Основная цель выпускной квалификационной работы была поставлена в изучении особенностей работы банков с просроченной задолженностью и проблемными кредитами.
Для достижения данной цели были определены и выделены причины возникновения просроченной задолженности в банке, изучены существующие методы регулирования просроченной задолженности контрагентов банка, рассмотрены методы работы с проблемной задолженностью контрагентов и меры профилактики её возникновения, применяемые в ПАО "Сбербанке России", проанализирована просроченная задолженность внутри банка, выявлены проблемы управления проблемными кредитами в банке, оценена эффективность кредитования контрагентов ПАО "Сбербанка России" с применением экономико-математического моделирования и составлен прогноз.
Исследование, проведенное в выпускной квалификационной работе, показало, что для устойчивого развития кредитной организации ключевое значение имеет качество банковских кредитов и кредитного портфеля банка в целом. Под качеством кредитного портфеля можно понимать такое свойство его структуры, которое обладает способностью обеспечивать максимальный уровень доходности при допустимом уровне кредитного риска и ликвидности баланса.
Так как основной целью формирования кредитной организации является получение максимальной прибыли при допустимом уровне рисков, доходность кредитного портфеля является одним из критериев оценки его качества.
Выдавая кредиты физическим и юридическим лицам, банк формирует свой кредитный портфель. Невозврат кредита - один из решающих факторов, ухудшающих финансовое положение банков. Качество кредитного портфеля банка и взвешенность его кредитной политики существенно влияют на его имидж и рейтинг.
Просроченная задолженность является одной из основных проблем российских банков. Все коммерческие банки в той или иной степени подвержены риску возникновения просроченной ссудной задолженности. Просроченная задолженность остается достаточно острой проблемой как российской экономики, так и внутри банка.
Просроченная задолженность - это суммарный объем не исполненных должником в установленный срок денежных обязательств, обязанность по уплате которых возникла вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства перед кредитором.
Банки вынуждены уделять большое внимание работе с проблемной задолженностью, вырабатывать новые способы и механизмы ее выявления, создавать отдельные подразделения, готовые эффективно мониторить и бороться с указанной задолженностью.
По признанию многих аналитиков последние десятилетия рынок кредитования в нашей стране отличается высокой степенью риска. Именно выбор оптимальной стратегии работы с проблемными кредитами является одним из приоритетов в деятельности любого банка, который ставит перед собой амбициозные задачи.
В своей деятельности коммерческие банки не должны ограничиваться только одним инструментом минимизации кредитного риска. Банки самостоятельно определяют политику управления кредитным риском, выбирают приемлемые и наиболее эффективные инструменты снижения риска, обеспечивающие качественное управление кредитным портфелем.
Сегодня большинство банков предпочитают самостоятельно работать с проблемными кредитами, передавая их в ведение специальному структурному подразделению в составе банка.
Банки неизбежно сталкиваются с заемщиками, которые не в состоянии погасить долги. В связи с этим и были разработаны процедуры и методы по взысканию и урегулированию таких долгов и реализация залога по ним.
Существуют различные методы работы с просроченной задолженностью. На мой взгляд, наиболее эффективным является создание управляющей компании по работе с «плохими» долгами.
При конвейерном сборе все процессы работы банка по возврату задолженности максимально автоматизированы. Операции стандартизированы по действиям (когда, кто, из какой службы должен подать заявление, обратиться в суд, получить исполнительный лист и так далее). В конвейерной модели сбора все процедуры направлены именной на то, чтобы снизить затраты.
Основным направлением в работе управляющей компании ПАО «Сбербанк России» является реструктуризация. Эффективная политика банка по оздоровлению баланса кредитной организации путем реструктуризации проблемных кредитов позволяет минимизировать убытки, что представляется крайне важным на фоне общемировой тенденции снижения рентабельности банковского бизнеса.
Анализ кредитного портфеля в данной работе был проведен на примере ПАО «Сбербанка России». Одним из приоритетных направлений деятельности ПАО «Сбербанка России» являются операции с розничными клиентами: принятие средств во вклады и ценные бумаги Банка, кредитование, обслуживание банковских карт, операции с драгоценными металлами, купля- продажа иностранной валюты, платежи, денежные переводы, хранение ценностей и др.
По данным Банки.ру, на 1 апреля 2017 года нетто-активы банка - 22 683 024 956 тыс. рублей (1-е место в России), капитал (рассчитанный в соответствии с требованиями ЦБ РФ) - 3 143 379 443тыс. рублей, кредитный портфель - 10 739 224 349 тыс. рублей, обязательства перед населением - 11 278 285 260 тыс. рублей.
Все розничные кредиты в Сбербанке выдаются по технологии «Кредитная фабрика», созданной для эффективной оценки кредитных рисков и обеспечения высокого качества кредитного портфеля.
Стремясь сделать обслуживание более удобным, современным и технологичным, Сбербанк с каждым годом все более совершенствует возможности дистанционного управления счетами клиентов. В банке создана система удаленных каналов обслуживания.
Кредитный портфель ПАО «Сбербанк России» в 2015г увеличился на 889 млн.руб (5,91%) по сравнению с 2014 годом. Однако, в 2016 году по сравнению с 2015 годом кредитный портфель банка снизился на 733 млн.руб.
В результате роста выдачи кредитов как физических, так и юридических лиц увеличился кредитный портфель в 2015г. В 2015 году выдача кредитов физическим лицам выросло на 7 млн.руб., выдача кредитов юридическим лицам увеличилось на 883 млн.руб. В 2016 году сумма кредитов, выдаваемых физическим лицам увеличилась на 198 млн.руб, а сумма кредитов, выдаваемых юридическим лицам уменьшилась на на 931 млн.руб. Причинами такой ситуации мог стать снизившийся спрос на кредиты со стороны компаний, большое число банкротств со стороны юридических лиц, а также повышение требований банка к оценке платежеспособности заемщиков.
Доля кредитования юридических лиц приходится около 59%, а на долю физических лиц - 41%. В розничном кредитном портфеле преобладают потребительские кредиты (52,57%), и доля таких кредитов в течении трех лет показывает динамику роста. В корпоративном кредитном портфеле преобладают кредиты сегмента «крупнейший бизнес» (64,85%). Также в кредитном портфеле преобладают длинные кредиты (42%), которые выдаются преимущественно в валюте РФ. Доля просроченной задолженности около 4 % как среди физических, так и среди юридических лиц.
Просроченная задолженность по кредитам, выданным физическим лицам в динамике имеет рост, а просроченная задолженность по кредитам, выданным юридическим лицам в 2015 г возросла на 1,3%, а в 2016 г снизилась на 1,16%.
Доля просроченной задолженности по кредитам физических лиц в 2014г составляла 2,50%, в 2015 г. - 3,98%, в 2016г. - 3,88%.
Доля просроченной задолженности по кредитам юридических лиц изменялась неравномерно, так, в 2014 г. доля просроченной задолженности составляла 2,13%, в 2015г. произошло увеличение до 3,43%. Однако, в 2016г. наблюдается снижение доли просроченной задолженности до 2,27%.
Разумеется, неправильно всю вину за образование просроченной задолженности возлагать только на заемщика. Банки, обладающие возможностями объективной оценки платежеспособности заемщика, обязаны более тщательно подходить к этому вопросу и учитывать лимит кредитования в каждом отдельном случае. Даже для самого ответственного заемщика, имеющего положительную кредитную историю, нагрузка в несколько кредитов может оказаться непосильной, что сделает его должником по одному из них. Привлечение к кредитованию заведомо рискованных заемщиков, снижение качества кредитной дисциплины, ставка банков на самые рискованные кредитные продукты (кредитные карты и кредиты без обеспечения) - вот неполный перечень причин ухудшения качества кредитных портфелей и увеличения доли просроченной задолженности, возникающих по вине банков.
На сегодняшний день не существует универсального способа регулирования просроченной задолженности.
Каждый банк самостоятельно принимает решение по поводу того, какие методы целесообразнее использовать для управления задолженности. Это в первую очередь зависит от выбранной банком стратегии развития и особенностей предлагаемых им кредитных продуктов, возможности привлечения финансирования для поддержания ликвидности, а также наличия свободных финансовых средств, времени и квалифицированного персонала для построения собственной структуры по работе с просроченной задолженностью. Главное при анализе эффективности возврата долга проработать стратегию действий, выгодных не только для банка, но и для его клиента.


Купить