В заключении бакалаврской работы необходимо аккумулировать ключевые выводы проведенного исследования.
По итогам теоретического блока исследования нами были сделаны выводы, что банковская услуга по своему содержанию сложное и многослойное понятие которое тесно сопряжено с банковскими продуктами, операциями и технологиями.
Комплекс предлагаемых услуг кредитными организациями глобально не отличается по предприятиям различных отраслей. Отличия могут быть лишь в условиях предоставления банковской услуги и/или продукта. В частности процентные ставки по кредитам могут отличаться для предприятий торговли и промышленности, тарифы на инкассацию денежной наличности также могут быть разграничены в зависимости от частоты и объема инкассируемых банками средств.
Также было определены особенности предприятий торговли. Торговое предприятие имеет четко выраженное целевое назначение и характеризуется единством материально-вещественной, торгово-технологической и
организационно-экономической структур. Под материально-вещественной структурой понимается общность материальных ресурсов, использование однотипных помещений и однородного торгово-технологического оборудования. Торгово-технологическая структура определяется общностью назначения реализуемых товаров и методов их продажи, единством операций технологического процесса и обслуживания, однородностью размещения и функциональной взаимосвязи торговых, складских, производственных и вспомогательных помещений. Организационно-экономическая структура характеризуется хозяйственной обособленностью предприятия, наделением его юридическими правами и ответственностью за свою деятельность, единой системой учета и отчетности, однотипной методикой анализа и планирования торговой деятельности.
На основе чего нами была определена специфика потребности торговых 69
фирм в основных системообразующих банковских услугах современной кредитной организации: расчетно-кассовое обслуживание - для ускорения оборачиваемости средств, осуществления своевременных расчетов и платежей, кредитование - для пополнения оборотных средств на расчетном счете, а также покупку новых товаров с целью увеличения ассортиментного ряда. Остальные услуги, предоставляемые кредитными организациями, торговым предприятиям носят в основном непостоянный характер, в силу небольшого спроса от последних.
В практической части исследования нами на примере ПАО «АКИБАНК» была определена эффективность банковского обслуживания предприятий торговли. Анализ показал, что предприятия торговли составляют одну из основных категорий клиентской базы Банка наряду с отраслями промышленности, строительства и агропромышленного комплекса.
Учитывая, современную сложную ситуацию в экономике, то процесс взаимодействия предприятий торговли и Банка несколько сузился, чем прежде, поскольку наблюдается снижение спроса на кредиты, в связи с чем наблюдается снижение объемов кредитования, как в целом нефинансовых организаций, так и предприятий торговли. Проблемы экономики сказались на всех отраслях, но в большей степени и пострадал торговый бизнес, поскольку данные предприятия являются посредниками и связующими звеньями между производителями и потребителями услуг и продукции, следовательно, для прибыльности торгового дела, необходимо действовать маневренно, гибко, что не всегда удается торговым фирмам.
Поэтому происходит отток средств со счета, в том числе это наблюдалось и по клиентам ПАО «АКИБАНК», либо же предприятия торговли пытаются трансформировать средства из неработающей части в работающую, и открывают депозит (на небольшой срок). Предприятия торговли - клиенты Банка активно пользуются услугами инкассации денежных средств (в основном выручки), естественно у крупных торговых предприятий имеются договора с Банком в рамках зарплатных проектов.
В рамках макроанализа нами был проведен аналитический обзор кредитования банковским сектором России торговых предприятий. Анализ показал, что наблюдается снижение объемов предоставленных кредитов торговым предприятиям, что также сказалось на снижении ссудной задолженности, чего не наблюдалось по всему реальному сектору, где ссудная задолженность росла. Следовательно, с позиции своевременности погашения кредитов торговые предприятия существенно выигрывают у других отраслей. С другой стороны на это могло повлиять рост просроченной задолженности по отрасли на 183,5 млрд. руб. за 2014-2015 гг., что сужает возможности эффективного погашения кредитов по всей отрасли и также сказывается негативным образом на степени погашения кредитов. Это сказалось и на росте кредитного риска, отношение просроченной задолженности к ссудной по отрасли к началу 2016 г. составило 10,08%, что выше в 1,7 раз от уровня начала 2014 г. Также было выделено, что по отрасли торговли риски кредитования на порядок выше, чем в целом по корпоративному блоку, что говорит о высоких рисках кредитования данной отрасли с позиции банковского сектора.
В структуре российских федеральных округов наибольшая доля рынка в рамках кредитования отрасли торговли приходится на ЦФО (свыше половины рынка), далее примерно одинаковую долю занимают рынки СЗФО и ПФО (в совокупности на оба округа приходится около 30-40% рынка), наименьшая доля рынка приходится на СКФО и КФО (менее 1% на долю каждого округа).
С целью определения перспектив развития объемов кредитования торговых предприятий, в заключительной части бакалаврской работы была построена эконометрическая модель, на основе которой можно спрогнозировать развитие кредитования отрасли.
Прогноз показал, что резкого импульса роста кредитования предприятий торговли ждать не придется, поскольку те факторы, которые влияют на кредитный спрос торговых фирм, лишь частично будут развиваться в благоприятной для торговли тенденциях. А именно, ожидается снижение ВВП в России по итогам 2016 г., рост просроченной задолженности по отрасли, и 71
даже несмотря на снижение инфляции и ставок по кредитам, резкого скачка кредитования торговли ожидать не стоит. Модель показала, что с 95-ной точностью можно говорить о тенденциях роста выдачи кредитов по итогам 2016 г. от уровня 2015 г., но в то же время до уровня 2013 и 2014 гг. рынок не поднимется.
Соответственно для повышения эффективности взаимосвязи банков и предприятий торговли необходимо новые рычаги воздействия, чтобы банковское обслуживание торговых предприятий поднять на новый уровень.
В качестве рекомендаций нами было предложено:
- пересмотреть существующие методики по определению кредитоспособности корпоративных заемщиков в банках, сделав акценты на жизненный цикл предприятия и отраслевую принадлежность заемщика;
- видоизменить условия по овердрафтным кредитам в отношении кредитования торговли в силу частоты спроса на кредиты от данных субъектов и высокой оборачиваемости средств на счетах;
- в рамках овердрафтных кредитов рассмотреть возможность применения кредитных карт с повышенным лимитом кредитования;
- рассмотреть возможности улучшения качества дистанционного банковского обслуживания, посредством активного внедрения корпоративной банковской карты для торговых структур с опцией перетока средств с расчетного счета на карточный счет.
Предложенные меры, безусловно, должны поспособствовать развитию партнерских отношений банков с торговыми предприятиями по нескольким причинам:
- схожесть построения бизнеса банков и предприятий торговли;
- в структуре ВВП России отрасль торговли занимает одно из ведущих мест, соответственно отрасль стратегически важна для экономики России;
- рентабельность отрасли торговли на порядок выше средней рентабельности экономики.


Купить