📄Работа №78351
Тема: ПРОСРОЧЕННАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ КОНТРАГЕНТОВ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА И МЕТОДЫ ЕЕ УРЕГУЛИРОВАНИЯ
Тип работы
Дипломные работы, ВКР
Предмет
Экономика
Объем:
86 листов
Год:
2017
Просмотров:
464
4365
руб.
🛒 Купить работу
Не подходит эта работа?
Закажите новую по вашим требованиям
Узнать цену на написание
Закажите новую по вашим требованиям
Представленный материал является образцом учебного исследования, примером структуры и содержания учебного исследования по заявленной теме. Размещён исключительно в информационных и ознакомительных целях.
Workspay.ru оказывает информационные услуги по сбору, обработке и структурированию материалов в соответствии с требованиями заказчика.
Размещение материала не означает публикацию произведения впервые и не предполагает передачу исключительных авторских прав третьим лицам.
Материал не предназначен для дословной сдачи в образовательные организации и требует самостоятельной переработки с соблюдением законодательства Российской Федерации об авторском праве и принципов академической добросовестности.
Авторские права на исходные материалы принадлежат их законным правообладателям. В случае возникновения вопросов, связанных с размещённым материалом, просим направить обращение через форму обратной связи.
Настоящий учебно-методический информационный материал размещён в ознакомительных и исследовательских целях и представляет собой пример учебного исследования. Не является готовым научным трудом и требует самостоятельной переработки.
📋 Содержание
ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПРОСРОЧЕННОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ 7
КОНТРАГЕНТОВ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1. Понятие, сущность и причины возникновения просроченной
задолженности контрагентов коммерческого банка
1.2. Методы регулирования просроченной задолженности контрагентов коммерческого банка и ее влияние на финансовый результат
2. КОМПЛЕКСНЫЙ АНАЛИЗ ПРОСРОЧЕННОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ КОНТРАГЕНТОВ ПАО «СБЕРБАНКА РОССИИ»
2.1. Методы работы с проблемной задолженностью контрагентов и меры профилактики ее возникновения, применяемые в ПАО «Сбербанке
России»
2.2. Анализ просроченной задолженности контрагентов ПАО «Сбербанка России»
3. ПРОБЛЕМЫ И ПУТИ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ
УПРАВЛЕНИЯ ПРОБЛЕМНЫМИ КРЕДИТАМИ
3.1. Проблемы управления проблемными кредитами в банке 48
3.2. Оценка эффективности кредитования контрагентов с применением экономико-математического моделирования
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 65
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 70
ПРИЛОЖЕНИЯ 75
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПРОСРОЧЕННОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ 7
КОНТРАГЕНТОВ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1. Понятие, сущность и причины возникновения просроченной
задолженности контрагентов коммерческого банка
1.2. Методы регулирования просроченной задолженности контрагентов коммерческого банка и ее влияние на финансовый результат
2. КОМПЛЕКСНЫЙ АНАЛИЗ ПРОСРОЧЕННОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ КОНТРАГЕНТОВ ПАО «СБЕРБАНКА РОССИИ»
2.1. Методы работы с проблемной задолженностью контрагентов и меры профилактики ее возникновения, применяемые в ПАО «Сбербанке
России»
2.2. Анализ просроченной задолженности контрагентов ПАО «Сбербанка России»
3. ПРОБЛЕМЫ И ПУТИ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ
УПРАВЛЕНИЯ ПРОБЛЕМНЫМИ КРЕДИТАМИ
3.1. Проблемы управления проблемными кредитами в банке 48
3.2. Оценка эффективности кредитования контрагентов с применением экономико-математического моделирования
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 65
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 70
ПРИЛОЖЕНИЯ 75
📖 Введение
В ходе глобального кризиса, с которым Россия столкнулась в конце 2008года, в стране впервые с времен распада СССР и перехода от централизованной плановой экономики к рыночной, при вхождении в стадию экономического спада сохранилась функционирующая банковская система.
Результатом этого стало то, что у российских банков впервые накопились кредиты, выданные на коммерческих условиях, но больше не приносящие доход. Однако даже когда кредит перестает приносить доход, он все же обладает некоторой остаточной стоимостью. При стремлении извлечь максимальную остаточную стоимость требуются другие методы, нежели те, которые используются для управления беспроблемными кредитами, результатом чего является появление специализированных агентств или компаний, занимающихся покупкой таких кредитов у банков. При этом прозрачный и ликвидный рынок может появиться только при условии, что подходы к оценке активов у всех его участников будут сопоставимы.
Банковская деятельность неразрывно связана с различного рода рисками (кредитный, операционный, рыночный и т.д.), возникающими в процессе взаимодействия банка с внешней средой. Кредитный риск, то есть вероятность невозврата выданных банком кредитов, предоставляет наибольшую угрозу для жизнедеятельности кредитных организаций. Именно поэтому управление кредитными рисками является основным в банковском деле. Подавляющее число банкротств, кредитных организаций обусловлено неграмотной политикой банка в области формирования и управления кредитным портфелем.
Просроченная задолженность остается достаточно острой проблемой, как российской экономики, так и внутри банка. Эффективная политика банка по оздоровлению баланса кредитной организации путем реструктуризации проблемных кредитов позволяет минимизировать убытки.
Для России проблема управления проблемными кредитами усиливает свою актуальность, так как показатели просроченной и сомнительной 3
задолженности по кредитным портфелям отечественных банков по различным оценкам превышают уровень аналогичных показателей банков развитых стран. Именно по этой причине, а также исходя из мировой практики и процедур снижения рисков банковской деятельности, Банк России постоянно указывает российским банкам на необходимость совершенствования управления рисками в целом, и прежде всего кредитным риском.
Банки неизбежно сталкиваются с заемщиками, которые не в состоянии погасить долги. В связи с этим и были разработаны процедуры и методы по взысканию и урегулированию таких долгов и реализация залога по ним. Участие в этих процедурах небанковских инвесторов, а также третьих лиц (специализированных коллекторских агентств) представляет собой относительно новое явление. Именно оно приводит к развитию активной и прозрачной торговли проблемными кредитами. Финансовый кризис ускоряет этот процесс. Поскольку во время кризиса количество проблемных заемщиков резко возрастает, проблемных кредитов становится все больше и больше, то существующие методы работы с ними не достаточны.
Значимость решения этих проблем для обеспечения эффективного и стабильного функционирования банковской системы определили актуальность, цели и задачи исследования.
Кредитование стоит во главе функционирования любого коммерческого банка и ему всегда уделялась особая роль. Актуальность данной темы, заключается в том, что просроченная задолженность влияет как на финансовое состояние банка, так и на его репутацию. Следовательно, банки вынуждены уделять большое внимание работе с просроченной задолженностью, выработать способы и механизмы ее выявления, создавать отдельные подразделения, осуществляющие мониторинг и меры по снижению и минимизации просроченной задолженности.
Исследования в области анализа просроченной задолженности опираются на теоретические труды российских и зарубежных ученых, практические разработки и системы государственного регулирования в области финансового менеджмента, инвестиций и банковского дела.
Изучению теоретических основ проблем управления кредитными операциями банков, в том числе в различных фазах экономического цикла посвящены работы таких зарубежных авторов как: Т.Кох, Э. Морсман-мл., Л. Роджер, П. Роуз, Дж. Синки и др.
В российской экономической науке разработкам теории и практики банковского кредитования посвящены труды: Г.Н. Белоглазовой, В.В. Бочарова, С.В. Жукова, А.Н. Ивановой, Л.Л. Игониной, Л.П. Кроливецкой, О.И. Лаврушина, В.Е. Леонтьева, А.Н. Ларионова, А.В. Моисеева, В.А. Москвина, О.В. Мотовилова, В.И. Найденкова, Е.М. Поповой, Н.И. Парусимовой, Н.П. Радковской, М.В. Романовского, Э.С. Хазановича и др.
Объектом исследования являются коммерческие банки с проблемной и просроченной задолженностью.
Предметом исследования выступают финансово-экономические отношения, складывающиеся в процессе организации работы банков с просроченной задолженностью.
Основная цель выпускной квалификационной работы заключается в изучении особенностей работы банков с просроченной задолженностью и проблемными кредитами.
Достижение поставленной цели предполагает решение ряда взаимосвязанных задач:
- определить и выделить причины возникновения просроченной задолженности в банке;
- изучить существующие методы регулирования просроченной
задолженности контрагентов банка;
- рассмотреть методы работы с проблемной задолженностью контрагентов и меры профилактики её возникновения, применяемые в ПАО "Сбербанке России";
- проанализировать просроченную задолженность внутри банка;
- выявить проблемы управления проблемными кредитами в банке;
- оценить эффективность кредитования контрагентов ПАО "Сбербанка России" с применением экономико-математического моделирования.
Теоретической и методологической базой исследования являются труды отечественных и зарубежных исследователей в области банковского дела, посвященные проблемам кредитной деятельности и просроченной задолженности.
Информационной базой исследования являются оценки и статистические данные Банка России, годовых отчетов ПАО "Сбербанка России" и других российских и международных организаций, законодательные, правовые и нормативные документы, материалы периодической печати. В процессе исследования в качестве инструментария применялись методы и приемы системного, экономического и статистического анализа, общенаучные методы познания.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения и библиографического списка.
В первой главе рассматриваются теоретические основы понятия «просроченной задолженности», сущность и причины их возникновения, а также методы регулирования просроченной задолженности контрагентов коммерческого банка и её влияние на финансовый результат.
Вторая глава посвящена рассмотрению методов с проблемной задолженности и меры профилактики её возникновения, применяемые в ПАО "Сбербанке России", а также проведен анализ просроченной задолженности контрагентов банка.
В третьей главе раскрываются основные направления в решении вопроса проблемных кредитов и пути их совершенствования. Произведена оценка эффективности кредитования контрагентов с применением экономико-математического моделирования.
Результатом этого стало то, что у российских банков впервые накопились кредиты, выданные на коммерческих условиях, но больше не приносящие доход. Однако даже когда кредит перестает приносить доход, он все же обладает некоторой остаточной стоимостью. При стремлении извлечь максимальную остаточную стоимость требуются другие методы, нежели те, которые используются для управления беспроблемными кредитами, результатом чего является появление специализированных агентств или компаний, занимающихся покупкой таких кредитов у банков. При этом прозрачный и ликвидный рынок может появиться только при условии, что подходы к оценке активов у всех его участников будут сопоставимы.
Банковская деятельность неразрывно связана с различного рода рисками (кредитный, операционный, рыночный и т.д.), возникающими в процессе взаимодействия банка с внешней средой. Кредитный риск, то есть вероятность невозврата выданных банком кредитов, предоставляет наибольшую угрозу для жизнедеятельности кредитных организаций. Именно поэтому управление кредитными рисками является основным в банковском деле. Подавляющее число банкротств, кредитных организаций обусловлено неграмотной политикой банка в области формирования и управления кредитным портфелем.
Просроченная задолженность остается достаточно острой проблемой, как российской экономики, так и внутри банка. Эффективная политика банка по оздоровлению баланса кредитной организации путем реструктуризации проблемных кредитов позволяет минимизировать убытки.
Для России проблема управления проблемными кредитами усиливает свою актуальность, так как показатели просроченной и сомнительной 3
задолженности по кредитным портфелям отечественных банков по различным оценкам превышают уровень аналогичных показателей банков развитых стран. Именно по этой причине, а также исходя из мировой практики и процедур снижения рисков банковской деятельности, Банк России постоянно указывает российским банкам на необходимость совершенствования управления рисками в целом, и прежде всего кредитным риском.
Банки неизбежно сталкиваются с заемщиками, которые не в состоянии погасить долги. В связи с этим и были разработаны процедуры и методы по взысканию и урегулированию таких долгов и реализация залога по ним. Участие в этих процедурах небанковских инвесторов, а также третьих лиц (специализированных коллекторских агентств) представляет собой относительно новое явление. Именно оно приводит к развитию активной и прозрачной торговли проблемными кредитами. Финансовый кризис ускоряет этот процесс. Поскольку во время кризиса количество проблемных заемщиков резко возрастает, проблемных кредитов становится все больше и больше, то существующие методы работы с ними не достаточны.
Значимость решения этих проблем для обеспечения эффективного и стабильного функционирования банковской системы определили актуальность, цели и задачи исследования.
Кредитование стоит во главе функционирования любого коммерческого банка и ему всегда уделялась особая роль. Актуальность данной темы, заключается в том, что просроченная задолженность влияет как на финансовое состояние банка, так и на его репутацию. Следовательно, банки вынуждены уделять большое внимание работе с просроченной задолженностью, выработать способы и механизмы ее выявления, создавать отдельные подразделения, осуществляющие мониторинг и меры по снижению и минимизации просроченной задолженности.
Исследования в области анализа просроченной задолженности опираются на теоретические труды российских и зарубежных ученых, практические разработки и системы государственного регулирования в области финансового менеджмента, инвестиций и банковского дела.
Изучению теоретических основ проблем управления кредитными операциями банков, в том числе в различных фазах экономического цикла посвящены работы таких зарубежных авторов как: Т.Кох, Э. Морсман-мл., Л. Роджер, П. Роуз, Дж. Синки и др.
В российской экономической науке разработкам теории и практики банковского кредитования посвящены труды: Г.Н. Белоглазовой, В.В. Бочарова, С.В. Жукова, А.Н. Ивановой, Л.Л. Игониной, Л.П. Кроливецкой, О.И. Лаврушина, В.Е. Леонтьева, А.Н. Ларионова, А.В. Моисеева, В.А. Москвина, О.В. Мотовилова, В.И. Найденкова, Е.М. Поповой, Н.И. Парусимовой, Н.П. Радковской, М.В. Романовского, Э.С. Хазановича и др.
Объектом исследования являются коммерческие банки с проблемной и просроченной задолженностью.
Предметом исследования выступают финансово-экономические отношения, складывающиеся в процессе организации работы банков с просроченной задолженностью.
Основная цель выпускной квалификационной работы заключается в изучении особенностей работы банков с просроченной задолженностью и проблемными кредитами.
Достижение поставленной цели предполагает решение ряда взаимосвязанных задач:
- определить и выделить причины возникновения просроченной задолженности в банке;
- изучить существующие методы регулирования просроченной
задолженности контрагентов банка;
- рассмотреть методы работы с проблемной задолженностью контрагентов и меры профилактики её возникновения, применяемые в ПАО "Сбербанке России";
- проанализировать просроченную задолженность внутри банка;
- выявить проблемы управления проблемными кредитами в банке;
- оценить эффективность кредитования контрагентов ПАО "Сбербанка России" с применением экономико-математического моделирования.
Теоретической и методологической базой исследования являются труды отечественных и зарубежных исследователей в области банковского дела, посвященные проблемам кредитной деятельности и просроченной задолженности.
Информационной базой исследования являются оценки и статистические данные Банка России, годовых отчетов ПАО "Сбербанка России" и других российских и международных организаций, законодательные, правовые и нормативные документы, материалы периодической печати. В процессе исследования в качестве инструментария применялись методы и приемы системного, экономического и статистического анализа, общенаучные методы познания.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения и библиографического списка.
В первой главе рассматриваются теоретические основы понятия «просроченной задолженности», сущность и причины их возникновения, а также методы регулирования просроченной задолженности контрагентов коммерческого банка и её влияние на финансовый результат.
Вторая глава посвящена рассмотрению методов с проблемной задолженности и меры профилактики её возникновения, применяемые в ПАО "Сбербанке России", а также проведен анализ просроченной задолженности контрагентов банка.
В третьей главе раскрываются основные направления в решении вопроса проблемных кредитов и пути их совершенствования. Произведена оценка эффективности кредитования контрагентов с применением экономико-математического моделирования.
✅ Заключение
Основная цель выпускной квалификационной работы была поставлена в изучении особенностей работы банков с просроченной задолженностью и проблемными кредитами.
Для достижения данной цели были определены и выделены причины возникновения просроченной задолженности в банке, изучены существующие методы регулирования просроченной задолженности контрагентов банка, рассмотрены методы работы с проблемной задолженностью контрагентов и меры профилактики её возникновения, применяемые в ПАО "Сбербанке России", проанализирована просроченная задолженность внутри банка, выявлены проблемы управления проблемными кредитами в банке, оценена эффективность кредитования контрагентов ПАО "Сбербанка России" с применением экономико-математического моделирования и составлен прогноз.
Исследование, проведенное в выпускной квалификационной работе, показало, что для устойчивого развития кредитной организации ключевое значение имеет качество банковских кредитов и кредитного портфеля банка в целом. Под качеством кредитного портфеля можно понимать такое свойство его структуры, которое обладает способностью обеспечивать максимальный уровень доходности при допустимом уровне кредитного риска и ликвидности баланса.
Так как основной целью формирования кредитной организации является получение максимальной прибыли при допустимом уровне рисков, доходность кредитного портфеля является одним из критериев оценки его качества.
Выдавая кредиты физическим и юридическим лицам, банк формирует свой кредитный портфель. Невозврат кредита - один из решающих факторов, ухудшающих финансовое положение банков. Качество кредитного портфеля банка и взвешенность его кредитной политики существенно влияют на его имидж и рейтинг.
Просроченная задолженность является одной из основных проблем российских банков. Все коммерческие банки в той или иной степени подвержены риску возникновения просроченной ссудной задолженности. Просроченная задолженность остается достаточно острой проблемой как российской экономики, так и внутри банка.
Просроченная задолженность - это суммарный объем не исполненных должником в установленный срок денежных обязательств, обязанность по уплате которых возникла вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства перед кредитором.
Банки вынуждены уделять большое внимание работе с проблемной задолженностью, вырабатывать новые способы и механизмы ее выявления, создавать отдельные подразделения, готовые эффективно мониторить и бороться с указанной задолженностью.
По признанию многих аналитиков последние десятилетия рынок кредитования в нашей стране отличается высокой степенью риска. Именно выбор оптимальной стратегии работы с проблемными кредитами является одним из приоритетов в деятельности любого банка, который ставит перед собой амбициозные задачи.
В своей деятельности коммерческие банки не должны ограничиваться только одним инструментом минимизации кредитного риска. Банки самостоятельно определяют политику управления кредитным риском, выбирают приемлемые и наиболее эффективные инструменты снижения риска, обеспечивающие качественное управление кредитным портфелем.
Сегодня большинство банков предпочитают самостоятельно работать с проблемными кредитами, передавая их в ведение специальному структурному подразделению в составе банка.
Банки неизбежно сталкиваются с заемщиками, которые не в состоянии погасить долги. В связи с этим и были разработаны процедуры и методы по взысканию и урегулированию таких долгов и реализация залога по ним.
Существуют различные методы работы с просроченной задолженностью. На мой взгляд, наиболее эффективным является создание управляющей компании по работе с «плохими» долгами.
При конвейерном сборе все процессы работы банка по возврату задолженности максимально автоматизированы. Операции стандартизированы по действиям (когда, кто, из какой службы должен подать заявление, обратиться в суд, получить исполнительный лист и так далее). В конвейерной модели сбора все процедуры направлены именной на то, чтобы снизить затраты.
Основным направлением в работе управляющей компании ПАО «Сбербанк России» является реструктуризация. Эффективная политика банка по оздоровлению баланса кредитной организации путем реструктуризации проблемных кредитов позволяет минимизировать убытки, что представляется крайне важным на фоне общемировой тенденции снижения рентабельности банковского бизнеса.
Анализ кредитного портфеля в данной работе был проведен на примере ПАО «Сбербанка России». Одним из приоритетных направлений деятельности ПАО «Сбербанка России» являются операции с розничными клиентами: принятие средств во вклады и ценные бумаги Банка, кредитование, обслуживание банковских карт, операции с драгоценными металлами, купля- продажа иностранной валюты, платежи, денежные переводы, хранение ценностей и др.
По данным Банки.ру, на 1 апреля 2017 года нетто-активы банка - 22 683 024 956 тыс. рублей (1-е место в России), капитал (рассчитанный в соответствии с требованиями ЦБ РФ) - 3 143 379 443тыс. рублей, кредитный портфель - 10 739 224 349 тыс. рублей, обязательства перед населением - 11 278 285 260 тыс. рублей.
Все розничные кредиты в Сбербанке выдаются по технологии «Кредитная фабрика», созданной для эффективной оценки кредитных рисков и обеспечения высокого качества кредитного портфеля.
Стремясь сделать обслуживание более удобным, современным и технологичным, Сбербанк с каждым годом все более совершенствует возможности дистанционного управления счетами клиентов. В банке создана система удаленных каналов обслуживания.
Кредитный портфель ПАО «Сбербанк России» в 2015г увеличился на 889 млн.руб (5,91%) по сравнению с 2014 годом. Однако, в 2016 году по сравнению с 2015 годом кредитный портфель банка снизился на 733 млн.руб.
В результате роста выдачи кредитов как физических, так и юридических лиц увеличился кредитный портфель в 2015г. В 2015 году выдача кредитов физическим лицам выросло на 7 млн.руб., выдача кредитов юридическим лицам увеличилось на 883 млн.руб. В 2016 году сумма кредитов, выдаваемых физическим лицам увеличилась на 198 млн.руб, а сумма кредитов, выдаваемых юридическим лицам уменьшилась на на 931 млн.руб. Причинами такой ситуации мог стать снизившийся спрос на кредиты со стороны компаний, большое число банкротств со стороны юридических лиц, а также повышение требований банка к оценке платежеспособности заемщиков.
Доля кредитования юридических лиц приходится около 59%, а на долю физических лиц - 41%. В розничном кредитном портфеле преобладают потребительские кредиты (52,57%), и доля таких кредитов в течении трех лет показывает динамику роста. В корпоративном кредитном портфеле преобладают кредиты сегмента «крупнейший бизнес» (64,85%). Также в кредитном портфеле преобладают длинные кредиты (42%), которые выдаются преимущественно в валюте РФ. Доля просроченной задолженности около 4 % как среди физических, так и среди юридических лиц.
Просроченная задолженность по кредитам, выданным физическим лицам в динамике имеет рост, а просроченная задолженность по кредитам, выданным юридическим лицам в 2015 г возросла на 1,3%, а в 2016 г снизилась на 1,16%.
Доля просроченной задолженности по кредитам физических лиц в 2014г составляла 2,50%, в 2015 г. - 3,98%, в 2016г. - 3,88%.
Доля просроченной задолженности по кредитам юридических лиц изменялась неравномерно, так, в 2014 г. доля просроченной задолженности составляла 2,13%, в 2015г. произошло увеличение до 3,43%. Однако, в 2016г. наблюдается снижение доли просроченной задолженности до 2,27%.
Разумеется, неправильно всю вину за образование просроченной задолженности возлагать только на заемщика. Банки, обладающие возможностями объективной оценки платежеспособности заемщика, обязаны более тщательно подходить к этому вопросу и учитывать лимит кредитования в каждом отдельном случае. Даже для самого ответственного заемщика, имеющего положительную кредитную историю, нагрузка в несколько кредитов может оказаться непосильной, что сделает его должником по одному из них. Привлечение к кредитованию заведомо рискованных заемщиков, снижение качества кредитной дисциплины, ставка банков на самые рискованные кредитные продукты (кредитные карты и кредиты без обеспечения) - вот неполный перечень причин ухудшения качества кредитных портфелей и увеличения доли просроченной задолженности, возникающих по вине банков.
На сегодняшний день не существует универсального способа регулирования просроченной задолженности.
Каждый банк самостоятельно принимает решение по поводу того, какие методы целесообразнее использовать для управления задолженности. Это в первую очередь зависит от выбранной банком стратегии развития и особенностей предлагаемых им кредитных продуктов, возможности привлечения финансирования для поддержания ликвидности, а также наличия свободных финансовых средств, времени и квалифицированного персонала для построения собственной структуры по работе с просроченной задолженностью. Главное при анализе эффективности возврата долга проработать стратегию действий, выгодных не только для банка, но и для его клиента.
Для достижения данной цели были определены и выделены причины возникновения просроченной задолженности в банке, изучены существующие методы регулирования просроченной задолженности контрагентов банка, рассмотрены методы работы с проблемной задолженностью контрагентов и меры профилактики её возникновения, применяемые в ПАО "Сбербанке России", проанализирована просроченная задолженность внутри банка, выявлены проблемы управления проблемными кредитами в банке, оценена эффективность кредитования контрагентов ПАО "Сбербанка России" с применением экономико-математического моделирования и составлен прогноз.
Исследование, проведенное в выпускной квалификационной работе, показало, что для устойчивого развития кредитной организации ключевое значение имеет качество банковских кредитов и кредитного портфеля банка в целом. Под качеством кредитного портфеля можно понимать такое свойство его структуры, которое обладает способностью обеспечивать максимальный уровень доходности при допустимом уровне кредитного риска и ликвидности баланса.
Так как основной целью формирования кредитной организации является получение максимальной прибыли при допустимом уровне рисков, доходность кредитного портфеля является одним из критериев оценки его качества.
Выдавая кредиты физическим и юридическим лицам, банк формирует свой кредитный портфель. Невозврат кредита - один из решающих факторов, ухудшающих финансовое положение банков. Качество кредитного портфеля банка и взвешенность его кредитной политики существенно влияют на его имидж и рейтинг.
Просроченная задолженность является одной из основных проблем российских банков. Все коммерческие банки в той или иной степени подвержены риску возникновения просроченной ссудной задолженности. Просроченная задолженность остается достаточно острой проблемой как российской экономики, так и внутри банка.
Просроченная задолженность - это суммарный объем не исполненных должником в установленный срок денежных обязательств, обязанность по уплате которых возникла вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства перед кредитором.
Банки вынуждены уделять большое внимание работе с проблемной задолженностью, вырабатывать новые способы и механизмы ее выявления, создавать отдельные подразделения, готовые эффективно мониторить и бороться с указанной задолженностью.
По признанию многих аналитиков последние десятилетия рынок кредитования в нашей стране отличается высокой степенью риска. Именно выбор оптимальной стратегии работы с проблемными кредитами является одним из приоритетов в деятельности любого банка, который ставит перед собой амбициозные задачи.
В своей деятельности коммерческие банки не должны ограничиваться только одним инструментом минимизации кредитного риска. Банки самостоятельно определяют политику управления кредитным риском, выбирают приемлемые и наиболее эффективные инструменты снижения риска, обеспечивающие качественное управление кредитным портфелем.
Сегодня большинство банков предпочитают самостоятельно работать с проблемными кредитами, передавая их в ведение специальному структурному подразделению в составе банка.
Банки неизбежно сталкиваются с заемщиками, которые не в состоянии погасить долги. В связи с этим и были разработаны процедуры и методы по взысканию и урегулированию таких долгов и реализация залога по ним.
Существуют различные методы работы с просроченной задолженностью. На мой взгляд, наиболее эффективным является создание управляющей компании по работе с «плохими» долгами.
При конвейерном сборе все процессы работы банка по возврату задолженности максимально автоматизированы. Операции стандартизированы по действиям (когда, кто, из какой службы должен подать заявление, обратиться в суд, получить исполнительный лист и так далее). В конвейерной модели сбора все процедуры направлены именной на то, чтобы снизить затраты.
Основным направлением в работе управляющей компании ПАО «Сбербанк России» является реструктуризация. Эффективная политика банка по оздоровлению баланса кредитной организации путем реструктуризации проблемных кредитов позволяет минимизировать убытки, что представляется крайне важным на фоне общемировой тенденции снижения рентабельности банковского бизнеса.
Анализ кредитного портфеля в данной работе был проведен на примере ПАО «Сбербанка России». Одним из приоритетных направлений деятельности ПАО «Сбербанка России» являются операции с розничными клиентами: принятие средств во вклады и ценные бумаги Банка, кредитование, обслуживание банковских карт, операции с драгоценными металлами, купля- продажа иностранной валюты, платежи, денежные переводы, хранение ценностей и др.
По данным Банки.ру, на 1 апреля 2017 года нетто-активы банка - 22 683 024 956 тыс. рублей (1-е место в России), капитал (рассчитанный в соответствии с требованиями ЦБ РФ) - 3 143 379 443тыс. рублей, кредитный портфель - 10 739 224 349 тыс. рублей, обязательства перед населением - 11 278 285 260 тыс. рублей.
Все розничные кредиты в Сбербанке выдаются по технологии «Кредитная фабрика», созданной для эффективной оценки кредитных рисков и обеспечения высокого качества кредитного портфеля.
Стремясь сделать обслуживание более удобным, современным и технологичным, Сбербанк с каждым годом все более совершенствует возможности дистанционного управления счетами клиентов. В банке создана система удаленных каналов обслуживания.
Кредитный портфель ПАО «Сбербанк России» в 2015г увеличился на 889 млн.руб (5,91%) по сравнению с 2014 годом. Однако, в 2016 году по сравнению с 2015 годом кредитный портфель банка снизился на 733 млн.руб.
В результате роста выдачи кредитов как физических, так и юридических лиц увеличился кредитный портфель в 2015г. В 2015 году выдача кредитов физическим лицам выросло на 7 млн.руб., выдача кредитов юридическим лицам увеличилось на 883 млн.руб. В 2016 году сумма кредитов, выдаваемых физическим лицам увеличилась на 198 млн.руб, а сумма кредитов, выдаваемых юридическим лицам уменьшилась на на 931 млн.руб. Причинами такой ситуации мог стать снизившийся спрос на кредиты со стороны компаний, большое число банкротств со стороны юридических лиц, а также повышение требований банка к оценке платежеспособности заемщиков.
Доля кредитования юридических лиц приходится около 59%, а на долю физических лиц - 41%. В розничном кредитном портфеле преобладают потребительские кредиты (52,57%), и доля таких кредитов в течении трех лет показывает динамику роста. В корпоративном кредитном портфеле преобладают кредиты сегмента «крупнейший бизнес» (64,85%). Также в кредитном портфеле преобладают длинные кредиты (42%), которые выдаются преимущественно в валюте РФ. Доля просроченной задолженности около 4 % как среди физических, так и среди юридических лиц.
Просроченная задолженность по кредитам, выданным физическим лицам в динамике имеет рост, а просроченная задолженность по кредитам, выданным юридическим лицам в 2015 г возросла на 1,3%, а в 2016 г снизилась на 1,16%.
Доля просроченной задолженности по кредитам физических лиц в 2014г составляла 2,50%, в 2015 г. - 3,98%, в 2016г. - 3,88%.
Доля просроченной задолженности по кредитам юридических лиц изменялась неравномерно, так, в 2014 г. доля просроченной задолженности составляла 2,13%, в 2015г. произошло увеличение до 3,43%. Однако, в 2016г. наблюдается снижение доли просроченной задолженности до 2,27%.
Разумеется, неправильно всю вину за образование просроченной задолженности возлагать только на заемщика. Банки, обладающие возможностями объективной оценки платежеспособности заемщика, обязаны более тщательно подходить к этому вопросу и учитывать лимит кредитования в каждом отдельном случае. Даже для самого ответственного заемщика, имеющего положительную кредитную историю, нагрузка в несколько кредитов может оказаться непосильной, что сделает его должником по одному из них. Привлечение к кредитованию заведомо рискованных заемщиков, снижение качества кредитной дисциплины, ставка банков на самые рискованные кредитные продукты (кредитные карты и кредиты без обеспечения) - вот неполный перечень причин ухудшения качества кредитных портфелей и увеличения доли просроченной задолженности, возникающих по вине банков.
На сегодняшний день не существует универсального способа регулирования просроченной задолженности.
Каждый банк самостоятельно принимает решение по поводу того, какие методы целесообразнее использовать для управления задолженности. Это в первую очередь зависит от выбранной банком стратегии развития и особенностей предлагаемых им кредитных продуктов, возможности привлечения финансирования для поддержания ликвидности, а также наличия свободных финансовых средств, времени и квалифицированного персонала для построения собственной структуры по работе с просроченной задолженностью. Главное при анализе эффективности возврата долга проработать стратегию действий, выгодных не только для банка, но и для его клиента.
ИЛИ
Поиск аналога
📕 Список литературы
🛒 Оформить заказ
⚡ Работу высылаем в течении 5 минут после оплаты.