Объект исследования - ПАО Россгосстрах Банк (г. Москва).
Проведен анализ результатов деятельности за 2020-2021 годы.
Сделан анализ кредитного портфеля физических лиц.
Проведена оценка кредитоспособности и платежеспособности заемщика.
Разработаны мероприятия для совершенствования методов оценки кредитоспособности и платежеспособности розничного заемщика.
Введение 3
1. Теоретические аспекты оценки кредитоспособности и платежеспособности розничного заемщика 6
1.1 Понятие, сущность, принципы и критерии кредитоспособности розничного заемщика коммерческого банка 6
1.2. Нормативно-правовое регулирование кредитования в Российской Федерации 16
1.3. Методы оценки кредитоспособности и платёжеспособности розничного заемщика коммерческого банка 21
1.4. Выводы по первой главе 32
2. Оценка кредитоспособности и платежеспособности розничного заемщика ПАО РГС банк 33
2.1 Финансово-экономическая характеристика ПАО РГС Банк 33
2.2. Анализ кредитного портфеля физических лиц ПАО РГС Банк 37
2.3 Оценка кредитоспособности и платежеспособности заемщика – розничного лица ПАО РГС Банк 41
2.4. Выводы по второй главе 46
Глава 3. Разработка мероприятий, направленных на развитие методов оценки кредитоспособности и платежеспособности розничного заемщика 47
3.1 Мероприятия, направленные на развитие методов оценки кредитоспособности и платежеспособности розничного заемщика 47
3.2 Оценка эффективности разработанных мероприятий 59
Вывод по третьей главе исследования. 64
Заключение 65
Библиографический список 68
Анализ кредитной задолженности в разрезе банков показывает, что она увеличивается, что зачастую может привести к убыткам, затрудненному финансовому состоянию и даже банкротству банков. Все это обуславливает необходимость постоянного совершенствования системы оценки кредитоспособности заемщиков с целью минимизации кредитных рисков и повышения эффективности кредитной политики банка.
Тем не менее, несмотря на важность данной проблемы, все же в отечественной практике незначительное внимание уделяется совершенствованию методик анализа кредитоспособности и платежеспособности заемщиков. И если в части заемщиков юридических лиц разработаны методики, в том числе и Центральным банком РФ, то при оценке заемщика – физического лица наблюдаются проблемы. Анализ теоретических аспектов показал, что в практике банков не выработано эффективной методики анализа и оценки кредитоспособности заемщика – физического лица.
В рамках данной выпускной квалификационной работе (ВКР) в практической части исследования необходимо провести оценку заемщиков на примере одного из российских банков ПАО РГС Банк. На основании годовой отчетности банка следует провести общую характеристику, провести анализ структуры кредитного портфеля и рассмотреть существующую на данный момент в банке систему оценки кредитоспособности физических лиц. На основании проведенного анализа необходимо выявить проблемы и предложить направления совершенствования.
Объектом исследования является ПАО РГС Банк.
Предмет исследования составляют теоретические аспекты оценки кредитоспособности, кредитная деятельность банка, система экономических и кредитных показателей банка.
Цель ВКР – провести анализ и оценку системы оценки кредитоспособности заемщиков физических лиц на примере ПАО РГС Банк, выявить проблемы оценки кредитоспособности и разработать направления совершенствования оценки кредитоспособности заемщика.
Реализация цели исследования предполагает решение следующих задач:
1. Рассмотреть теоретические аспекты оценки кредитоспособности и платежеспособности розничного заемщика.
2. Провести оценку кредитоспособности и платежеспособности розничного заемщика ПАО РГС Банк.
3. Рассмотреть методику оценки кредитоспособности розничного заемщика банка.
4. Выявить проблемы в системе кредитоспособности заемщика банка.
5. Предложить мероприятия по совершенствованию системы оценки кредитоспособности розничного заемщика банка.
Теоретическая значимость исследования заключается в обобщении теоретических исследований, подходов и методов оценки розничных заемщиков в целях выявления проблем и предложения совершенствования оценки кредитоспособности.
Практическая значимость исследования заключается в том, что разработанная методика может быть эффективно использована в ПАО РГС банк для оценки кредитоспособности заемщика.
Теоретическую основу исследования составили публикации современных авторов, аналитические материалы, учебные пособия, отчетность банка, информационные ресурсы. В рамках подготовки ВКР были использованы теоретические и практические разработки авторов: П.П. Ковалев, С.А. Крючков, О. В. Мотовилов, С. А. Белозёров, М. В. Мягкова, Н. Н. Наточеева, Э. И. Абдюкова, Н. Н. Стародубова, И. В. Стихиляс, А. М. Тавасиев,
Е. А. Тарханова и др.
Методологию исследования составили методы исследований с использованием: анализа и синтеза; сравнение; классификации; обобщения. изучение продуктов и услуг ПАО РГС Банк и финансовой и статистической отчетности банка.
В соответствии с требованиями ВКР состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованных источников.
В ВКР был проведен анализ теоретических, правовых, практических аспектов оценки кредитоспособности заемщика по розничному кредитованию. Практическая часть исследования была проведена на примере ПАО РГС Банк.
Анализ теоретических аспектов позволил сделать вывод о том, что кредитоспособность заемщика была рассмотрена, как правовая и финансовая возможность привлечь заемные средства, желание кредитополучателя и возможность в условиях рыночной неопределенности возвратить полученные кредитные средства и проценты по ним. Рассмотрев роль оценки кредитоспособности, был сделан вывод о том, что значение системы оценки кредитоспособности банка имеет важное значение в связи с принятием решения о предоставлении кредита, в связи с определением суммы кредита и средств обеспечения. От реализации данного процесса зависит финансовая устойчивость банка, обусловленная в том числе и удельным весом дебиторской задолженности и задолженности по кредитам.
Рассмотрев методологию оценки кредитоспособности заемщика был сделан вывод о том, что в российской практике выделяют такие показатели как, целесообразность выдачи потребительского кредита: информация по кредиту; данные о клиенте; финансовое положение клиента. В большинстве банков используется Модель Дюрана для оценки кредитоспособности заемщика физического лица. Этот метод относится к методам кредитного скоринга. В практике применения данных методов можно выделить кредитный (анкетный скоринг) и поведенческий скоринг. Кредитный скоринг подразумевает получение информации о кредитоспособности на основании анкеты потенциального заемщика.
Практическая часть исследования была проведена на примере ПАО РГС Банк. Анализ баланса банка показал, что валюта баланса в 2021 году снизилась на 4 092 230 тыс. руб. Существенно снизились счета кредитных организаций на 270594444 тыс. руб. Снизилось количество ценных бумаг на 554 204 тыс. руб. Анализируя структуру баланса в 2021 году можно сделать выводы о том, что удельный вес кредитов составляет 76 п.п., кредиты предоставленные физическим лицам 63,2 %, средства клиентов составляют 35,1 п.п. Кредиты, полученные от других кредитных организаций составляют 44,3 %. Анализ показателей ликвидности и их динамики показывает, что наблюдается отрицательная динамика по мгновенной и текущей ликвидности. На удовлетворительном уровне находится соотношение высоколиквидных активов и привлеченных средств. Наблюдается высокая зависимость от межбанковского рынка.
Анализ кредитного портфеля банка позволил сделать вывод о том, что видами кредитования для физических лиц в банке являются: кредитование потребительское и прочее кредитование; кредитные карты и овердрафтное обслуживание; автокредитование.
На основании проведенного анализа был сделан вывод об увеличении кредитной задолженности по физическим лицам. Это во многом обусловлено тем, что используемая в ПАО РГС Банка система оценки кредитоспособности несовершенна, так как используемые показатели не позволяют объективно оценить состояние заемщика. Таким образом, анализ используемых методик оценки кредитоспособности ПАО РГС Банк показал, что безусловно ПАО РГС Банк проводит качественный анализ кредитоспособности на основании на основании оценки ежемесячного платежа по кредиту к общей величине дохода кредитополучателя. Однако, анализ увеличения задолженности по кредитам физическим лицам показывает, что банку необходимо усовершенствовать методику оценки кредитоспособности заемщика физического лица. Таким образом, по мнению автора данного исследования данных показателей недостаточно.
В связи с вышеизложенным, в ВКР была предложена усовершенствованная методика оценки кредитоспособности, которая позволит улучшить качество проверки заемщиков кредитных карт и снизить различные риски процесса кредитования.
На основании рассчитанного экономического эффекта от реализации мероприятий будет достигнут организационный эффект в виде оптимизации системы управления кредитными рисками, экономии, снижении трудозатрат и привлечении дополнительных заемщиков.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
