ВВЕДЕНИЕ 5
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФИНАНСИРОВАНИЯ СИСТЕМЫ
ГАРАНТИРОВАНИЯ БАНКОВСКИХ ВКЛАДОВ В РОССИИ 8
1.1 Сущность системы гарантирования банковских вкладов и ее нормативно-правовая база 8
1.2 Источники финансирования и направления использования средств
системы гарантирования банковских вкладов 13
1.3 Опыт зарубежных стран в разработке системы гарантирования
банковских вкладов 21
2. АНАЛИЗ ФИНАНСИРОВАНИЯ СИСТЕМЫ БАНКОВСКИХ
ВКЛАДОВ (НА ПРИМЕРЕ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ») 27
2.1 Организационно-экономическая характеристика ПАО «Сбербанк
России» 27
2.2 Анализ динамики и условий вкладов в ПАО «Сбербанк России» 34
2.3 Оценка участия ПАО «Сбербанк России» в системе гарантирования
вкладов 42
2.4 Основные направления совершенствования системы гарантирования
вкладов в Российской Федерации 46
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 52
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 55
Приложения должны быть в работе, но в данный момент отсутствуют
Каждое государство в главном документе данного государства гарантирует соблюдение и защиту интересов своих граждан.
Все государства, обладающие рыночными экономиками, ввиду подверженности периодическим экономическим кризисам должны их уметь предвидеть и принимать предупреждающие меры для поддержания стабильности банковских систем, являющихся важным элементом национальной экономики.
Банковская деятельность, не в пример любой другой предпринимательской деятельности, наиболее всего подвержена рискам: риску не возврата денежных средств заемщиком, риску скачков курсов валют, риску не получения части прибыли, риску совершения мошеннических операций, риску снижения востребованности среди населения и юридических лиц банковских услуг, риску неплатежеспособности. Кроме того, на рынке оказания банковских услуг присутствует высокий уровень конкуренции, в условиях которого коммерческие банки вынуждены совершенствовать систему предоставления услуг клиентам, при этом стремясь одновременно и повышать привлекательность услуг именно своего банка, и снижать возможные потери и риски, как собственные, так и клиентов банка.
Развитию банковской системы на современном этапе способствуют вызовы, связанным со значительным увеличением рисков в деятельности коммерческих банков в последние годы. В связи с тем, что коммерческие банки, как и банковская система в целом, должны гарантировать надежность и безопасность денежных потоков, возникает потребность совершенствования методов оценки рисков, выявления значимых критериев, а также разработки и внедрению эффективной системы гарантирования сохранности вкладов физических и юридических лиц, которые основываются на полученных данных и приводят к росту прибыли, положительного имиджа кредитного учреждения и снижению рисков.
При этом на первый план выходит необходимости решения проблемы сохранности денежных средств вкладчиков, размещенных в банках, а также обеспечения стабильности национальной экономики и поддержания доверия сот стороны населения к банковской системе, поддерживаемой государством.
В России в настоящее время действует обязательное страхование вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, которое позволяет вкладчикам сохранить свои средства. Страхование банковских вкладов физических лиц направлено на защиту прав и законных интересов вкладчиков, на укрепление доверия к банковской системе России и на стимулирование привлечения сбережений населения в банковскую систему Российской Федерации.
При этом опционально может применяться и добровольное страхование вкладов. Однако основу страхования банковских в России составляет именно обязательное страхование вкладов физических лиц.
Актуальность существования системы гарантирования вкладов особенно повышается в периоды экономической нестабильности, хотя и в период расцвета экономики каждый раз появление факта отзыва лицензии у одного из банков делает данный вопрос гарантирования сохранности суммы вклада достаточно острым.
Цель выпускной квалификационной работы - изучение теоретических и практических аспектов действия системы гарантирования вкладов, а также определение путей совершенствования управления системой.
Задачами выпускной квалификационной работы являются:
- рассмотреть сущность и нормативно-правовую базу системы гарантирования вкладов в России;
- изучить зарубежный опыт по данному вопросу;
- проанализировать механизм реализации системы гарантирования вкладов в России;
- рассмотреть пути совершенствования управления системой гарантирования вкладов в России.
Объект исследования - реализация системы гарантирования вкладов в ПАО «Сбербанк России».
Предмет исследования - управление системой гарантирования вкладов.
При написании работы использовались следующие методы исследования: метод сравнения, анализа, расчетный, коэффициентный, вертикального и горизонтального анализа, табличный, графический.
Данная выпускная квалификационная работа включает введение, две главы, заключение, список использованных источников и приложения.
Основными источниками для написания первой главы выпускной квалификационной работы послужили учебные пособия и учебники, статьи периодической печати, интернет ресурсы, касающиеся банковской тематики и системы гарантирования вкладов.
Теоретической и методической основой исследования стали труды таких ведущих отечественных специалистов, как Г. Е. Алпатова, Г. Н. Белоглазовой, Е. П. Жарковской, Е. Ф. Жукова, В. И. Колесникова, Г. Г. Коробовой, раскрывающих теоретические практические аспекты формирования банковской политики в области гарантирования сохранности вкладов населения.
Практическая значимость проведенной работы заключается в использования комплексного и системного подхода к анализу деятельности системы гарантирования вкладов в России, позволяющих всесторонне и достаточно полно оценить результаты ее действия в России, выявить проблемы и наметить пути развития по избранному направлению исследования.
Во введении обоснована актуальность темы исследования, поставлены цель и задачи, обозначены предмет и объект исследования, описаны его методы и краткая структура работы.
Первая глава работы посвящена теоретическим основам формирования, реализации и оценки деятельности системы гарантирования вкладов в Российской Федерации, а также изучены особенности зарубежного опыта.
Во второй главе рассмотрены методические и практические аспекты организации системы гарантирования вкладов на примере коммерческого банка ПАО «Сбербанк России».
В заключении сформулированы выводы по проведенному исследованию.
При написании работы и обработке экономической информаций использовались пакеты прикладных программ Microsoft Word, Microsoft Excel
Банки являются важным элементом экономики государства, при этом банковская деятельность, не в пример любой другой предпринимательской деятельности, наиболее всего подвержена рискам, которые при определенных ситуациях могут пересекаться с интересами частных клиентов - вкладчиков банка.
Вклад - это денежное средство, которое размещено физическими лицами в банке на территории Российской Федерации на основании договора банковского вклада или договора банковского счета, включая исчисленные проценты на сумму вклада.
При возникновении в банке ситуации, когда он не в состоянии платить по своим обязательствам, у вкладчиков может возникнуть риск получения своего вклада вместе с начисленными процентами.
Для предотвращения данного риска создана система гарантирования вкладов, деятельность которой регулируется нормами ряда правовых актов (федеральные законы, кодексы).
Для реализации программы обязательного страхования вкладов в России существует государственная корпорация - Агентство по страхованию вкладов.
Схемы защиты вкладов существуют в 104 государствах, половина из которых являются членами Международной ассоциации страховщиков депозитов. Системы гарантирования в разных странах различны и адаптированы к условиям развития экономики и уровню развития социальной политики государства, что дает возможность вкладчикам вкладывать деньги в финансовые учреждения и не бояться за дальнейшую их судьбу.
В ВКР проанализирована система страхования вкладов на примере
старейшего банка нашего государства - ПАО «Сбербанк России».
Исследуемый банк ПАО «Сбербанк России» является старейшим банком с государственным участие, число клиентов насчитывается миллионами как среди юридических, так и среди физических лиц.
Результаты проведенного анализа свидетельствуют о том, что активы банка ПАО «Сбербанк России» сформированы в основном за счет чистой ссудной задолженности, которая стабильно растет (+40,84%), в структуре обязательств банка наибольший удельный вес занимают вклады и депозиты (средства клиентов, не являющихся кредитными организациями) - до 70,97%.
На условия и максимальные ставки по вкладам для клиентов оказывает существенное влияние множество факторов:
- политика Центрального банка;
- общая экономическая ситуация в стране;
- объем вкладов на счетах клиентов в банке;
- величина резерва по системе страхования вкладов;
- ставки по кредитам;
- депозитная политика банка.
В последние годы стало модным привлечение вкладов в режиме онл@йн, в ПАЛ «Сбербанк России» данные вклады имеют более высокий процент.
К основным задачам банка ПАО «Сбербанк России» относятся дальнейшее расширение и укрепление клиентской базы, существенное наращивание ресурсной базы. Для укрепления ресурсной базы банк проводит сбалансированную депозитную политику, привлекая вклады как вклады на короткий срок, так и на более длительный.
ПАО «Сбербанк России» является активным участником системы страхования вкладов, как в качестве банка, предоставляющего гарантии вкладчикам, так и в качестве банка-агента, действуя имени Агентства по страхованию вкладов, принимая заявления вкладчиков и выплачивая им возмещение по вкладам.
В этом случае ПАО «Сбербанк России» имеет преимущества перед другими банками по причине широко развитой филиальной сети в регионах России.
Отметим, что обязанность по страхованию вкладов и размещению резервов ПАО «Сбербанк России» несет равноценную со всеми остальными коммерческими банками - участниками данной системы, однако банк является наиболее надежным в банковской системе России.
Относительно низкие проценты по вкладам в ПАО «Сбербанк России» приводят к снижению его привлекательности в глазах вкладчиков, желающих получить высокие проценты и располагающих свободными суммами денежных средств порядка 1 400 тыс. руб.
Внедрение программ по повышению финансовой грамотности населения, ПАО «Сбербанк России» будет способствовать росту ответственности вкладчиков за выбор банка для вкладов и являться направлением совершенствования системы гарантирования вкладов в России.
В части использования зарубежного опыта в российской действительности и с учетом политики укрепления национальной валюты, нам видится возможным направлением для реформирования системы гарантирования вкладов распространение данной гарантии о сохранении вкладов только на вклады в национальной валюте - в рублях.
Данная практика будет направлена на потребность у россиян хранить деньги в национальной валюте, что является экономически обоснованным, с учетом того как быстро меняется курс, причем как в сторону роста, так и в сторону снижения.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
