Введение 4
1 Объективные условия и факторы развития системы кредитования
малого и среднего бизнеса 7
1.1 Характеристика и экономическая значимость субъектов малого и
среднего бизнеса 7
1.2 Система кредитования малого и среднего бизнеса: понятие,
участники и их роль, инструменты 16
2 Анализ тенденций развития системы кредитования малого и среднего
бизнеса в России: проблемы и возможности 31
2.1 Современное состояние и проблемы российского рынка
кредитования малого и среднего бизнеса 31
2.2 Возможности развития системы кредитования малого и среднего
бизнеса в России с учетом зарубежного опыта 50
Заключение 65
Список использованных источников 67
Приложение
Эффективное развитие малого и среднего бизнеса способствует формированию сбалансированной рыночной конъюнктуры в результате гибкости и высокой адаптивности данного сегмента к экономическим изменениям. Являясь стимулятором развития и индикатором состояния экономики, субъекты малого и среднего бизнеса не имеют обширных возможностей по привлечению и транспонированию капитала в крупных размерах. Поэтому, важным условием развития малого и среднего бизнеса является наличие системы кредитования.
Функционирование комплексной системы кредитования малого и среднего бизнеса оказывает положительное влияние на преодоление социальной нестабильности в обществе и развитие экономики в связи с тем, что данный вид кредитования обеспечивает поток инвестиций в реальный сектор экономики. Тема исследования является актуальной, научно и практически значимой и обладает широким спектром дискуссионных вопросов в данной сфере.
Целью выпускной квалификационной работы является выявление перспектив развития инструментария системы кредитования малого и среднего бизнеса.
В соответствии с поставленной целью определены следующие задачи (Приложение А):
- выделить характерные особенности и экономическую значимость субъектов малого и среднего бизнеса;
- определить понятие системы кредитования малого и среднего бизнеса, её участников и их роль, основной инструментарий;
- исследовать современное состояние и проблемы российского рынка кредитования малого и среднего бизнеса в России;
- рассмотреть перспективы развития инструментария системы кредитования малого и среднего бизнеса в России с учётом зарубежного опыта.
Объект исследования - система кредитования малого и среднего бизнеса.
Предмет исследования - инструменты системы кредитования малого и среднего бизнеса.
Методологической основой выпускной квалификационной работы явились труды ведущих отечественных и зарубежных ученых, посвященных исследованию состоянию системы кредитования малого и среднего бизнеса. Применялись такие теоретические методы, как комплексный анализ, конкретизация, сравнение, классификация, обобщение. В качестве исследовательского инструментария использованы экономико-статистические методы обработки информации: анализ динамики и структуру, прогнозирование, а также табличные и графические приемы визуализации статистических данных.
Информационной базой выпускной квалификационной работы послужили: нормативно-правовые акты, учебники, учебные пособия по теме исследования, материалы периодической печати, ресурсы сети Интернет, а также материалы учёта развития и кредитования субъектов малого и среднего бизнеса Федеральной службы государственной статистики, Федеральной налоговой службы, Центрального Банка Российской Федерации, Министерства экономического развития Российской Федерации и Всемирного Банка.
Тема выпускной квалификационной работы является недостаточно разработанной, так как в Российской Федерации кредитование малого и среднего бизнеса стало развиваться после перехода страны в рыночную экономику, что является небольшим периодом функционирования для столь сложного процесса. Исследованию системы кредитования малого и среднего бизнеса посвящены работы таких зарубежных исследователей и ученых, как К. Майер, С. Мэсон, Э. Сандерс, Ф. Уолтер, а также работы отечественных исследователей и ученых - О. Бочарова, И. Глебова, Н. Климова, Т. Рыскина и других.
Практическая значимость результатов исследования заключаются в том, что содержащиеся в выпускной квалификационной работе выводы и рекомендации могут быть использованы федеральными властями и Центральным Банком Российской Федерации при формировании государственных программ финансовой поддержки субъектов малого и среднего бизнеса, а также при модернизации системы кредитования малого и среднего бизнеса.
Работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованных источников, включающего 59 наименований. Основной текст выпускной квалификационной работы изложен на 74 страницах машинописного текста, содержит 30 графических рисунков, 3 таблицы и 2 приложения.
Введение раскрывает актуальность выбранной темы, определяет цель, задачи, объект, предмет, методы исследования и степень разработанности выбранной проблемы, описывает практическую значимость работы.
В первой главе на основе анализа теоретических материалов раскрыты характеристика и экономическая значимость субъектов малого и среднего бизнеса, а также определение системы кредитования малого и среднего бизнеса, выделены участники системы кредитования малого и среднего бизнеса в России и их роль, рассмотрены взаимосвязь между участниками и существующие инструменты их взаимодействия.
Во второй главе на основе анализа динамики и структуры проведено исследование современного состояния системы кредитования малого и среднего бизнеса, в результате которого выявлен ряд существующих проблем, а также на основе рассмотрения зарубежного опыта определены перспективы развития инструментария системы кредитования малого и среднего бизнеса в России.
В заключении подведены общие итоги выпускной квалификационной работы, изложены основные выводы по рассматриваемой теме, определены проблемы, требующие дальнейшего детального изучения, а также представлены предложения о том, как будет развиваться кредитование малого и среднего бизнеса в России.
Являясь индикатором развития национальной экономики, субъекты малого и среднего бизнеса не имеют обширных возможностей по привлечению достаточного финансирования, которое является основой функционирования любого сектора экономики, что обуславливает необходимость формирования эффективной системы кредитования.
Основными инструментами участников системы кредитования являются кредит и его вариации. Так, государство предоставляет гарантии по обязательствам, позволяющие малому и среднему бизнесу получить кредитные ресурсы в банках, а также стимулирует льготное финансирование субъектов малого и среднего бизнеса, предоставляя участникам программы финансовую поддержку. Банки, в свою очередь, предлагают малому и среднему бизнесу многообразие видов кредитов и форм их предоставления, что является свидетельством сегментации своих заемщиков и индивидуального подхода к кредитованию данного сегмента. В случае отказа в банковском кредите субъекты малого и среднего бизнеса могут получить микрозаём в микрофинансовых организациях.
Исследование современного состояния кредитования малого и среднего бизнеса, проведенное в рамках выпускной квалификационной работы, позволило выявить следующие основные проблемы:
- несмотря на то, что малый и средний бизнес обеспечивает устойчивость экономики страны, объемы его кредитования недостаточны;
- существующие государственные инструменты в системе кредитования обеспечивают небольшой объем предоставления финансовых ресурсов малому и среднему бизнесу в результате краткосрочного накопительного эффекта и недостаточности реализованных программ поддержки;
- банковское кредитование субъектов малого и среднего бизнеса характеризуется краткосрочностью и высокими процентными ставками, а также высокими требованиями к финансовому положению заемщиков и их залогу;
- кредитный портфель малого и среднего бизнеса сопряжен с высоким уровнем дефолтности;
- небольшие и средние банки в результате высокой конкуренции со стороны крупнейших сокращают кредитование субъектов малого и среднего бизнеса;
- несмотря на то, что микрофинансовые организации имеют упрощенный процесс кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в сравнении с банками, основная направленность их деятельности - выдача микрозаймов физическим лицам.
Высокая экономическая значимость развития субъектов малого и среднего бизнеса и необходимость решения проблем, связанных с кредитованием данного сегмента, подтверждают необходимость модернизации существующей системы кредитования России, а именно, внедрение новых инструментов кредитования. Так, адаптация зарубежного опыта в российской практике позволит нарастить объемы кредитования малого и среднего бизнеса, что будет способствовать его развитию, а также отдаче в реальный сектор «обратного импульса».
В связи с этим, можно выделить основные направления модернизации системы кредитования малого и среднего бизнеса в России:
- расширение государственных программ по стимулированию кредитных и микрофинансовых организаций в части кредитования малого и среднего бизнеса;
- комбинирование субсидирования и льготного кредитования сегмента;
- развитие реестров движимого имущества и нематериальных активов для возможности использования их в качестве залога;
- внедрение краудфандинговых платформ и платформ прямого инвестирования.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
