СИСТЕМА СТРАХОВАНИЯ БАНКОВСКИХ ВКЛАДОВ И ЕЕ РОЛЬ В ЭКОНОМИКЕ

Для обеспечения устойчивости банковской системы, сохранения доверия к национальным банкам и сглаживания последствий банковских кризисов во всех странах с рыночной экономикой применяется система страхования (гарантирования) депозитов, которая способствует развитию банковского сектора России и в целом банковских вкладов, так как укрепляет доверие граждан к кредитным организациям, обеспечив при этом защищенность их денежных средств от банкротства кредитной организации и отзыва у нее лицензии.
Страхование банковских вкладов представляет собой совокупность экономических отношений по обеспечению защиты интересов вкладчиков при размещении ими своих средств на банковских счетах в условиях существующего риска неплатежеспособности кредитного учреждения. Целями системы страхования вкладов являются: поддержание стабильности банковской системы и повышение доверия к ней со стороны вкладчиков, быстрая выдача всех выплат вкладчикам из независимого финансового источника при банкротстве кредитной организации, формирование механизма предотвращения кризиса ликвидности банковской системы или отдельных кредитных организаций, разграничение компетенции и ответственности сторон - кредитных организаций и вкладчиков, расширение инвестиционных возможностей кредитных организаций путем стимулирования привлечения денежных средств на долгосрочной основе, сокращение государственных расходов по восстановлению стабильности банковской системы в периоды кризиса. Функциями системы страхования вкладов являются: финансовая поддержка банков (кредитных организаций), оказавшихся на грани банкротства и защита вкладчиков от полной потери их вкладов в случае финансовых затруднений у банковских учреждений.
Основными принципами системы страхования вкладов являются: обязательность участия банков в системе страхования вкладов; сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств; прозрачность деятельности системы 63
страхования вкладов; накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков-участников системы страхования вкладов.
Объектом обязательного страхования вкладов является риск возникновения у выгодоприобретателя убытков, вызванных неисполнением банком своих обязательств по надлежащему исполнению договора банковского вклада и договора банковского счета, вызванных наступившей юридической невозможностью исполнения, за которую банк не отвечает. Вкладчики банка имеют право получить возмещение по вкладам со дня наступления страхового случая. Страхователями являются кредитные организации, зарегистрированные на территории Российской Федерации, имеющие лицензию Банка России на право привлекать вклады в национальной и иностранной валюте от физических лиц и входящие в систему страхования вкладов. Банки обязаны участвовать в системе страхования вкладов при открытии банковских счетов (текущие и счета по вкладам) физическим лицам, ставя их на учет в системе страхования вкладов. Постановка банка на учет в системе страхования вкладов осуществляется Агентством по страхованию вкладов путем внесения его в реестр банков на основании уведомления Банка России. Банк России при осуществлении надзора за банками, состоящими на учете в системе страхования вкладов, осуществляет контроль за соблюдением ими установленных дополнительных показателей. При несоблюдении банком одного или нескольких таких показателей банк может быть признан не соответствующим требованиям к участию в системе страхования вкладов.
Нормативно-правовой основой в области страхования вкладов является Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ». К основным задачам системы страхования вкладов относится обеспечение сохранности денежных средств вкладчиков, размещенных в банковских организациях на территории страны. В случае прекращения банком своей работы и отзыва у него лицензии, вкладчики гарантированно получают выплаты по сделанным вкладам. Возвращением средств в форме страховых выплат занимается Агентство по страхованию вкладов. Агентство в дальнейшем переходит в статус кредитора банка, и выплаченная гражданину сумма должна возвратиться Агентству.
В результате анализа показателей банковского сектора России за период 2014-2016 г.г. мы пришли к выводу о том, что он развивался нестабильно. К такому выводу можно прийти, так как по итогам 2016 г. активы российских банков снизились на 3,5%(2,9трлн.руб.), сократился рынок банковских услуг, показатели соотношения активов банков и ВВП принимали значения менее 100% от ВВП. За 2016 год капитал банков вырос на 4,3% до 9,387трлн.руб., темп роста капитала в ВВП увеличился на 0,1% до 10,9% при снижении норматива достаточности собственных средств (Н1.0) с 10,6% до 10,4%. К 2016г: снизилась ресурсная база банков на 7,1%, снизились доли: кредитных продуктов в активах на 1,9%, депозитов от физических лиц- на 0,5% в пассивах, снизился кредитный портфель на 7% при снижении доли кредитных продуктов в активах на 1,9% до значения 51,1%, и доли депозитов физических лиц в ВВП -на 0,5% до 28,2%. Уменьшилась доля депозитов нефинансовых организаций в структуре
привлеченных средств банков в 2016 г. на 6,9% до 28,2%. За 2016 г. количество прибыльных кредитных организаций сократилось на 63% по сравнению с 2014 г. При этом прибыль кредитных организаций увеличилась на 57% по сравнению с результатами 2014 года. По итогам 2016 г. по сравнению с 2014 г: снизился удельный вес кредитных организаций, имевших прибыль, в общем количестве действующих кредитных организаций на 12,9%, и возрос объем убытков по убыточным кредитным организациям на 37% до 362205,4 млн.руб. За 2016 г. увеличилось количество убыточных кредитных организаций на 41%, выросли резервы на возможные потери по ссудам в 1,01раза(46,7млн.руб.). За 2015 г. рентабельность активов банковской системы РФ снизилась на 0,6%, а за 2016 г. выросла на 0,6%, рентабельность капитала банков за 2015 г. снизилась на 5,6 %, а за 2016 г. выросла на 8%. Достаточность капитала за 2015г. оставалась на уровне 2014 года - 12,7%, а за 2016 год выросла на 0,4%. Отношение крупных кредитных рисков к капиталу (Н7) за 2015 год выросло на 8,9%, а за 2016 год снизилось на 34%, выросла доля проблемных и безнадежных ссуд в кредитном портфеле: за 2015 год -на 1,6%, а за 2016 год -на 1,1%.
Анализ деятельности системы страхования банковских вкладов за период 2014-2016 г.г. показал, что снижается количество банков-участников системы, при этом количество страховых случаев и совокупный объём выплат страхового возмещения по ним увеличились. Всего за 13 лет функционирования на дату 05.04.2017г. функционирования ССВ произошло 395 страховых случая, общий размер страховой ответственности по которым составил 1,41 трлн.руб. перед 7,53 млн. вкладчиков, включенных в реестры обязательств банков. Нами сделан вывод о положительном влиянии системы страхования банковских вкладов на рынок вкладов населения России, так за анализируемый период 2014-2016г.рынок депозитов физических лиц имел тенденцию к увеличению по всем видам, так за 2014-2016г.г. вклады физических лиц увеличились на 5647,4 млрд.руб. или 30,5% до 24200,3млрд.руб., из них сертификаты увеличились на 25 млрд.руб. или 5,4% до 485,5млрд.руб. Несмотря на то, что доходность по банковским вкладам не превышает уровень инфляции, банковские вклады для большинства населения остаются самым популярным видом вложений. Наблюдается значительное увеличение объемов вкладов населения в коммерческих банках и существенное изменение их структуры.
В работе построен прогноз вкладов физических лиц в системе страхования банковских вкладов с использованием экономико-математической модели постоянного среднего темпа. Из расчетов по модели постоянного среднего темпа получилось, что прогнозируется: в 2017 г.- рост вкладов физических лиц: за 1 полугодие на 1588млрд.руб., за 2 полугодие на 1700млрд. руб.; в 2018 г. - рост вкладов физических лиц: за 1 полугодие на 1825млрд.руб., за 2 полугодие на 1949млрд. руб.; в 2019 г. - рост вкладов физических лиц: за 1 полугодие на 2088 млрд.руб., за 2 полугодие на 2237млрд. руб.
В результате анализа нами были выявлены следующие проблемы системы страхования вкладов в РФ:
1) не учтены интересы обеспеченных вкладчиков, чьи суммы на банковских счетах существенно превышают максимальный размер страховой выплаты - 1400000 руб.;
2) недостаточная эффективность надзора за деятельностью банков из-за выявления кризисного состояния банка, когда исправить его уже невозможно;
3) при определении размера страховых взносов банков не принимается во внимание уровень рисков каждой отдельной кредитной организации по отношению ко всей банковской системе;
4) несовершенство законодательства, заключающееся в отсутствии возможности АСВ получать по любому запросу информацию, составляющую разные виды охраняемых законом тайн;
5) низкая информированность населения по вопросам деятельности АСВ и всей системы страхования вкладов в целом, например, по вопросу предела суммы страховой выплаты АСВ вкладчикам;
6) не гарантированы выплаты по вкладам юридических лиц;
7) максимальный размер страхового возмещения в России существенно ниже, чем за рубежом.
Исходя из проблем можно предложить следующие направления совершенствования организации системы страхования вкладов в России:
1) совершенствование правовой системы страхования вкладов при принятии взвешенных решений о включении отдельных банков в систему страхования;
2) расширение доступа к информации о деятельности банков, Агентства по страхованию вкладов, что предполагает более масштабное ее освещение в средствах массовой информации, доступным широким слоям населения;
3) важным фактором в деятельности системы страхования вкладов является гарантирование выплат по вкладам юридических лиц;
4) составление плана действий на случай кризиса всей банковской системы, когда происходят массовые и взаимосвязанные банкротства банков;
5) при массовом изъятии средств из банков дополнительной мерой может стать законодательное установление прогрессирующей шкалы штрафов за досрочное изъятие вкладов, в зависимости от их размеров и сроков;
6) важным является пересмотр лимита возмещения по вкладу, который должен устанавливаться, исходя из суммы вклада отдельного вкладчика в банке с начисленными процентами;
7) использовать зарубежный опыт установления максимального размера страхового возмещения для России;
8) главными задачами Агентства должны быть: наличие широкого набора эффективных инструментов санации (система мероприятий, по улучшению финансового положения предотвращения банкротства), применение в современной практике механизмов, снижающих негативные последствия разорения банков. Развитие механизмов ликвидации несостоятельных кредитных организаций будет идти по пути повышения их эффективности и прозрачности, сокращения расходов на проведение ликвидационных процедур, повышения степени удовлетворения требований кредиторов;
9) для повышения финансового образования граждан необходимо обеспечить обучение населения в области банковского обслуживания физических лиц относительно страхования вкладов. Это будет стимулировать активность вкладчиков;
10) в целях не допущения принятия избыточного риска размер страховой премии для отдельного банка должен рассчитываться с учетом: кредитных рисков, нестабильности ресурсной базы, прибыльности и др.;
11) в целях снижения риска потери вклада вкладчику необходимо самостоятельно убедиться в надежности и наличии лицензии конкретной кредитной организации, куда он собирается делать денежный вклад.
Предложенные направления совершенствования системы страхования вкладов в РФ будут способствовать укреплению доверия вкладчиков к банкам.


Купить