Введение
ГЛАВА 1: ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА УГОЛОВНОЙ
ОТВЕТСТВЕННОСТИ ЗА ЛЕГАЛИЗАЦИЮ (ОТМЫВАНИЕ) ДЕНЕЖНЫХ
СРЕДСТВ ИЛИ ИНОГО ИМУЩЕСТВА, ПРИОБРЕТЕННЫХ
ПРЕСТУПНЫХ ПУТЕМ
§ 1.1. История развития уголовного законодательства о легализации
(отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных
преступных путем
1.2. Уголовно - правовая основа противодействия легализации (отмыванию)
денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем.
1.3. Зарубежный опыт уголовной ответственности за легализацию
(отмывание) денежных средств или иного имущества, полученных
преступным путем
ГЛАВА 2: УГОЛОВНО- ПРАВОВОЙ АНАЛИЗ СОСТАВОВ
ПРЕСТУПЛЕНИЙ, ПРЕДУСМАТРИВАЮЩИХ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА
ЛЕГАЛИЗАЦИЮ (ОТМЫВАНИЕ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ИЛИ ИНОГО
ИМУЩЕСТВА, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕС ТУПНЫМ ПУТЕМ ПО
ДЕЙСТВУЮЩЕМУ УК РФ
2.1. Характеристика составов преступлений, предусмотренных ст.174 и 174.1
Уголовного кодекса Российской Федерации: объект, объективная сторона,
субъект, субъективная сторона.
2.2. Отличия преступлений, предусмотренных ст. ст. 174, 174.1 УК РФ от смежных составов
2.3. Юридическая характеристика отягчающих обстоятельств
ГЛАВА 3: ОТВЕТСТВЕННОСТЬ И НАКАЗАНИЕ ЗА ЛЕГАЛИЗАЦИЮ
(ОТМЫВАНИЕ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ИЛИ ИНОГО ИМУЩЕСТВА,
ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫХ ПУТЕМ ПО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВУ И
СУДЕБНОЙ ПРАКТИКЕ
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Тема противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, приобрела актуальность в связи со значительным объемом криминальных инвестиций, проникающих в легальную экономику нашей страны. Однако тенденция увеличения доли преступного капитала в экономике актуальна не только для России. Многократно возросшая в современном мире общественная опасность данного преступления вызывает озабоченность подавляющего большинства стран мирового сообщества. По мере глобализации мировой финансовой системы встает вопрос о необходимости координации усилий самых разных государств в противодействии отмыванию преступных доходов на международном уровне. Значительная часть незаконных, в том числе преступных, доходов используется преступными сообществами для расширения теневого и криминального предпринимательства, вывоза капитала за рубеж .
Актуальность темы связана еще и с тем, что успешное противодействие этой проблеме позволит снизить число преступлений, совершаемых в сфере экономики. Ведь если нет способа использовать преступные доходы, то сам смысл совершения предикатного преступления отпадает.
Практическая значимость дипломной работы состоит в том, что сделанные выводы позволяют усовершенствовать механизм противодействия легализации (отмыванию) доходов и иного имущества, полученного преступным путем, что позволит бороться с этой проблемой более эффективно.
Научная новизна состоит в том, что исследователями данной проблемы не предлагалось объединить указанные составы преступлений, предусмотренные ст. ст. 174, 174.1 Уголовного кодекса Российской
Федерации, а также дифференцировать наказание в зависимости от тяжести совершенного предикатного преступления.
Целями настоящей работы является уяснение легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, существующих национальных и международных механизмов противодействия данному преступлению, определение основных тенденций развития национальных и международных уголовно-правовых средств борьбы с ним.
Достижение перечисленных целей обеспечивается в результате решения следующих задач:
1) раскрыть социальную сущность и общественную опасность отмывания денежных средств и имущества, приобретенных преступным путем, охарактеризовать его природу;
2) исследовать правовой инструментарий противодействия отмыванию преступных доходов;
3) проанализировать зарубежный опыт борьбы с легализацией;
4) произвести правовой анализ составов преступлений, предусмотренных ст. ст. 174 и 174.1 Уголовного кодекса Российской Федерации;
5) на основе полученных данных составить рекомендации по повышению эффективности мер противодействия данной проблеме.
Объектом дипломной работы является легализация (отмывание) преступных доходов, а также уголовно-правовые средства борьбы с ним, существующие на национальном и международном уровнях.
Предметом исследования являются уголовно-правовые и социально-экономические проблемы, возникающие в связи с ростом числа преступлений, связанных с легализацией преступных доходов, нормативные правовые акты Российской Федерации, регламентирующие противодействие исследуемым видам преступлений, международно-правовые акты, создающие международные механизмы борьбы с отмыванием «грязных» денег.
При решении поставленных задач мы использовали следующие методы научного познания: анализ, аналогия, дедукция, индукция, классификация, моделирование, наблюдение, обобщение, описание, прогнозирование, синтез.
Теоретической основой исследования являются работы отечественных и зарубежных авторов по исследуемой проблематике: Болотского Б.С., Жубрина Р.В., Волтовой Е.О., Карповича Г.О., Лебедева В.М., Лопашенко Н.А., Талан М.В., Яни П.С.
Проведенное нами исследование позволяет сделать следующие выводы:
1) Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, имеет высокую степень общественной опасности, которая заключается не столько в том, что отмытые капиталы впоследствии используются преступными группами для расширения своей преступной деятельности, сколько в том негативном воздействии на макроэкономическую ситуацию в целом, которое оказывают преступные капиталы при попадании в легальный оборот. Следовательно, предназначение норм о противодействии легализации (отмыванию) преступных доходов заключается в ограждении легальной экономики от попадания в нее криминального капитала. Как показывает представленная статистика, данные преступления являются высоколатентными.
2) Правовую основу противодействия легализации (отмывания) доходов или имущества, полученных преступным путем составляют два уровня: международный и национальный. Но даже применение комплекса этих мер явно не достаточно. На международном уровне требуется ратификация Конвенции Совета Европы "Об отмывании, выявлении, изъятии, конфискации доходов от преступной деятельности и финансировании терроризма" (CETS N 198), заключенной в г. Варшаве 16 мая 2005 г. На национальном - это в первую очередь улучшение законодательной техники при описании рассматриваемых составов преступлений и применение ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" всеми банковскими и кредитными учреждениями.
3) Анализ зарубежного опыта борьбы с легализацией показывает, что наиболее эффективно бороться с этой проблемой позволяют такие меры, как:
• Отмывание должно охватывать соучастие и в основном преступлении;
• Обязательная конфискация денежных средств и имущества, приобретенных преступным путем;
• Контроль за финансовыми операциями по принципу "знай своего клиента", то есть полного контроля происхождения денег и имущества;
• Любое наказание в виде лишения свободы должно сопровождаться крупным штрафом;
• Определение размера штрафа от суммы отмытых денежных средств (например от 5% до 20%)
4) Отличия преступлений, предусмотренных ст. ст. 174 и 174.1 Уголовного кодекса Российской Федерации заключается лишь в субъекте и способе конструирования состава. Тяжесть и степень общественной опасности предикатного преступления не учитывается. Таким образом, считаем целесообразным ввести дифференциацию наказания в зависимости от тяжести предикатного преступления, в результате которого и возникли эти деньги или имущество. Действие статьи 104.1 Уголовного кодекса Российской Федерации (конфискация имущества) необходимо распространить и на рассматриваемые составы преступлений, так как лицо, в случае отбытия наказания получает возможность беспрепятственно пользоваться легализованными средствами.
Таким образом, поставленные в дипломной работе задачи выполнены полностью, а цели исследования достигнуты.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
