Помощь студентам в учебе
Формирование системы обеспечения экономической безопасности коммерческой организации (Сибирский университет потребительской кооперации)
|
Объект исследования - ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие» .
Проведен анализ экономических показателей за 2020-2021 годы.
Есть приложение.
ВВЕДЕНИЕ 6
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ 9
1.1. Понятие безопасность и экономическая безопасность 9
1.2. Экономическая безопасность предприятия. Законодательные основы 12
1.3. Экономическая безопасность в банковской сфере 20
ГЛАВА 2. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ ФИЛИАЛА СИБИРСКИЙ
ПАО БАНК «ФК ОТКРЫТИЕ» (г. Новосибирска) 29
2.1. Краткая экономическая характеристика банка 29
2.2. Состояние обеспечения экономической безопасности банка. 40
2.3. Анализ и выявление угроз экономической безопасности банка 45
ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ 53
3.1. Обеспечение безопасности банка в современных условиях 53
3.2. Рост доходности банка как способ обеспечения экономической безопасности 60
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 66
СПИСОК ИСТОЧНИКОВ 69
ПРИЛОЖЕНИЯ 73
Проведен анализ экономических показателей за 2020-2021 годы.
Есть приложение.
ВВЕДЕНИЕ 6
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ 9
1.1. Понятие безопасность и экономическая безопасность 9
1.2. Экономическая безопасность предприятия. Законодательные основы 12
1.3. Экономическая безопасность в банковской сфере 20
ГЛАВА 2. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ ФИЛИАЛА СИБИРСКИЙ
ПАО БАНК «ФК ОТКРЫТИЕ» (г. Новосибирска) 29
2.1. Краткая экономическая характеристика банка 29
2.2. Состояние обеспечения экономической безопасности банка. 40
2.3. Анализ и выявление угроз экономической безопасности банка 45
ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ 53
3.1. Обеспечение безопасности банка в современных условиях 53
3.2. Рост доходности банка как способ обеспечения экономической безопасности 60
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 66
СПИСОК ИСТОЧНИКОВ 69
ПРИЛОЖЕНИЯ 73
Экономическая безопасность является основной составляющей безопасности деятельности банка. С одной стороны, она является самостоятельным элементом безопасности банка, с другой – характеризует экономические аспекты каждого из элементов безопасности: охраны, режима, информационно-аналитического обеспечения.
Во-первых, разнообразие субъектов рынка и стремление их к увеличению дохода обостряет конкурентную борьбу. А она, в свою очередь, всегда находилась в плоскости экономической безопасности.
Во-вторых, ограниченность финансовых ресурсов банков и источников их создания требует от них разработки достаточно эффективных технологий и инструментов банковского производства, для поддержания ликвидности и конкурентоспособности банков на необходимом уровне.
В-третьих, нестабильная экономическая ситуация требует от банков выработки адекватной экономической политики, экономического поведения на рынке банковских услуг, сочетания принципов рациональности и целесообразного риска при вложении средств.
В-четвертых, рост экономической преступности обусловливает высокую ответственность банка перед клиентами, вкладчиками и акционерами. Меры безопасности, сохранности вкладов населения направляются и концентрируются именно вокруг экономической безопасности, что определяет ее место в системе безопасности банковской деятельности.
Имея возможность предвидеть внешние и внутренние угрозы, и своевременно их нейтрализовать, можно обеспечить экономическую безопасность банков, финансового сектора экономики, а также экономическую безопасность всего государства.
Актуальность темы исследования заключается в том, что банки являются основными элементами банковской системы и движущей силой рынка. А поскольку они сосредоточивают большое количество денежных масс, то подвергаются наибольшей опасности, следовательно, обеспечение экономической безопасности всей системы должно начинаться внутри каждого из них.
Целью работы является анализ экономической безопасности коммерческого банка, а также оценка и механизм обеспечения.
Исходя из поставленной цели, возникают следующие задачи:
изучить теоретические аспекты исследования экономической безопасности коммерческого банка;
охарактеризовать деятельность ПАО банк «ФК Открытие»;
проанализировать состояние уровня экономической безопасности коммерческого банка на примере ПАО банк «ФК Открытие»;
разработать рекомендации по повышению экономической безопасности банка ПАО банк «ФК Открытие».
Объектом исследования является система обеспечения экономической безопасности коммерческого банка.
Предметом исследования является угрозы экономической безопасности, оценка и механизм обеспечения.
Объектом наблюдения работы является Филиал Сибирский ПАО Банк «ФК Открытие» (далее по тексту ПАО банк «ФК Открытие»).
При написании выпускной квалификационной работы использовались следующие методы: экономико-статистический, монографический, балансовый методы, а также сравнение, анализ, синтез, метод экспертных оценок.
В качестве методологической основы работы использованы труды отечественных и зарубежных авторов, таких как Е.С. Алёхина, В.Д, Василькова, М.Д Алексеев, Н.Н. Карзаева, Л.П. Гончаренко и других.
Выпускная квалификационная работа, состоит из введения, трех глав заключения и приложения
Во введении описывается общая характеристика работы, объект и предмет анализа, также обосновывается актуальность темы, ставятся цель и задачи, а также методы исследования.
В первой главе описываются теоретические и методологические аспекты, которые рассматриваются в пределах темы.
Вторая глава содержит анализ финансового состояния банка и угроз его экономической безопасности.
В третьей главе предлагаются разработанные рекомендации для устранения угроз экономической безопасности и улучшения системы обеспечения коммерческого банка.
В заключении сделаны общие выводы и предложения по улучшению состояния системы обеспечения экономической безопасности банка.
Практическая значимость работы заключается в возможности применения полученных результатов для повышения его безопасности в
Ф-ле Сибирский ПАО Банк «ФК Открытие» г. Новосибирска
Во-первых, разнообразие субъектов рынка и стремление их к увеличению дохода обостряет конкурентную борьбу. А она, в свою очередь, всегда находилась в плоскости экономической безопасности.
Во-вторых, ограниченность финансовых ресурсов банков и источников их создания требует от них разработки достаточно эффективных технологий и инструментов банковского производства, для поддержания ликвидности и конкурентоспособности банков на необходимом уровне.
В-третьих, нестабильная экономическая ситуация требует от банков выработки адекватной экономической политики, экономического поведения на рынке банковских услуг, сочетания принципов рациональности и целесообразного риска при вложении средств.
В-четвертых, рост экономической преступности обусловливает высокую ответственность банка перед клиентами, вкладчиками и акционерами. Меры безопасности, сохранности вкладов населения направляются и концентрируются именно вокруг экономической безопасности, что определяет ее место в системе безопасности банковской деятельности.
Имея возможность предвидеть внешние и внутренние угрозы, и своевременно их нейтрализовать, можно обеспечить экономическую безопасность банков, финансового сектора экономики, а также экономическую безопасность всего государства.
Актуальность темы исследования заключается в том, что банки являются основными элементами банковской системы и движущей силой рынка. А поскольку они сосредоточивают большое количество денежных масс, то подвергаются наибольшей опасности, следовательно, обеспечение экономической безопасности всей системы должно начинаться внутри каждого из них.
Целью работы является анализ экономической безопасности коммерческого банка, а также оценка и механизм обеспечения.
Исходя из поставленной цели, возникают следующие задачи:
изучить теоретические аспекты исследования экономической безопасности коммерческого банка;
охарактеризовать деятельность ПАО банк «ФК Открытие»;
проанализировать состояние уровня экономической безопасности коммерческого банка на примере ПАО банк «ФК Открытие»;
разработать рекомендации по повышению экономической безопасности банка ПАО банк «ФК Открытие».
Объектом исследования является система обеспечения экономической безопасности коммерческого банка.
Предметом исследования является угрозы экономической безопасности, оценка и механизм обеспечения.
Объектом наблюдения работы является Филиал Сибирский ПАО Банк «ФК Открытие» (далее по тексту ПАО банк «ФК Открытие»).
При написании выпускной квалификационной работы использовались следующие методы: экономико-статистический, монографический, балансовый методы, а также сравнение, анализ, синтез, метод экспертных оценок.
В качестве методологической основы работы использованы труды отечественных и зарубежных авторов, таких как Е.С. Алёхина, В.Д, Василькова, М.Д Алексеев, Н.Н. Карзаева, Л.П. Гончаренко и других.
Выпускная квалификационная работа, состоит из введения, трех глав заключения и приложения
Во введении описывается общая характеристика работы, объект и предмет анализа, также обосновывается актуальность темы, ставятся цель и задачи, а также методы исследования.
В первой главе описываются теоретические и методологические аспекты, которые рассматриваются в пределах темы.
Вторая глава содержит анализ финансового состояния банка и угроз его экономической безопасности.
В третьей главе предлагаются разработанные рекомендации для устранения угроз экономической безопасности и улучшения системы обеспечения коммерческого банка.
В заключении сделаны общие выводы и предложения по улучшению состояния системы обеспечения экономической безопасности банка.
Практическая значимость работы заключается в возможности применения полученных результатов для повышения его безопасности в
Ф-ле Сибирский ПАО Банк «ФК Открытие» г. Новосибирска
В настоящее время нормативное определение понятия «экономической безопасности» содержится в Указе Президента Российской Федерации от 13.05.2017 № 208 «О Стратегии экономической безопасности Российской Федерации на период до 2030 года.
В соответствии с Указом Президента Российской безопасности № 208 под экономической безопасностью понимается «состояние защищенности национальной экономики от внешних и внутренних угроз, при котором обеспечивается экономический суверенитет страны, единство ее экономического пространства, условия для реализации стратегических национальных приоритетов Российской Федерации».
На основе общего понимания экономической безопасности, экономическая безопасность коммерческого банка заключается, по мнению Д.А. Кольцова «в выполнении банками их основных функций – трансформационной и посреднической - при условии минимизации рисков и угроз, самой значительной из которых является потеря капитала. При этом банковская система должна обладать необходимым потенциалом, чтобы не только способствовать достижению целей и задач макроэкономического развития страны, но и создавать для него импульсы и противостоять внутренним и внешним угрозам» 16, с.26.
Объектом исследования выступало публичное акционерное общество банк «ФК ОТКРЫТИЕ» – это крупнейший российский банк, имеющий развитую филиальную сеть по всей стране.
Основная деятельность Банка включает в себя: привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады, открытие и ведение счетов юридических и физических лиц, осуществление кассовых и расчетных операций, кредитование юридических и физических лиц, предоставление гарантий, осуществление операций с ценными бумагами, доверительное управление денежными средствами и иным имуществом физических и юридических лиц, а также куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах.
Проведенный анализ основных экономических показателей деятельности банка показал, что результатом стало существенное увеличение в 2021 году, прибыли до налогообложения и образование прибыли после налогообложения.
В течение анализируемого периода наибольший удельный вес в структуре доходов ПАО БАНК «ФК ОТКРЫТИЕ» занимают процентные доходы . В 2021 году на их долю приходилось 64,75%, что на 1,4% меньше, чем в 2020 году.
При этом доходы от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимися кредитными организациями в 2020 г. составили 60,19%, в 2021 г. — 66%, с темпом роста 28,75%, а от размещения средств в кредитных организациях в 2020 г. — 26,56%, а в 2021 г. — 22,05%, сократились на 2,5%. Доля доходов от вложений в ценные бумаги в 2020 г. составила 13,24%, а в 2021 г. — 11,94%.
Анализ непроцентных доходов показал, что положительную динамику продемонстрировали суммы доходов от операций с ценными бумагами. В то же время негативная динамика имела место по доходам от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток; от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток (сумма сокращения доходов -100,00%; от участия в капитале других юридических лиц так же произошла негативная динамика Общая сумма чистых доходов от операций с финансовыми вложениями сократилась на 56,78%. Сумма чистых доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами увеличилась в 2021 г. составила 4003418 тыс. руб., что положительно характеризует анализируемый аспект финансового состояния банка.
Сумма комиссионных доходов банка увеличилась на 3104698 тыс. руб. с темпом изменения +25,88%, что положительно характеризует анализируемый аспект финансового состояния банка.
Проведен анализ показателей доходности, по его результатам: по критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО БАНК «ФК ОТКРЫТИЕ» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка улучшилось.
По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО БАНК «ФК ОТКРЫТИЕ» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности.
На конец анализируемого периода ПАО БАНК «ФК ОТКРЫТИЕ» финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ПАО БАНК «ФК ОТКРЫТИЕ» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их не устранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев.
Основным направлением повышения уровня доходности ПАО БАНК «ФК ОТКРЫТИЕ» считаем увеличение объемов кредитования путем разработки и активного предложения новых кредитных продуктов, учитывающих возможности и потребности потенциальных клиентов банка, а также более тщательную оценку кредитных и процентных рисков.
Проведенное исследование позволило нам разработать рекомендации по увеличению доходов коммерческого банка. Полагаем, что реализация предложенных нами мероприятий обеспечит повышение доходов ПАО БАНК «ФК ОТКРЫТИЕ» в условиях нестабильного финансового рынка России.
В соответствии с Указом Президента Российской безопасности № 208 под экономической безопасностью понимается «состояние защищенности национальной экономики от внешних и внутренних угроз, при котором обеспечивается экономический суверенитет страны, единство ее экономического пространства, условия для реализации стратегических национальных приоритетов Российской Федерации».
На основе общего понимания экономической безопасности, экономическая безопасность коммерческого банка заключается, по мнению Д.А. Кольцова «в выполнении банками их основных функций – трансформационной и посреднической - при условии минимизации рисков и угроз, самой значительной из которых является потеря капитала. При этом банковская система должна обладать необходимым потенциалом, чтобы не только способствовать достижению целей и задач макроэкономического развития страны, но и создавать для него импульсы и противостоять внутренним и внешним угрозам» 16, с.26.
Объектом исследования выступало публичное акционерное общество банк «ФК ОТКРЫТИЕ» – это крупнейший российский банк, имеющий развитую филиальную сеть по всей стране.
Основная деятельность Банка включает в себя: привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады, открытие и ведение счетов юридических и физических лиц, осуществление кассовых и расчетных операций, кредитование юридических и физических лиц, предоставление гарантий, осуществление операций с ценными бумагами, доверительное управление денежными средствами и иным имуществом физических и юридических лиц, а также куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах.
Проведенный анализ основных экономических показателей деятельности банка показал, что результатом стало существенное увеличение в 2021 году, прибыли до налогообложения и образование прибыли после налогообложения.
В течение анализируемого периода наибольший удельный вес в структуре доходов ПАО БАНК «ФК ОТКРЫТИЕ» занимают процентные доходы . В 2021 году на их долю приходилось 64,75%, что на 1,4% меньше, чем в 2020 году.
При этом доходы от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимися кредитными организациями в 2020 г. составили 60,19%, в 2021 г. — 66%, с темпом роста 28,75%, а от размещения средств в кредитных организациях в 2020 г. — 26,56%, а в 2021 г. — 22,05%, сократились на 2,5%. Доля доходов от вложений в ценные бумаги в 2020 г. составила 13,24%, а в 2021 г. — 11,94%.
Анализ непроцентных доходов показал, что положительную динамику продемонстрировали суммы доходов от операций с ценными бумагами. В то же время негативная динамика имела место по доходам от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток; от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток (сумма сокращения доходов -100,00%; от участия в капитале других юридических лиц так же произошла негативная динамика Общая сумма чистых доходов от операций с финансовыми вложениями сократилась на 56,78%. Сумма чистых доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами увеличилась в 2021 г. составила 4003418 тыс. руб., что положительно характеризует анализируемый аспект финансового состояния банка.
Сумма комиссионных доходов банка увеличилась на 3104698 тыс. руб. с темпом изменения +25,88%, что положительно характеризует анализируемый аспект финансового состояния банка.
Проведен анализ показателей доходности, по его результатам: по критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО БАНК «ФК ОТКРЫТИЕ» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка улучшилось.
По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО БАНК «ФК ОТКРЫТИЕ» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности.
На конец анализируемого периода ПАО БАНК «ФК ОТКРЫТИЕ» финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ПАО БАНК «ФК ОТКРЫТИЕ» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их не устранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев.
Основным направлением повышения уровня доходности ПАО БАНК «ФК ОТКРЫТИЕ» считаем увеличение объемов кредитования путем разработки и активного предложения новых кредитных продуктов, учитывающих возможности и потребности потенциальных клиентов банка, а также более тщательную оценку кредитных и процентных рисков.
Проведенное исследование позволило нам разработать рекомендации по увеличению доходов коммерческого банка. Полагаем, что реализация предложенных нами мероприятий обеспечит повышение доходов ПАО БАНК «ФК ОТКРЫТИЕ» в условиях нестабильного финансового рынка России.