ВВЕДЕНИЕ 2
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ РЕАЛЬНОГО СЕКТОРА ЭКОНОМИКИ И БАНКОВСКОГО СЕКТОРА В АГРОПРОМЫШЛЕННОМ СЕКТОРЕ
1.1. Роль агропромышленного сектора в структуре реального сектора
экономики 6
1.2. Основы взаимодействия банковского и агропромышленного сектора 13
2. АНАЛИЗ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ БАНКОВСКОГО И АГРОПРОМЫШЛЕННОГО СЕКТОРА 26
2.1. Анализ современного состояния развития сельского хозяйства и
агропромышленного сектора в целом 26
2.2. Анализ взаимодействия банковского и агропромышленного секторов в Российской Федерации 36
3. ПРОБЛЕМА И ПЕРСПЕКТИВА ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ БАНКОВСКОГО И
АГРОПРОМЫШЛЕННОГО СЕКТОРОВ 50
3.1. Прогноз развития взаимодействия банковского и агропромышленного
сектора на основе экономико-математической модели 50
3.2. Перспективы развития взаимодействия коммерческих банков и
предприятий агропромышленного комплекса 56
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 67
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 71
ПРИЛОЖЕНИЕ 76
В настоящее время банковский и реальный сектор экономики работают в условиях жесткой конкуренции и высоких экономических и политических рисков. В свою очередь, Российская Федерация идет по пути совершенствования экономических отношений в рамках реализации внешней и внутренней политики. Целесообразно отметить, что санкционное давление испытывают наиболее чувствительные сектора российской экономики. России «перекрыт» доступ к западным кредитам, прямым инвестициям и технологиям. Следствием этого явилось некоторое замедление поступательного развития агропромышленного комплекса Российской Федерации.
В настоящее время в стране реализуется программа импортозамещения, которая активно поддерживается институтами развития. Представляется целесообразным отметить, что санкции стимулируют развитие инновационных отраслей и способствуют реинжинирингу процесса производства сельскохозяйственной продукции, что связано с мобилизацией внутренних источников кредитования и финансирования программ развития.
На макроэкономическом уровне взаимодействие банковского и реального секторов проявляется через систему экономических отношений, возникающих по поводу разнообразных форм финансирования предприятий различных отраслей экономики, обслуживания расчетов предприятий, обеспечение доступа предприятий на финансовые рынки, участия банков в управлении предприятиями и др. Ведущим и наиболее важным направлением с точки зрения обеспечения макроэкономической стабильности является организация кредитных отношений банков с различными отраслями экономики, в том числе, с агропромышленным сектором.
Актуальность темы выпускной квалификационной работы определяется тем, что в рамках рассмотрения проблемы взаимоотношений банковского и реального секторов взаимоотношения банковского сектора именно с агропромышленным сектором являются наиболее показательными и наиболее сложными. Сельскохозяйственный кредит может быть выделен в качестве самостоятельной формы кредитных отношений, характеризующейся предоставлением денежных средств различным категориям сельскохозяйственных производителей банковским сектором на цели текущей и инвестиционной деятельности. Между тем, при кредитовании аграрного сектора следует учитывать объективные особенности, которые возникают вследствие специфичности самого сельскохозяйственного производства, а также его роли в обеспечении продовольственной безопасности страны.
Одним из основных источников ресурсов для развития аграрного сектора является кредитование. На сегодняшний день существует множество кредитных программ, которые предлагают коммерческие банки для аграриев, но кредитные ресурсы все еще остаются недоступными для большинства предпринимателей, работающих в аграрном секторе.
Задача достижения стабильного экономического роста является ключевой для реализации всех важнейших социально-экономических проектов. Очевидно, что она может быть решена лишь с переходом к новому этапу взаимодействия финансового и реального секторов экономики России. Основное содержание этого этапа состоит в необходимости значительных инвестиций для обеспечения реструктуризации производства и незамедлительном обновлении основных фондов в агропромышленном секторе.
В современных условиях представляется целесообразным развивать государственно-частное партнерство, как ключевой механизм модернизации стратегических отраслей экономики. Необходимы новые формы взаимодействия государства и бизнеса в России, в том числе в рамках социально ориентированных проектов и программ развития агропромышленного сектора на базе новых технологий. В этой связи активную роль призван играть Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк), как главный национальный центр компетенций по развитию рынка проектов государственно-частного партнерства в России. Дочерняя структура Внешэкономбанка - Федеральный Центр Проектного Финансирования также способен обеспечить эффективное администрирование программ развития агропромышленного сектора с участием банковского сектора.
Цель выпускной квалификационной работы - проанализировать взаимодействие реального сектора экономики и банковского сектора в агропромышленном секторе и определить перспективы его развития.
Поставленная в работе цель определила следующие задачи исследования:
- изучить основы взаимодействия банковского и агропромышленного сектора;
- рассмотреть агропромышленный сектор в структуре реального сектора экономики;
- провести анализ операций кредитных организаций и агропромышленного сектора;
- проанализировать кредитование агропромышленного предприятия;
- рассмотреть государственное и частное партнерство при взаимодействии агропромышленного и банковского секторов;
- определить перспективы развития взаимодействия банковского и агропромышленного сектора.
Предмет исследования - взаимодействие реального и банковского секторов экономики. Объектом выступают экономические отношения, возникающие при взаимодействии реального сектора экономики и банковского сектора в агропромышленном секторе.
Теоретической основой исследования послужили работы таких авторов как А.Е. Дворецкая, Е.С. Дубровская, Б.А. Дьяченко, С.В. Кадомцева, И.Д. Мацкуляк, А.М. Нехланова и других, а также материалы периодической печати и интернет - источники.
Структура выпускной квалификационной работы включает в себя введение, три главы, заключение и список литературы.
В первой главе рассматриваются теоретические аспекты взаимодействия реального сектора экономики и банковского сектора в агропромышленном секторе.
Во второй главе выпускной квалификационной работы проводится анализ взаимодействия банковского и агропромышленного сектора.
В третьей главе рассматриваются проблемы и перспективы взаимодействия банковского и агропромышленного секторов.
Сложившаяся в России система взаимодействия банковского сектора экономики с агропромышленным сектором длительное время была ориентирована на производство с относительно высокой оборачиваемостью капитала, в то время как сельское хозяйство из-за низкой доходности, невысокой отдачи и неликвидного имущества представляет собой малопривлекательный объект для инвестирования. Высокие процентные ставки и невыгодные условия кредитования не дают сельскохозяйственным производителям конкурировать на равных на кредитном рынке.
Однако именно агропромышленный комплекс особенно нуждается в кредитах в силу сезонного характера производства продукции, который порождает крайне неравномерный поток финансовых ресурсов. Сельское хозяйство не может нормально развиваться без сезонных кредитов на закупку оборотных средств под будущий урожай в растениеводстве, на закупку ресурсов для выращивания скота для его продажи. Велика потребность сельского хозяйства и в долгосрочных кредитах, являющихся важным источником увеличения основных фондов и совершенствования их структуры по мере ускорения темпов научно-технического прогресса. Поэтому, чем выше уровень развития сельскохозяйственного производства, тем больше возрастает роль взаимодействия банковского сектора экономики с агропромышленным сектором. Однако, в настоящее время, с одной стороны, кредитные организации не заинтересованы и не готовы работать с сельскохозяйственными предприятиями - заемщиками из-за высокого риска невозвратности, с другой - сельскохозяйственные производители не стремятся получить кредиты в банках из-за их дороговизны и краткосрочности.
Главными кредиторами агропромышленного сектора сейчас фактически являются три госбанка — Россельхозбанк (РСХБ), Внэшэкономбанк (ВЭБ) и Сбербанк, на которые приходится свыше 70% всех займов в области АПК. Наиболее показательным в текущей ситуации становится опыт Россельхозбанка, чья специфика изначально подразумевает работу с агропромышленным сектором.
Когда государство сокращает финансирование, компенсируя свои действия усилением безденежных форм поддержки, роль банков-кредиторов становится одной из ключевых в отрасли. Банковские кредиты остаются самым популярным средством финансирования компаний АПК, их используют 94% от общего числа действующих игроков рынка.
С начала реализации национального проекта «Развитие АПК» и в ходе исполнения госпрограмм развития сельского хозяйства АО «Россельхозбанк» выдал 1,9 млн. кредитов на общую сумму 2,7 трлн. руб. Эти средства пошли на реализацию 4,62 тыс. проектов по строительству, реконструкции и модернизации объектов в разных секторах агропромышленного сектора. АО «Россельхозбанк» — это опорный банк для всех, кто реализует масштабные проекты в АПК. Сейчас важно, чтобы банк был докапитализирован и смог финансировать проекты на еще более длительный срок и, возможно, под более низкие проценты.
По структуре займов, выданных банком, можно судить о структуре отрасли. В настоящее время в структуре заемщиков АПК преобладают клиенты малого и микробизнеса, составляющие 95% от общего количества клиентов банка. На долю среднего бизнеса приходится 3% выданных АО «Россельхозбанк» займов, 2% — на крупные компании. При этом объемы выданных денежных средств распределяются следующим образом: 50% приходится на крупных клиентов, 16% — на средних и 34% — на клиентов малого и микробизнеса. Еще пять лет назад структура займов была иной: на 5% крупных игроков рынка приходилось 95% от общего объема выданных займов.
На сегодняшний день можно говорить о том, что крупный агробизнес нуждается в эффективных механизмах финансовой поддержки не меньше, чем средний или малый, именно он становится своеобразным локомотивом на конкретной территории, создавая для личных подсобных хозяйств и других малых форм инфраструктурные возможности, которые не под силу мелким и средним предпринимателям.
Наличие таких точек роста в разных регионах страны является для специалистов Банка, в том числе, критерием при одобрении кредитов для малых и средних предпринимателей. А комплексный подход к развитию региональных локаций в сфере агропромышленного сектора сделал проектное финансирование одним из основных инвестиционных приоритетов АО «Россельхозбанк». Поэтому в кредитном портфеле Банка встречаются представители всей товаропроводящей цепочки.
В целом на сегодняшний день в структуре кредитного портфеля АО «Россельхозбанк», основную долю занимают заемщики АПК — порядка 80%. Из них растениеводческие и животноводческие предприятия составляют 40%, предприятия пищевой, перерабатывающей промышленности и обслуживающие АПК — 25% , сельские жители, включая личные подсобные хозяйства,— 15%.
Интересы банка в области животноводства также можно проиллюстрировать финансовыми показателями. В корпоративном кредитном портфеле АО «Россельхозбанк» 21% — это займы, выделенные на строительство и модернизацию, а также на реконструкцию сельскохозяйственных комплексов.
Направления совершенствования механизма взаимодействия реального сектора экономики и банковского сектора в агропромышленном секторе рекомендуется проводить по следующим этапам:
1. Создание Стратегии национальной системы аграрного кредитования, что формирует организационно-правовые основы системы кредитования предприятий АПК России в условиях импортозамещения;
2. Применение и усовершенствование действующих схем и механизмов кредитования в направлении минимизации рисков создает функциональные основы системы кредитования сельхозтоваропроизводителей России в условиях импортозамещения.
Основными направлениями для решения существующих проблем кредитования агропромышленного сектора являются:
1. Использование в качестве залога при кредитовании сельскохозяйственных товаропроизводителей складские свидетельства позволит решить проблему с отсутствием ликвидного залога сельскохозяйственных товаропроизводителей.
2. Инновационной формой финансирования может стать секьюритизация залога земель сельскохозяйственного назначения. Секьюритизация позволит трансформировать долговые обязательства, обеспеченные залогом земель сельскохозяйственного назначения, в имущество, обращаемое на фондовом рынке.
3. Дальнейшее развитие процедур андеррайтинга будет способствовать
совершенствованию действующего механизма кредитования сельхозтоваропроизводителей в условиях импортозамещения. Перевод отчетности сельхозпроизводителей к стандартам МСФО, путем применения в учетной политики метода учета и расчета финансовых результатов «Затраты - выпуск - результат», что обеспечит большие перспективы получения кредита в банке.
4. Для повышения заинтересованности сельхозтоваропроизводителей в заключении договоров страхования, следует: увязать господдержку с обязательным наличием договора сельхозстрахования; предоставлять льготные условия кредитования сельхозтоваропроизводителям; банки должны выделять средства для проведения сезонных полевых работ на льготных условиях при условии обязательного заключения договора сельхозстрахования; разработать методические рекомендации по организации сельхозстрахования с целью обеспечения единых подходов при установлении правил сельхозстрахования.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
