ВВЕДЕНИЕ 5
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ СИСТЕМЫ
ГАРАНТИРОВАНИЯ БАНКОВСКИХ ВКЛАДОВ 7
1.1 Сущность и понятие системы гарантирования банковских вкладов 7
1.2 Механизм реализации системы страхования банковских вкладов 18
1.3 Российская система страхования вкладов в современных условиях 24
2. АНАЛИЗ РЕАЛИЗАЦИИ СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ БАНКОВСКИХ
ВКЛАДОВ В ПАО «СБЕРБАНК» 29
2.1 Краткая организационная характеристика и основные показатели
финансовой деятельности ПАО «Сбербанк» 29
2.2 Анализ депозитного портфеля ПАО «Сбербанк» 41
2.3 ПАО «Сбербанк» - участник системы страхования банковских вкладов 45
2.4 Перспективы развития системы гарантирования банковских вкладов и
рекомендации по ее усовершенствованию 48
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 55
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 57
ПРИЛОЖЕНИЕ 63
Во многих странах мира сегодня существуют системы страхования вкладов как необходимый элемент эффективного обеспечения финансовой безопасности и стабильности. Это непрерывный, развивающийся процесс, который независимо от любого уровня развития общества, охватывает все структуры существующей экономической модели. Исследование динамичного, многообразного процесса страхования банковских вкладов - это актуальная тема.
Созданию системы страхования в России способствовало повышение стабильности банковской системы, восстановление доверия населения к банкам после потери депозитных средств, в результате государственных реформ и многочисленных кризисов. За последние годы преобразований финансовой системы в Российской Федерации, которые несли тяжелую нагрузку для населения, сложилась острая необходимость в обновлении ресурсной базы кредитных организаций. Процесс депозитного страхования в России в настоящее время выходит на этап усовершенствования всей страховой системы. Разрабатываются и предлагаются новые модели и технологии развития , вносятся на рассмотрение новые законодательные акты, происходит реорганизация банковской сферы.
Подчеркивает актуальность выбранной темы и тот факт, что в процессе исследования рассматриваются страховые процессы именно в России, где динамика развития системы страхования наиболее ярко показывает положительные и отрицательные стороны всех составляющих элементов процесса депозитного страхования.
Выбранная тема актуальна еще и потому, что при ее рассмотрении анализируются многочисленные показатели: существующей финансовой системы страны, банковской деятельности, состояния социальной сферы, процесса взаимодействия всех структурных элементов страхования .
Цель работы - определить роль и значимость системы гарантирования банковских вкладов в Российской Федерации, рассмотреть пути ее усовершенствования.
Для выполнения цели были поставлены следующие задачи:
- изучить теоретические и правовые основы российской системы гарантирования банковских вкладов;
- показать механизм системы гарантирования банковских вкладов на примере основных функций Агентства страхования вкладов;
- изучить проблемы современного процесса депозитного страхования в России;
- определить направления усовершенствования процесса гарантирования банковских вкладов.
Предметом исследования является существующая российская система страхования банковских вкладов как механизм гарантирования на примере страхования вкладов в ПАО Сбербанк.
Объектом исследования выступает страховой рынок банковских вкладов Российской Федерации.
Теоретической и методической базой исследования являются теоретические и практические трудыспециалистов по этой теме - Е. П. Жарковской, Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой, А.М. Тавасиева, М. В. Романовой и других авторов, определяющих основополагающие понятия в данной области исследования.
Основной базой для аналитического исследования послужили мониторинги данных Федеральной службы государственной статистики, статистический бюллетень Банка России, отчетные материалы Агентства страхования вкладов, рейтинговые исследования экономических экспертов, годовые отчеты ПАО «Сбербанк России».
В процессе исследования использовались анализ, сравнение, обобщение, статистический, логический и другие методы исследования.
Данная выпускная квалификационная работа включает введение, три главы, заключение, библиографический список и приложение.
Период исследования: 2015-2017 гг.
Страхование банковских вкладов - это сложное взаимодействие различных элементов финансового рынка, которое характеризуется цикличностью, а также зависимостью от государства. На него влияют экономические кризисы и социальные процессы.
В работе проведен анализ российского страхового рынка на примере существующей системы гарантирования банковских вкладов, рассмотрены теоретические и правовые основы ССВ. В процессе исследования проанализированы денежные потоки различного уровня, от источников ресурсной базы в виде объема вкладов, до распределения страховых выплат ПАО Сбербанк как участника и гаранта системы страхования. рассмотрена структура
Подводя итоги исследования, можно сделать следующие выводы:
- созданию системы страхования в России способствовало повышение стабильности банковской системы, восстановление доверия населения к банкам;
- в России существует одна система страхования банковских вкладов, в основании которой заложен полный ее контроль со стороны государства;
- организационным центром российского страхового депозитного рынка является Агентство страхования;
- законами и постановлениями регулируется гарантия страхования вкладов, определяются участники расчетов и порядок страховых выплат;
- поступления в Фонд страхования не обеспечивают в полной мере покрытия расходов по выплатам;
- банки осуществляют взносы в Фонд страхования по единой процентной ставке, которая за период 2015-2018гг неоднократно менялась;
- за основу для расчета взноса в ФСВ берется объем депозитов;
- происходит реорганизация финансового рынка страны , в которой основным действующим фактором является ликвидация банков;
- в процессе ликвидации банков АСВ наделено дополнительными функциями по санации банковской сферы;
- происходит монополизация депозитных ресурсов страны;
- депозитарный рынок в период 2015-2017гг развивался скачкообразно, из-за кризисных явлений 2016 года;
- с начала 2017 года наблюдается сберегательная активность населения;
- частичный отток вкладов в крупных банках объясняется низкими процентными ставками;
- выбор населения в пользу крупных банков в процессе сохранения своих сбережений обусловлен недоверием к мелким банковским структурам;
- диверсификация средств физических лиц и корпоративных клиентов по количеству и виду клиентов, свидетельствуют о том, что их остатки на банковских счетах являются долгосрочным и стабильным источником финансирования независимо от их контрактных сроков погашения;
- существующая система страхования банковских вкладов устарела и требует кардинальных перемен;
- в настоящее время ожидается утверждение реструктуризации системы гарантирования банковских вкладов за счет страхования средств предприятий малого бизнеса;
- в настоящее время, также обсуждается вопрос о дифференциации банковских взносов в ФСВ.
Основная роль в преобразовании системы страхования вкладов в Российской Федерации в настоящее время принадлежит государству. В процессе утверждения новой депозитной структуры, подлежащей страхованию, уже сейчас звучат мнения о том, что систему страхования следует применять ко всем банковским ресурсам, включая средства юридических лиц. Эти изменения повлекут за собой усовершенствование законодательной политики в области страхования России , а также реструктуризацию ФСВ и исполнительной системы страхового гарантирования.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
