Тема: Легализация доходов, полученных преступным путем

Актуальность темы исследования определяется значительным объемом криминальных инвестиций, проникающих в легальную экономику, совершением новых преступлений, вовлечение в преступную деятельность все большее количество лиц, коррумпированием государственных чиновников, в том числе и тех, которые призваны бороться с преступностью. Отмывание доходов причиняет вред экономической безопасности финансовой стабильности России. Международный характер этого вида преступления затрудняет раскрытие и расследование преступлений, тем самым создает «финансовую почву» преступным группам (организациям) для осуществления противоправной, в том числе и террористической деятельности.
Между тем в юридической литературе и правоприменительной деятельности возникает много вопросов в толковании признаков соответствующих составов преступлений: определение объективных признаков, доказывание субъективной стороны и др. Проблемными вопросами толкования и применения занимались такие ученые, как: А.В. Бриллиантов, Б.В. Волженкин, Е.О. Волотова, Д.А. Гарбатович, Н.Л. Григорьева, А. Грошев, В.С. Давыдов, И.К. Денисов, Л.В. Иногамова-Хегай, О.Г. Карпович, М.М. Лапунин, Н.И. Лопашенко, С.В. Максимов, О.Л. Педун, А.И. Рарог, О.В. Сабанина, М.А. Филатова, О.Ю. Якимов и др.
Объектом данного исследования выступают общественные отношения, возникающие в сфере противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем.
Предметом исследования являются уголовно-правовые нормы, регулирующие ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (части 1, 3 статьи 174 УК РФ) и их отграничение от состава преступления, предусмотренного ст. 1741 УК РФ.
Цель исследования - найти оптимальное решение дискуссионных вопросов с использованием современной литературы и практики.
Для достижения цели поставлены следующие задачи:
- изучить международные стандарты противодействия легализации преступных доходов;
- выявить объект и предмет легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем;
- исследовать объективную сторону легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем, а также ее составляющие элементы;
- исследовать субъективную сторону легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем, а также ее составляющие элементы;
- охарактеризовать субъект легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем и его признаки;
- проанализировать судебную практику по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества;
- отграничить состав преступления, предусмотренный ст. 174 УК РФ от состава преступления, предусмотренного ст. 1741 УК РФ.
Методологическую основу исследования составили общенаучные методы познания правовых явлений: сравнительно-правовой при анализе объективной стороны с нормами международного права; системный при сопоставлении норм общей и особой частей уголовного права, норм гражданского и уголовного права, норм статей 174 и 174 1 УК РФ; обобщение и выделение точек зрения ученых, представленных в источниках.
Нормативная основа исследования включает Конвенции: Конвенцию ООН «О борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ», Конвенцию Совета Европы «Об отмывании,
выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности»,
Конвенцию ООН «Против транснациональной организованной преступности», Конвенцию ООН «Против коррупции»; Конституцию Российской Федерации; Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»; Федеральный закон от 07 августа 2001 г. № 121-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем»; Гражданский кодекс Российской Федерации; Уголовный кодекс Российской Федерации.
Эмпирическую основу исследования составляют опубликованная судебная практика Верховного Суда РФ с 2010 по 2014 годы; практика судов Сибирского федерального округа Российской Федерации (Алтайский край, Республика Алтай, Новосибирская область, Красноярский край, Республика Хакасия, Иркутская область, Кемеровская область и Забайкальский край) с 2010 по 2014 годы, взятые с информационного портала РосПравосудие ; а также полученная Н.А. Лопашенко, динамика преступности, связанная с легализацией преступных доходов с 2004 по 2014 годы.
Структура магистерской диссертации состоит из введения, пяти глав, заключения и списка использованной литературы и источников.

Купить

Проведенное исследование позволяет сделать следующие выводы:
Основой противодействия легализации преступных доходов стала Конвенция ООН 1988 г. «О борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ», закрепившая нормы-принципы международных стандартов противодействия легализации преступных доходов. Отмывание преступных доходов - это совершение действий (конверсия или перевод) и преследование альтернативной цели: сокрытие или утаивание преступного источника этого имущества (дохода) или оказание помощи любому лицу, участвующему в совершении основного правонарушения с тем, чтобы оно могло уклониться от ответственности за свои деяния. Сопоставление международных и российских норм, показало примерно одинаковое содержание основных понятий и самого деяния, который образует состав анализируемого преступления, но разную форму закрепления этих норм. Явным отличием от международных норм является то, что Российский законодатель закрепил и использует в УК РФ сразу два понятия данного преступления («легализация (отмывание)». Помимо норм Конвенций ООН в международные стандарты противодействия легализации преступных доходов также вошли рекомендации ФАТФ.
Объектом легализации (отмывания) являются общественные отношения, регулирующие установленный порядок осуществления предпринимательской деятельности или иной экономической деятельности.
Предметом легализации (отмывания) являются наличные денежные средства в валюте Российской Федерации или в иностранной валюте, а также безналичные и электронные денежные средства, движимое и недвижимое имущество, имущественные права, документарные и бездокументарные ценные бумаги, а также имущество, полученное в результате переработки имущества, приобретенного преступным путем или в результате совершения преступления.
Объективная сторона легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем состоит из общественно опасного деяния в виде действий, путем совершения «финансовых операций и других сделок». Под финансовыми операциями понимаются любые операции с денежными средствами (наличные и безналичные расчеты, кассовые операции, перевод или размен денежных средств, обмен одной валюты на другую и т.п.); к сделкам могут быть отнесены действия, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей, а равно на создание видимости возникновения или перехода гражданских прав и обязанностей. Состав преступления - формальный, момент окончания будет различаться в каждом конкретном случае, в зависимости от того, какой путь был избран для совершения преступления (финансовая операция, сделка, видимость заключения сделки).
Субъективная сторона легализации (отмывания) характеризуется следующими обязательными признаками: виной в виде прямого умысла, когда лицо осознает, что финансовые операции и другие сделки совершаются с имуществом, приобретенным другими лицами преступным путем; заведомостью - когда виновному достоверно известно, что денежные средства или иное имущество, с которыми совершаются финансовые операции, приобретены другими лицами преступным путем; а также целью - придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или иным имуществом, то есть виновный стремится создать «владельцу» денежных средств или иного имущества такие условия владения, пользования и распоряжения, которые позволяют считать их полученными правомерным путем.
Субъектом легализации (отмывания) признается вменяемое физическое лицо, достигшее шестнадцатилетнего возраста, стремящееся придать законный статус имуществу, которое было приобретено другими лицами преступным путем. При этом в квалифицированном составе легализации предусмотрен специальный субъект, например, такой как государственный служащий, должностное лицо, управленец и т.п., т.е лицо, которое в рамках своей профессиональной деятельности может осуществлять преступный умысел.
Судебная практика за последние 5 лет (в период с 2010 по 2014гг.) по легализации преступных доходов показала, что непосредственным объектом легализации (отмывания) являются общественные отношения, складывающиеся в процессе осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности. Предметом легализации (отмывания) являются наличные денежные средства (рублевые купюры различного достоинства). Объективная сторона легализации (отмывания) состоит из действий путем совершения финансовых операций и других сделок с денежными средствами, причем в основном преступление совершается посредством финансовых операций - около 75% (наличные расчеты, перевод и размен денежных средств, обмен валюты и т.д.), путем сделок - около 25 % (например, договор купли-продажи автомобиля, сотового телефона, пластиковых окон, оплата по договору аренды и т.д.). Субъективная сторона состоит из умышленных действий, направленных на легализацию (отмывание), при этом все виновные лица преследовали главную цель - придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению тем наличным денежным средствам, которые были получены преступным путем другими лицами. Субъектами преступления являются физические вменяемые лица, старше 16 лет.
Оба состава преступления, предусмотренные статьями 174, 1741 УК РФ - практически идентичны: полностью совпадают объективные признаки, субъективная сторона, момент окончания деяний. Единственное отграничение состава преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ от ст. 174 1 УК РФ - это субъект преступления, а именно физическое вменяемое лицо, достигшее 16 лет, которое само приобрело денежные средства или имущество преступным путем. При этом субъекты обоих составов преступлений совершают одни и те же юридически значимые действия, поэтому, с точки зрения общественной опасности деяния, для выделения статьи 1741 УК РФ оснований не было.

Купить