016-2018 гг. процентные доходы ПАО «ВТБ » за 2016-2018 гг. выросли на 114251349 тыс. руб., в том числе: от размещения средств в кредитных организациях - выросли на 1452972 тыс. руб.; от ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям) - выросли на 105147404 тыс. руб.; от вложений в ценные бумаги - выросли на 7650973 тыс. руб.
Процентные расходы ПАО «ВТБ» за 2016-2018 гг. выросли на 51156980 тыс. руб., в том числе: по привлеченным средствам кредитных организаций - на 17496240 тыс. руб.; по привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций) - на 32755688 тыс. руб.; по выпущенным долговым обязательствам - увеличились на 905052 тыс. руб.; чистые процентные доходы - выросли на 63094369 тыс. руб.
Исходя из анализа Структура кредитного портфеля по субъектам кредитования ПАО «ВТБ» за 2016-2018 гг. наибольший удельный вес в кредитном портфеле занимают ссуды, выданные юридическим лицам. Наблюдается, сначала увеличение данного показателя в 2017 году ,а затем уменьшение данного показателя. Доля корпоративного кредитного портфеля банка в 2018 г. составила 68,4%.
В 2018 году снизилось количество кредитов, выданных кредитных ор-ганизациям, на 6,6% по сравнению с 2017 годом.
Наибольший темп роста был замечен у такого показателя как кредитование населения. На 2018 год по сравнению с 2017 годом темп роста кредитования населения резко вырос до 1186,5% (с 221,1 до 2623,4).
Таким образом, анализ динамики и структуры кредитного портфеля ПА-О «ВТБ» показывает, что произошло увеличение объема выданных кредитов как юридическим, так и физическим лицам.
Для повышения уровня популярности и продаж продуктов и услуг предлагаем следующие рекомендации:
- Предоставление максимально выгодных условий активным клиентам банка (Чем больше услуг банка использует клиент, тем ниже для него будет процентная ставка). Это так же будет способствовать привлечению новых клиентов, и использование большего функционала банка уже действующими клиентами).
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
