В результате исследования настоящей работы были изучены теоретические аспекты управления личными финансами, анализ эффективности управления личными финансами в банковском секторе и определены направления по совершенствованию системы управления личными финансами.
Для этого были раскрыты следующие основные задачи:
1) охарактеризована экономическая сущность личных финансов;
2) выделены основные направления и методы управления личными финансами;
3) проведен анализ эффективности управления личными финансами в банковском секторе;
4) определены направления и рекомендации по совершенствованию системы управления личными финансами.
В первой главе были рассмотрены основные направления управления личными финансами, методы, используемые в личном финансовом планировании, и приведен пример, как можно с помощью кредита достичь личных финансовых целей.
Личные финансы на сегодняшнем этапе развития экономики и общества - это инструмент экономики. Личные финансы являются неотъемлемой частью экономики, помогающей осуществить методы государственного регулирования путем формирования различных фондов денежных средств. Экономическое значение личных финансов заключается в том, что с помощью различных фондов денежных средств формирование доходов на этапах распределения поддерживает определенные пропорции между производством и его потреблением.
Личные финансы - денежный доход гражданина, складывающийся из заработной платы и дополнительных платежей, включая дивиденды, проценты, ренту, премии, трансферты.
Сущность финансов домашних хозяйств проявляется через их функции. Выделяют следующие функции домашних хозяйств [17, с.36]:
а) распределительную функцию - важнейшая функция финансов домашних хозяйств, объектом действия которой является располагаемый доход домашнего хозяйства, то есть часть совокупного дохода, которая осталась в распоряжении домашнего хозяйства после выплаты налогов и других обязательных платежей;
б) контрольную функцию - контроль за распределением полученного дохода по различным фондам, а также за целевым использованием средств этих фондов;
в) регулирующую функцию - согласование экономических интересов различных участников домашнего хозяйства;
г) стимулирующую функцию;
д) инвестиционную функцию.
Основными направлениями управления личными финансами являются:
1) Пенсионное обеспечение.
2) Страхование.
3) Налогообложение.
4) Кредитование.
5) Сбережения и инвестирования.
6) Личное финансовое планирование.
Пенсионное обеспечение - это основа управления личными финансами. Проблемы пенсионного обеспечения касаются каждого гражданина. Современная политика РФ направлена на снижение роли государства в процессах формирования пенсии среднестатистического россиянина, поэтому финансовая активность самих граждан является залогом достойной жизни после выхода на пенсию.
Следующим направлением управления личными финансами является страхование. Страхование - это основа защиты личных финансов граждан и домашних хозяйств. Страхование предостерегает наш личный портфель от непредвиденных расходов, а также позволяет получать дополнительный доход.
Налоги - неотъемлемый атрибут и органическая часть государства, без них немыслима реализация задач и функций института государства. Налоги также являются неотъемлемым атрибутом личных финансов.
В налоговой системе РФ присутствуют следующие налоги и сборы, уплачиваемые физическими лицами [7]:
- налог на доходы физических лиц;
- налог на имущество физических лиц;
- транспортный налог;
- земельный налог;
- государственная пошлина (сбор).
Граждане РФ имеют возможность узнать свою задолженность по налогам с помощью интернет-сервиса «Личный кабинет налогоплательщика» на сайтах ФНС России и Управления ФНС России. Это возможность, предоставленная государством, позволяет гражданам узнать свою задолженность в установленный срок, тем самым сберегая свои личные финансы от уплаты штрафов.
Кредит - это ссуда в денежной или товарной форме, предоставляемая кредитором заемщику на условиях возвратности с выплатой заемщиком процента за пользование ссудой. Кредиты различаются по целевому назначению: автокредиты, потребительские кредиты, на приобретение жилья и другие.
Отрицательными аспектами потребительских кредитов можно считать очень существенное удорожание товара. Ведь на потребительский кредит начисляются проценты и немалые: как правило, они в несколько раз превышают ставку рефинансирования Банка России и предлагаемые самими банками проценты по вкладам.
Ипотечный кредит - это система долгосрочных кредитов, которые выдаются на приобретение жилья. Главное преимущество ипотеки состоит в том, что покупателю предоставляется возможность купить квартиру, внеся лишь первоначальный взнос, который обычно составляет от 10 до 30% от стоимости квартиры.
У ипотечного кредита имеются достоинства и недостатки. Достоинствами являются:
- возможность купить квартиру сразу, не откладывая деньги долгие годы. Квартира, купленная по ипотеке, сразу же становится собственностью заемщика со всеми вытекающими из этого имущественными правами (например: регистрация заемщика и членов его семьи);
- предоставление государством налоговых льгот заемщику - при оформлении жилья в ипотеку, заемщик получает «имущественную налоговую льготу», которая позволяет не платить подоходный налог как с суммы, потраченной на приобретение квартиры, так и с процентов по погашению кредита.
Личный финансовый план - это индивидуальный план действий человека (или семьи) по достижению поставленных финансовых целей исходя из его текущей финансовой ситуации. Любое планирование, в том числе и финансовое, начинается со сбора информации о реальном положении вещей, в данном случае, как минимум о финансовых потоках человека и его семьи.
Во второй главе был проведен анализ эффективности услуги управления личными финансами и рассмотрены такие вопросы как:
- история возникновения данной услуги в РФ и за рубежом;
- темпы развития интернет-банкинга за 2013-2015 гг.;
- приведена краткая характеристика финансовой деятельности банков, выступающие объектами исследования.
Услуга управления личными финансами или, как говорят за рубежом, PFM-сервисы - это класс программного обеспечения и облачных веб-сервисов, позволяющих пользователям анализировать, планировать и контролировать состояние личных финансов и расходов [31].
PFM-сервисы особенно популярны на Западе, в частности в США, где на долю двух наиболее популярных PFM-систем приходится более 40 миллионов пользователей. Популярность PFM-систем можно объяснить тремя главными факторами, это [34]:
1) PFM-система позволяет контролировать собственный бюджет каждого современного человека.
2) Пользование услугой управления личными финансами - бесплатное.
3) PFM-система для банков позволяет сократить расходы на персонал, аренду офиса и рекламу, предоставляя своим клиентам возможность управлять своими денежными средствами.
История возникновения услуги управления личными финансами в России и за рубежом неразрывно связана с программными продуктами «MicrosoftMoney» и российской «Домашней бухгалтерией», ставшими очень популярными в период бурного распространения персональных компьютеров.
С ростом проникновения интернета настольные программы сменились веб-сервисами, наиболее известным из которых стал американский сервис «Mint.com» [31].
После появления в 2007 году смартфонов «iPhone», а затем в 2008 году смартфонов с операционной системой «Android», начали массово производиться PFM-сервисы в виде мобильных приложений, а также кросс- платформенные сервисы, позволяющие анализировать и контролировать личные финансы с разных устройств.
В России до недавнего времени рынок PFM-сервисов был представлен исключительно продуктами, которые наиболее точно характеризуются словом «стартап» - это веб-, мобильные и кросс-платформенные сервисы, занимающие небольшую нишу, с активной аудиторией в несколько десятков тысяч пользователей. Наиболее популярными интернет-ресурсами по управлению личными финансами для русскоязычной аудитории можно назвать [31]:
- dvazap.com;
- drebedengi.ru;
- 4konverta.com;
- easyfinance.ru;
- zenmoney.ru.
В 2012-2013 году стал активно развиваться интернет- и мобильный банкинг или дистанционное банковское обслуживание (ДБО). Так, за 2013 год доля интернет-транзакций в количестве и объеме банковских платежах физических лиц возросли до 35,3% и 15,3%, соответственно.
На волне бурного развития интернет- и мобильного банкинга PFM- сервисы стали активно интересовать банки [34]:
1) В мае 2012 года был запущен новый интернет-банк «ТКС Банка» с возможностью анализа расходов по картам клиента.
Интернет «ТКС Банка» - новая версия мобильного банка «Тинькофф Кредитные Системы» появилась в «AppStore» в июле 2013 года. Среди возможностей присутствуют отчеты распределения расходов по различным категориям (Приложение 2).
2) В сентябре 2012 вышла новая версия интернет-банка «СМП Банка» с существенно доработанным функционалом «PFM».
Следует отметить, что по данным исследования, проведенным агентством «MarkswebbRank&Report» интернет-банк «СМПON-Банк» получил 3-е место в общем рейтинге эффективностиPFM-сервисов [34].
3) В апреле 2013 года новый интернет- и мобильный банк «iQBank» с возможностью анализа расходов представил своим клиентам «Связной Банк».
4) В июне 2013 года запущен мобильный банк «RocketBank», одной из главных функций которого стал анализ расходов.
5) в октябре 2013 года PFM-сервис «Умные деньги» стал одной из принципиальных частей нового интернет-банка «Промсвязьбанка».
Нами был проведем сравнительный анализ эффективности услуги управления личными финансами на примере выбранных нами банков в главе
2.1. :
1) «Сбербанк России».
2) «БИН БАНК».
3) «Россельхозбанк».
В нашем исследовании были зафиксированы два параметра
эффективности сервиса управления личными финансами:
1) Функциональность - насколько полно сервис решает задачи пользователя, связанные с мониторингом, анализом, планированием и контролем личных финансов.
2) Удобство - степень автоматизации работы сервиса, гибкость настроек и персонализация, визуальное и навигационное удобство, а также «человечность» интерфейса.
Для исследования необходимо отобрать наиболее известные среди населения сервисы управления личными финансами. В настоящее время в России существуют три категории наиболее известных сервисов:
1) Сервисы встроенные в интернет- и мобильные банки крупных российских банков.
2) Русскоязычные веб- и кросс-платформенные небанковские PFM- сервисы.
3) Мобильные приложения.
Таким образом, резюмировав собранные анкеты, максимальный балл набрал «Сбербанк-онлайн», получив 97 баллов. На втором месте оказался «БИН БАНК» - 22 балла. Третье место занял «Россельхозбанк» - 19 баллов.
В результате проведенного кабинетного исследования эффективности услуги управления личными финансами в сравниваемых банках получились следующие оценки:
- «Сбербанк-онлайн» получил 97,5 баллов;
- «БИН БАНК-онлайн получил 26,5 балов;
- «Россельхозбанк-онлайн» получил 22 балла.
Примерно такие же результаты получись по результатам анкетирования 7 респондентов. Таким образом, можно сказать, что только «Сбербанк-онлайн» практически полностью соответствует международным и российским требованиям, предъявляемым к системам интернет-банкинга по функциональности и удобству.
«БИН БАНК» и «Россельхозбанк» еще не ввели в личный кабинет пользователей функции по контролю и анализу расходов, поэтому получили такие низкие оценки. С введением функций по управлению личными финансами как отмечают эксперты у банков:
- увеличивается рост продаж на 25-45%;
- снижаются расходы в 4-5 раза;
- увеличивается вероятность удержания клиентов до 100:1;
- увеличивается количество позитивных рекомендаций.
Зависимость таких преимуществ, получаемых банками, от введения функционала по управлению личными финансами, а также определение направлений совершенствования услуги управления личными финансами рассмотрим в следующей главе.
В главе 3.1. были выделены основные направления совершенствования услуги управления личными финансами и определена зависимость доли платежей, совершаемых через интернет-офис от основных макроэкономических показателей банковского сектора РФ.
Одним из направлений по совершенствованию данной услуги является разрешение проблем кадрового характера, так как качество и оперативность решения любой задачи напрямую зависит от квалификации специалистов, которые за нее берутся. Следующим направлением развития является разрешение психологической проблемы, а именно финансовой неграмотности населения.
Третьим направлением совершенствования услуги по управлению личными финансами касается вопросов безопасности систем интернет- банкинга, так как на сегодняшний день не существует единого способа обеспечения надежности компьютеризованной банковской деятельности.
Эффективное использование интернет-банкинга невозможно без четкой экономической проработанности проектов по внедрению и продвижению интернет-услуг по управлению личными финансами. Здесь особое значение имеет правильное понимание роли и места интернет-банкинга и «PFM-сервиса» для конкретного банка.
Важным направлением совершенствования услуги по управлению личными финансами является непроработанная законодательная база регулирования систем интернет-офисов.
Что касается функциональности систем интернет-офисов, то в этом вопросе основным направлением совершенствования услуги по управлению личными финансами является обеспечение «PFM-сервисов» таким уровнем интеграции и распределения расходов по папкам, при котором от пользователя не будет требоваться ввод персональных данных и ручное распределение расходов по категориям
На основе вышесказанного, были выделены основные направления совершенствования услуги управления личными финансами:
- решение проблем кадрового характера;
- решение проблем финансовой неграмотности населения;
- решение проблем безопасности систем интернет-офисов;
- решение проблем законодательного характера регулирования систем ДБО, в которые встроены функции по управлению личными финансами;
- решение проблем функциональности сервисов по управлению личными финансами;
- решение проблем организационного характера по использованию сервисов управления личными финансами и интернет-офиса в целом.
Развитие услуги по управлению личными финансами в банковском секторе напрямую взаимосвязано с развитием интернет-банкинга. При усовершенствовании и решении проблем в интернет-банкинге будет расти уровень услуги по управлению личными финансами.
В отечественном интернет-банкинге можно выделить следующие тенденции:
1) Большинство действующих систем явно не охватывает весь спектр банковских операций, причем некоторые системы усечены до чисто информационного уровня, без возможности проведения клиентом каких-либо транзакций.
2) Системы электронного банкинга недостаточно интегрированы: имеются примеры, когда в банке действуют системы интернет-банкинга и интернет-трейдинга, но между собой они практически никак не связаны.
3) Большинство банков не желают вводить в действие системы интернет- банкинга комплексно для обслуживания и физических, и юридических лиц.
В условиях прогрессии информационных технологий, роста объема вкладов и кредитов, а также с ростом доли безналичных средств в общей денежной массе, функциональность и удобство интернет-банкинга и количество платежей, совершаемых через интернет, будут повышаться.
Насколько достоверно данное утверждение позволила нам установить корреляционно-регрессионная модель. Метод корреляционно-регрессионного анализа (КРА) позволил нам установить закономерность влияния роста объема вкладов и кредитов, а также доли безналичных средств на изменение доли объема платежей, совершаемых через интернет-офис.
Проведенный анализ показал, что уравнение регрессии статистически значимо. Доля платежей, совершаемых через интернет-офис, будет увеличиваться при увеличении доля безналичных средств в общей денежной массе. Конечно же, на практике не только этот фактор будет оказывать влияние на качество, функциональность и популярность интернет-офиса в России, рост просроченной задолженности, увеличение объема кредитов и вкладов и рост других макроэкономической показателей будет также оказывать влияние.
В главе 3.2. были предложены основные рекомендации по совершенствованию услуги управления личными финансами.
Проблему формирования штата для подразделения интернет-банкинга в случае отсутствия кадров должной квалификации рекомендуем решать посредством проведения профессиональной переподготовки. Причем, проводить переквалификацию рекрутов-1Т-специалистов эффективнее, чем переобучать работников банка.
На пути развития интернет-банкинга стоит и психологическая проблема - финансовая неграмотность населения. В целях повышения привлекательности банка в глазах клиентов банка предлагаем проводить бесплатные консультации и обучающие семинары по использованию услуг управления личными финансами в системе интернет-банкинга, а также оказание клиентам помощи специалистов по программному обеспечению в целях повышения защиты во избежание доступа злоумышленников к их счетам. Данная практика, в свою очередь, должна способствовать существенному снижению кражи денег клиентов и, следовательно, значительному снижению появления в СМИ сообщений о хищениях средств в банке, что способствует повышению доверия клиентов, а также пользователей интернет-банкинга конкурентов.
Кроме того, еще одна из наиболее актуальных проблем интернет- банкинга в России касается вопросов безопасности систем интернет-банкинга - аутентификация клиента в системе. В настоящее время большинство отечественных кредитных организаций уделяют недостаточно внимания вопросам управления банковскими рисками, связанными с их деятельностью в рамках интернет-банкинга, и не имеют методик. Можно рекомендовать банкам внедрять многофакторную систему аутентификации.
Не менее важными являются современные требования к интерфейсам систем интернет-банкинга. Они определены необходимостью создания максимально понятной среды для использования функционала в связи с расширением сегмента клиентов не только за счет продвинутых пользователей интернета, но и за счёт клиентов, не имеющих опыта работы с PFM-сервисами.
Таким образом, важнейшим правилом отображения контента системы PFM-сервиса является его интуитивная понятность - очевидная логика действий, которая с первого взгляда чётко ясна любому пользователю. Существенным инструментом обеспечения требуемого уровня понятности системы должны стать регулярные процедуры тестирования, а также периодический анализ поведения клиентов в системе интернет-банкинга.
Факторы, способствующие развитию систем PFM-сервисов в России:
- усиление банковской конкуренции, что побуждает банки внедрять системы PFM-сервисов;
- внедрение систем PFM-сервисов является экономичной альтернативой развития филиальной сети банка;
- развитие средств связи и телекоммуникационных технологий, темпы развития информационных технологий будут определять темпы развития систем PFM-сервисов.
Таким образом, хотя в России существует целый ряд проблем, тормозящих становление и развитие PFM-сервисов, развитие информационных технологий и решение перечисленных проблем, что банковское дело в России за короткий срок сможет претерпеть существенные изменения.


Купить