Эффективное функционирование механизма гарантирования вкладов граждан позволяет обеспечить устойчивость банковской системы, уменьшить ее подверженность резким колебаниям конъюнктуры рынка, защитить от негативных психологических ожиданий населения, а рост доверия к банкам будет способствовать усилению притока денежных ресурсов на банковские счета и обеспечит дополнительный внутренний источник развития экономики.
В процессе исследования теоретических вопросов, связанных с понятием, социально-экономической сущностью видов систем страхования вкладов и экономических предпосылок их создания, мы пришли к выводу, что система страхования вкладов представляет собой комплекс мер, направленных на предупреждение финансовых проблем у депозитного банка и обеспечение возврата вкладов его клиентам в случае признания банка финансово несостоятельным (банкротом).
Для системы страхования вкладов характерны такие основные функции, как организация страховых выплат, управление средствами резерва ССВ, обеспечение контроля за соблюдением правил участия в ССВ, снижение банковских рисков при формировании ресурсной базы, разработка и внедрение новых форм и методов надзора за деятельностью банков, разработка и внедрение в практику процедур по предотвращению банкротств, финансовая поддержка банков, оказавшихся на грани неплатежеспособности, обеспечение более благоприятных условий проведения процедур банкротств (когда это становится неизбежным), сокращение расходования государственных средств на проведение мероприятий по реструктуризации / ликвидации обанкротившихся банков.
Необходимость страхования вкладов обусловлена факторами, связанными с поддержанием стабильности кредитной системы, доверия к ней со стороны вкладчиков, снижением социальной напряженности в обществе. Только эффективная, организационно структурированная система страхования вкладов может обеспечить регулирование потоков денежных средств населения в виде вкладов в банках и в виде выплат при наступлении страхового случая из фонда страхования вкладов, что делает ее действенным инструментом государственной экономической политики.
Проведенный в работе анализ показал, что с учетом национальных приоритетов и экономического потенциала в России была создана система страхования вкладов, при разработке которой учтен положительный опыт функционирования систем страхования вкладов в США и европейских странах.
Исследование законодательной базы позволило всесторонне рассмотреть правовые, финансовые и организационные основы функционирования системы страхования вкладов, полномочия, порядок деятельности органа, выполняющего функции по страхованию вкладов - АСВ, а также порядок выплаты возмещения вкладчикам банков, регламентации отношений между российскими банками, Агентством, Банком России и органами исполнительной власти. Таким образом, были проанализированы законодательно оформленные элементы системы страхования вкладов, на основе которых выявлены факторы повышения доверия к банкам со стороны вкладчиков.
В системе страхования вкладов выделяют пять участников: орган страхования вкладов - Агентство по страхованию вкладов, орган регулирования и надзора - Центральный банк РФ, банки, вкладчики и финансовый рынки. Центральный банк осуществляет надзор за деятельностью банков, которые привлекают денежные средства во вклады. Банки, являясь участниками ССВ, уплачивают органу страхования вкладов страховые взносы. Во время всего процесса между Банком России и Агентством происходит взаимный обмен информацией о финансовом положении банков, а в случае банкротства банка Агентство возмещает вкладчикам денежные средства, после чего к нему переходит право требования вкладчика к банку в пределах выплаченной суммы. При этом существующие финансовые рынки взаимосвязаны со всеми остальными участниками системы, так как на финансовых рынках вкладчики размещают сбережения, банки и орган страхования вкладов направляют свои временно свободные денежные средства в качестве инвестиций, а Центральный банк, в свою очередь, следит за состоянием финансовых рынков.
Опыт большинства экономически развитых стран мира показывает, что система страхования банковских вкладов является эффективным инструментом для решения комплекса социальных и макроэкономических задач.
На основе зарубежного обзора и его сопоставления с российскими реалиями был сделан вывод, что в настоящее время практически все развитые и многие развивающиеся страны имеют системы гарантирования страхования банковских вкладов. Основными результатами внедрения ССВ независимо от инициатора в различных странах мира является расширение ресурсной базы, увеличение сроков вложений и снижение их стоимости, следствием этого является общее улучшение инвестиционного климата в стране. При этом повышается привлекательность вложений финансовых средств в банки для вкладчиков за счет гарантирования выплат по вкладам и повышения финансовой устойчивости национальных банковских систем.
В целом системы страхования банковских вкладов сводятся к двум типам: американская и германская. Данные виды систем страхования депозитов прошли длительный этап развития и являются наиболее развитыми и продуманными на сегодняшний день, поэтому их опыт следует продолжать учитывать в процессе совершенствования российской ССВ.
Российская система страхования депозитов по большинству ее параметров соответствует лучшей мировой практике. Отдельные отклонения не оказывают существенного негативного влияния на ее функционирование и устойчивость. Даже по итогам международной конференции среди страховщиков депозитов более 80 стран мира, которая проходила в 2015 г. в столице Малайзии российская ССВ была признана лучшей в мире ССВ, которая функционирует на современном этапе.
Комплексный анализ развития ССВ в России показал, что отечественная ССВ на протяжении длительного периода показывает хорошую стабильность, несмотря на рост страховых случаев в динамике, страховые выплаты не нарушались по срокам выплат и по размеру. 98% вкладчиков защищены АСВ в рамках ССВ по открытым счетам и вкладам населения.
Количество страховых случаев ежегодно увеличивается в России, что во многом связано с ростом количества банкротств и ликвидаций банков, соответственно в динамике росли количество обращений по страховым выплатам. На рост страховой ответственности повлияло два фактора, как рост самих застрахованных вкладов, так и рост страхового возмещения в два раза с 700 тыс. руб. до 1 400 тыс. руб.
Что касается рынка ПФО и Татарстана в частности, было определено, что вклады населения и застрахованные в том числе, увеличиваются как в округе, так и в республике. При этом средний размер застрахованного вклада в Татарстане на порядок меньше, чем в ПФО, поскольку объемы вкладов, которые выше минимального порога в 1 400 млн. руб. в республике больше, чем в ПФО. Но при этом в Татарстане намного больше страховой ответственности, чем в среднем по ПФО, и в итоге доля страховой ответственности в общем объеме застрахованных вкладов в регионе также меньше, чем в ПФО. В остальном все показатели в ПФО прогрессируют, о чем и говорит адекватность и эффективность работы отечественной ССВ.
Построенная экономитрическая модель, направленная на
прогнозирование вкладов населения в текущем году также показала свою состоятельность, Объемы вкладов согласно модели могут незначительно уменьшиться в первой половине 2016 г., однако во второй половине вклады вновь будут расти, на что ключевым образом повлияет рост доходов населения.
Таким образом, существующая система имеет положительные тенденции развития и перспективы для дальнейшего развития в качестве системы обеспечения финансовой стабильности страны. При этом стоит отметить, что механизм функционирования существующей системы страхования вкладов нуждается в доработке и совершенствовании и требует проведения совместной работы Банка России и Агентства по страхованию вкладов. Прежде всего, это касается проблем, связанных с контролем соответствия банков требованиям к участию в системе страхования вкладов, с порядком прекращения прав банков на работу с населением и с порядком определения размера страховых взносов.
Для решения существующих проблем, были предложены различные направления совершенствования российской системы страхования вкладов, среди которых можно выделить такие направления, как совершенствование нормативной базы, применяемой Банком России в отношении банков - участников системы страхования вкладов, государственного регулирования финансово-неустойчивых банков, а также совершенствование взаимодействия между участниками системы страхования вкладов.
В целях повышения роли Агентства по страхованию вкладов его функции и полномочия постепенно расширяются. В частности, в компетенцию этого органа стала входить функция корпоративного ликвидатора, то есть Агентство было подключено к процессу ликвидации несостоятельных банков. На нынешнем этапе функционирования системы страхования вкладов это вполне уместно, поскольку в сохранении роли Банка России одновременно повышено значение Агентства как органа, способствующего поддержанию стабильности банковской системы. Вместе с тем передача Агентству надзорных функций, традиционно закрепленных за Банком России, ведет к размыванию надзорных полномочий Банка России.
Все выше сказанное приводит к выводу о том, что в России была создана система, адекватная сложившимся условиям, которая стала действенным инструментом поддержания стабильности кредитной системы страны, а также определенным стимулом для населения к размещению временно свободных денежных средств в российских банках, что позволило использовать их на цели развития национальной экономики.
Как показывает практика, система неплохо показала свою эффективность в кризисное время, однако следует помнить о том, что в силу небольшого объема фонда обязательного страхования вкладов АСВ решение проблемы выплаты возмещения вкладчикам возможно лишь для ограниченного числа банков при их одновременном банкротстве. Преодоление системного кризиса требует широких, скоординированных государственных мер. В этой связи представляется необходимым создание механизма, позволяющего на ранних этапах выявлять финансовые проблемы банков, не доводя ситуацию до массовых банкротств.


Купить