В заключении бакалаврской работы необходимо аккумулировать ключевые выводы проведенного исследования.
Современные способы получения финансовой поддержки корпоративными субъектами, в том числе и малым и средним бизнесом достаточно многообразны. Помимо стандартного самофинансирования и займов и кредитов предприятия могут участвовать в программах по получению грантов, льготном кредитовании от государства в рамках поддержки корпоративного сегмента, выходить на крупные предприятия с целью продвижения их услуг и товаров в других регионах через франчайзинг, а также есть возможность использовать и лизинг. Исходя из этого, нами определено финансово-кредитное обеспечение предприятий, как механизм, меры, возможности по получению финансовой подпитки необходимых ресурсов в денежной или товарной форме, способствующие дальнейшему развитию предприятий корпоративного, малого и среднего бизнеса на устраивающих условиях получающей и предоставляющей сторон.
Определено, что торговое предприятие имеет четко выраженное целевое назначение и характеризуется единством материально-вещественной, торгово-технологической и организационно-экономической структур. Под материально-вещественной структурой понимается общность материальных ресурсов, использование однотипных помещений и однородного торгово-технологического оборудования. Торгово-технологическая структура определяется общностью назначения реализуемых товаров и методов их продажи, единством операций технологического процесса и обслуживания, однородностью размещения и функциональной взаимосвязи торговых, складских, производственных и вспомогательных помещений.
Организационно-экономическая структура характеризуется хозяйственной
обособленностью предприятия, наделением его юридическими правами и
ответственностью за свою деятельность, единой системой учета и отчетности, однотипной методикой анализа и планирования торговой деятельности.
У предприятий торговли при сотрудничестве с банками по вопросам предоставления кредитов, а также оказанию финансовой поддержки имеется огромный арсенал банковских продуктов и услуг, которые всегда в спросе у торговых фирм. Если торговой фирме необходимо пополнить оборотные средства на короткий период, то имеются кредитные программы по овердрафтам, если торговая корпорация задумывается об открытии новой площадки или торгового центра, то прибегают, как правило, к долгосрочным кредитам. Если торговое предприятие является стратегическим клиентом банка, то их взаимоотношения могут быть устроены так, что банк во многих сделках своего клиента является гарантом проведения сделки и операций.
Отрасль торговли, как сегмент реального сектора экономики являются доминантной в части образования ВРП, на ее долю приходится 19% совокупной валовой добавленной стоимости России. Отрасль в динамике развивается планомерными шагами, несмотря на прошедшие два кризиса в 2008 и 2014 гг. темпы роста оборота по оптовой и розничной торговле не были отрицательными, а наблюдалось лишь замедление развития отрасли. Поэтому можно говорить, что отрасль развивается и является приоритетной для большинства организаций, предпринимателей и всего бизнеса в целом.
В рамках макроанализа нами был проведен аналитический обзор кредитования банковским сектором России торговых предприятий. Анализ показал, что наблюдается снижение объемов предоставленных кредитов торговым предприятиям, что также сказалось на снижении ссудной задолженности, чего не наблюдалось по всему реальному сектору, где объемы кредитования хоть и снижались в анализируемом периоде, но в 2016 г. продемонстрировали рост, а ссудная задолженность снизилась не так сильно. С позиции своевременности погашения кредитов торговые предприятия существенно выигрывают у других отраслей, к началу 2017 г. 47,52% выданных кредитов предприятиями торговли были погашены, хотя к началу 2014 г. эта цифра была на уровне 55%, то есть в этом плане есть также негативная динамика, как и снижение объемов кредитования. С другой стороны на это могло повлиять рост просроченной задолженности по отрасли на 219,7 млрд. руб. за 2014-2016 гг., что сужает возможности эффективного погашения кредитов и негативным образом сказывается на степени погашения кредитов. Соответственно рос и кредитный риск, доля просроченной задолженности к ссудной по отрасли к началу 2017 г. составило 11,76%, что выше в 2 раза от уровня начала 2014 г. Также было выделено, что по отрасли торговли риски кредитования на порядок выше, чем в целом по корпоративному блоку, что говорит о высоких рисках кредитования данной отрасли с позиции банковского сектора. Отметим, что отрасль торговли довольно специфическая, поскольку, как правило, у предприятий торговли есть в наличии только товары, которые куплены и предназначены для продажи, следовательно, имеются проблемы с обеспечением по кредиту, и в силу того, что мало у кого из торговых фирм имеется в наличие недвижимое имущество, ведь большинство площадей в рамках оптовой и розничной торговли арендуются. В структуре федеральных округов наибольшая доля рынка в рамках кредитования отрасли торговли приходится на ЦФО (свыше половины рынка), далее примерно одинаковую долю занимают рынки СЗФО и ПФО (в совокупности на оба округа приходится около 30-40% рынка), наименьшая доля рынка приходится на СКФО.
С целью определения перспектив развития объемов кредитования торговых предприятий, в заключительной части бакалаврской работы была построена эконометрическая модель, на основе которой можно спрогнозировать развитие кредитования отрасли.
Прогноз показал, что резкого импульса роста кредитования предприятий торговли ждать не придется, поскольку те факторы, которые влияют на кредитный спрос торговых фирм, лишь частично будут развиваться в благоприятной для торговли тенденциях. А именно, ожидается рост ВВП в России по итогам 2017 г., рост просроченной задолженности по отрасли, и при снижении инфляции и ставок по кредитам, резкого скачка кредитования торговли ожидать не стоит. Модель показала, что с 95-ной точностью можно 72
говорить о тенденциях роста выдачи кредитов по итогам 2017 г. от уровня 2016 г., но в то же время до уровня 2013 и 2014 гг. рынок не поднимется.
Соответственно для повышения эффективности взаимосвязи банков и предприятий торговли необходимо новые рычаги воздействия, чтобы банковское обслуживание торговых предприятий поднять на новый уровень.
В качестве рекомендаций нами было предложено:
- пересмотреть существующие методики по определению кредитоспособности корпоративных заемщиков в банках, сделав акценты на жизненный цикл предприятия и отраслевую принадлежность заемщика;
- видоизменить условия по овердрафтным кредитам в отношении кредитования торговли в силу частоты спроса на кредиты от данных субъектов и высокой оборачиваемости средств на счетах;
- в рамках овердрафтных кредитов рассмотреть возможность применения кредитных карт с повышенным лимитом кредитования;
- рассмотреть возможности улучшения качества дистанционного банковского обслуживания, посредством активного внедрения корпоративной банковской карты для торговых структур с опцией перетока средств с расчетного счета на карточный счет.
Предложенные меры, безусловно, должны поспособствовать развитию партнерских отношений банков с торговыми предприятиями по нескольким причинам:
- схожесть построения бизнеса банков и предприятий торговли;
- в структуре ВВП России отрасль торговли занимает одно из ведущих мест, соответственно отрасль стратегически важна для экономики России;
- рентабельность отрасли торговли на порядок выше средней рентабельности экономики.


Купить