ВВЕДЕНИЕ 5
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТОВАНИЯ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И
СРЕДНЕГО БИЗНЕСА 11
1.1 Сущность и специфика кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в
России 11
1.2 Виды банковского кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в
России 19
1.3 Опыт банковского кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в зарубежных странах 28
2 АНАЛИЗ КРЕДИТОВАНИЯ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА В БАНКЕ ВТБ (ПАО) 38
2.1 Организационно-экономическая характеристика Банка ВТБ (ПАО) 38
2.2 Анализ финансовых показателей Банка ВТБ (ПАО) 44
2.3 Анализ кредитного портфеля Банка ВТБ (ПАО) 51
2.4 Анализ кредитных продуктов для субъектов малого и среднего бизнеса в Банке
ВТБ (ПАО) 58
3 ПРОБЛЕМЫ И ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ
КЛИЕНТСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО
БИЗНЕСА В БАНКЕ ВТБ (ПАО) 67
3.1 Основные проблемы и пути совершенствования кредитования субъектов малого
и среднего бизнеса в Банке ВТБ (ПАО) 67
3.2 Пакет «Бизнес-кредит», как способ совершенствования банковского
кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в Банке ВТБ (ПАО) 75
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 80
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 83
ПРИЛОЖЕНИЯ 90
Малый и средний бизнес играют важную роль в развитии экономики любого государства. Считается, и мы с этим согласны, что малый и средний бизнес - это стержень любой экономики. Малый и средний бизнес обеспечивает экономический рост, создает дополнительные рабочие места и помогает увеличить занятость населения. Наглядным примером может служить экономика Западной Европы, где малый и средний бизнес приносит 70-80 % ВВП. В США данная цифра составляет - 62%, а в Японии - 63% ВВП. Например, в Германии малый и средний бизнес составляет 99 % фирм-налогоплательщиков, которые обеспечивают до 80 % рабочих мест, 45 % налогов с оборота и 30 % немецкого экспорта. Если сравнить с долей сектора малого и среднего бизнеса в ВВП России, то по состоянию на 2018 год она составляет 22,3%. По данным на 2018 год в России зарегистрировано 6,1 млн. субъектов малого и среднего бизнеса, 3,2 млн. из них - это индивидуальные предприниматели.
Одной из стратегических задач России является развитие малого и среднего бизнеса. Об этом говорится в Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2030 г., которая предусматривает «создание высококонкурентной институциональной среды, стимулирующей активность малого и среднего бизнеса и привлечение капитала в экономику». Согласно данной Стратегии развития малого и среднего предпринимательства, поставлена цель увеличить долю малого и среднего бизнеса в ВВП страны с 20 до 40 %. Для этого необходимо обеспечить ежегодный прирост доли минимум на 1 %. Поэтому для развития малого и среднего бизнеса есть острая необходимость организовать доступное кредитование.
Источники финансирования требуются малому и среднему бизнесу, как в период становления, так и в процессе развития. А доступ к средствам - по-прежнему одна из основных проблем малого и среднего бизнеса. Если крупный бизнес может финансироваться за счет собственной прибыли и займов на рынке капитала путем выпуска ценных бумаг, то для малого и среднего бизнеса такие ресурсы 5
малодоступны. То есть самофинансирование в сфере малого и среднего бизнеса далеко не самый эффективный способ развития, так как собственные ресурсы быстро закончатся, и бизнес будет вынужден искать дополнительные источники финансирования у различных финансовых организаций.
К организациям финансовой поддержки малого и среднего бизнеса можно отнести:
1. банки;
2. микрофинансовые организации;
3. лизинговые и факторинговые компании;
4. гарантийные и венчурные фонды.
Одним из самых значимых источников финансирования малого и среднего бизнеса является банковский кредит. Но проблема доступности финансовых услуг для субъектов малого и среднего бизнеса на протяжении последних лет стабильно входит в топ-5 ключевых проблем бизнеса. Ключевыми сложностями, с которыми сталкивается малый и средний бизнес - это высокая стоимость заёмных средств, снижение активности инвесторов, а также ужесточение требований к заёмщикам. За последние 2 года можно отметить, что ситуация с кредитованием малого и среднего бизнеса из «очень плохой» стала «удовлетворительной». Все это благодаря появлению специальных инструментов финансирования.
Значимую программу льготного кредитования малого и среднего бизнеса запустила созданная в октябре 2015 г. Федеральная корпорация по развитию малого и среднего предпринимательства. «Программа 6,5» была разработана совместно с Минэкономразвития России и Центральным Банком Российской Федерации. По данной программе банки получают средства от Центрального Банка Российской Федерации по льготной ставке 6,5 % годовых, и кредитуют малый бизнес под 10,6 %, а средний - под 9,6 % [51].
На сегодняшний день в программе участвует 31 банк (ПАО Сбербанк, Банк ВТБ (ПАО), АО «Россельхозбанк», АО «Альфа-Банк» и др.). За 2017 год всего было выдано займов на 50 млрд. руб.
В 2018 г. Центральный Банк Российской Федерации ждёт, что объёмы кредитов, выдаваемых малому и среднему бизнесу, вырастут [50]. Тем более, что кредитование малого и среднего бизнеса несет очевидные преимущества для коммерческих банков:
1. возможность диверсифицировать кредитный портфель;
2. получить высокий доход.
Однако рисков, связанных с выдачей таких кредитов достаточно много, что, в свою очередь, и тормозит развитие кредитования этого сегмента рынка.
Отношения между банками и заемщиками часто противоречивы, их интересы не всегда совпадают, так как не сориентированы на одну и ту же конечную цель. Очень часто можно наблюдать дискриминацию со стороны банков по отношению к новому бизнесу...
Проведенное в выпускной квалификационной работе исследование представляет собой новое решение значимой научной задачи, которая выражается в совершенствование технологии банковского кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в Банке ВТБ (ПАО), который является одним из крупнейших банков России, к тому же и банком с государственным участием.
В работе рассмотрен совокупный комплекс научных задач, которые взаимосвязаны между собой и решаются для достижения поставленной в работе цели. А особое внимание было уделено следующим аспектам:
• реальному состоянию развития теории и практики банковского кредитования;
• опыту банковского кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в зарубежных странах;
• разработке подходов и путей решений в конкретных условиях для рассматриваемого в работе Банка ВТБ (ПАО);
• соблюдению принципа системности проводимого исследования, когда все главные аспекты деятельности, ключевые факторы и элементы технологии кредитования анализировались в их взаимном влиянии и активном взаимодействии;
• учету факторов рисков, которые существуют в данной области, и возможное влияние, которое они могут оказать на технологии банковского кредитования субъектов малого и среднего бизнеса.
Применение вышеуказанных факторов для решения поставленных задач позволило получить научную новизну в вопросе совершенствования технологии кредитования для Банка ВТБ (ПАО).
В соответствии с целями исследования в работе решены следующие задачи:
1. Подробно раскрыта сущность и специфика банковского кредитования малого и среднего бизнеса в Российской Федерации. Проанализированы теоретические основы банковского кредитования. Выделены и детально рассмотрены главные элементы технологии кредитования. Банковскому кредитованию малого и среднего бизнеса присущи свои специфические проблемы и трудности, которые проявляются в действующей технологии кредитования и банковских технологиях, а также в специфике взаимодействия между кредиторами и заемщиками.
2. Определены ключевые виды банковского кредитования субъектов малого и среднего бизнеса и их отличительные черты. В результате чего установлено, что существует проблема определения малого и среднего бизнеса, которая имеет большое практическое значение.
3. Исследован опыт развития программ банковского кредитования малого и
среднего бизнеса в зарубежных странах. С одной стороны, инструменты, которые предлагаются зарубежными правительственными и
неправительственными организациями для поддержки деятельности малого и среднего бизнеса, достаточно разнообразны, но с другой, - сложны для применения, особенно для малого бизнеса, где часто присутствует проблема нехватки персонала, который мог бы разобраться в тонкостями их использования.
4. Рассмотрены кредитные продукты для субъектов малого и среднего бизнеса в Банке ВТБ (ПАО). Внимательно изучены участники, которые участвуют в процессе кредитования малого и среднего бизнеса, а так же представлена технология банковского кредитования, который применяется для сегмента малого и среднего бизнеса. За 2017 год в рамках реализации действующих программ государственной поддержки малого и среднего бизнеса Банк ВТБ (ПАО) заключил кредитных соглашений на общую сумму более 75 млрд. рублей.
5. Проведена оценка состояния банковского кредитования малого и среднего бизнеса в Банке ВТБ (ПАО) и выявлены три группы взаимосвязанных проблем:
- проблемы, выражающиеся экономическими и политическими факторами, решение которых возможно лишь на государственном уровне;
• проблемы банковского уровня, которые могут быть решены самим Банком ВТБ (ПАО);
• проблемы, возникающие у малого и среднего бизнеса в качестве заемщика. Решение данных проблем должно происходить совместно, так как они тесно связаны между собой.
6. Представлены рекомендации для совершенствования технологии банковского кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в Банке ВТБ (ПАО).
7. Разработан и предложен пакет банковских услуг «Бизнес-кредит» для Банка ВТБ (ПАО), который позволит привлечь и удержать большее количество клиентов, а следовательно легко конкурировать с другими участниками рынка кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в России.
Основным направлением улучшения банковского кредитования малого и среднего бизнеса является совершенствование технологии кредитования во всех ее ключевых элементах и основных блоках.
Сформулированы следующие меры по улучшению технологии кредитования:
• повышение качества содержания и полноты информации, которую предоставляет заемщик, в первую очередь это касается управленческой информации;
• повышение качества методик анализа и совершенствование оценки финансового состояния заемщика, которые применяются для оценки малого и среднего бизнеса;
• оптимизация и расширение кредитных продуктов для малого и среднего бизнеса;
• совершенствование методик, которые используются для выявления и анализа рисков ведения бизнеса;
• совершенствование банковских продуктов, которые используются на протяжении всего периода кредитования.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
