ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОБОСНОВАНИЕ СУЩНОСТИ И НЕОБХОДИМОСТИ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ 7
1.1. Экономическая сущность и классификация потребительского
кредитования в коммерческом банке 7
1.2. Организация потребительского кредитования в коммерческом банке. 13
1.3. Современные проблемы потребительского кредитования в 22
России
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ СОВРЕМЕННОЙ ПРАКТИКИ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ОРГАНИЗАЦИИ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В ПАО СБЕРБАНК 26
2.1. Организационно-экономическая характеристика ПАО Сбербанк 26
2.2. Анализ состава и структуры потребительских кредитов в кредитном портфеле ПАО Сбербанк 31
2.3. Анализ применения метода рейтинговой оценки кредитоспособности физического лица в коммерческих банках России.... 38
2.4. Перспективы создания эффективной работы по совершенствованию
урегулирования проблемной задолженности потребительского кредитования в ПАО Сбербанк 44
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 51
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 54
ПРИЛОЖЕНИЯ 61
Актуальность темы работы. Потребительский кредит занимает важное место в социально-экономическом развитии большинства стран. Его роль значительно возрастает и в России в современных условиях, в том числе, под влиянием финансовой глобализации и макроэкономической ситуации. За последнее десятилетие кредиты банков, предоставленные населению России увеличились в десятки раз. В результате возросла роль кредита в финансировании потребительских расходов населения, а отношение объемов потребительских кредитов к ВВП достигло уровня развитых стран. В связи с этим изменилась стратегия банков на кредитном рынке и политика по обслуживанию физических лиц, увеличилось влияние потребительского кредитования на финансовые результаты деятельности банков. Значительный рост потребительского кредита в РФ стало важным фактором развития банковской системы и экономики в целом.
В периодической печати некоторые авторы исследуют особенности потребительского кредита: Анисимова А.Н., Назарова В.Б., Г. Марковица, Гончарова С., Клочкова И.И., Резвановой Л.М. и другие. Отдавая должное научным наработкам ученых по этой проблематике следует отметить, что существует потребность в ее дальнейшем исследовании.
Степень разработанности темы исследования. Вопросы, связанные с управлением и организацией кредитной деятельности, управлением кредитными рисками, в отечественной литературе освящены в полном объеме, однако современный банковский бизнес сопровождают высокий уровень конкуренции, усложнения архитектуры финансового рынка и его дерегулирования, изменения в организации кредитования. В то же время субъекты потребительского кредита в России оказались не готовы к существенным трансформациям, а чрезмерная активизация банков по кредитованию населения усилила угрозы устойчивости отдельных банков и всей банковской системы. Поэтому актуальными являются исследования проблем развития потребительского кредитования и направлений в решении этих проблем.
Целью исследования является изучение проблем современной практики организации потребительского кредитования в коммерческом банке, а также пути их решения. Для достижения этой цели были решены следующие задачи:
1) исследовать экономическую сущность и классификацию
потребительского кредитования в коммерческом банке;
2) изучить организацию потребительского кредитования в коммерческом банке;
3) исследовать современные проблемы потребительского кредитования в России;
4) проанализировать основные показатели и дать организационно-экономическую характеристику деятельности банка ПАО Сбербанк;
5) провести анализ состава и структуры потребительских кредитов в кредитном портфеле ПАО Сбербанк;
6) оценить возможности применения метода рейтинговой оценки кредитоспособности физического лица в коммерческих банках России;
7) предложить возможные перспективы создания эффективной работы по
совершенствованию урегулирования проблемной задолженности
потребительского кредитования в ПАО Сбербанк .
Предметом исследования являются теоретические основы и методические подходы оценки потребительского кредитования.
Объектом исследования является потребительский кредит.
Теоретическую и методологическую основу роботы составили учебные пособия, журнальные статьи, учебники, федеральное законодательство и нормативно-правовые акты России по исследуемой проблематике.
В работе использовалась совокупность научных методов, что дало возможность реализовать концептуальное единство исследования: метод
семантического анализа, научного обобщения, метод экономико-математического моделирования, графический метод. Для обработки экономической информации числовых показателей, графического представления использовались компьютерные технологии (рисунки, таблицы, схемы).
В качестве информационной базы использовалась финансовая отчетность и внутренние документы ПАО Сбербанк.
Практическая значимость. Разработанные в ходе исследования научные, практические выводы и рекомендации касательно потребительского кредитования в России, предоставляют возможность определения кредитоспособности заемщика на основе применения метода рейтинговой оценки, а также дают возможность усовершенствовать деятельность отечественных банков в области урегулирования проблемной задолженности по потребительским кредитам.
Структура исследования обусловлена целью и задачами, поставленными и решенными в ходе выполнения работы. Структурно, работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка используемых источников.
Во введении обосновывается актуальность темы, сформированные цели и соответствующие ей задачи, указаны объект и предмет исследования, отражены теоретическая и практическая значимость работы.
В первой главе данной работы «Теоретические обоснование сущности и необходимости потребительского кредитования в коммерческом банке» отражена экономическая сущность, классификация и организация потребительского кредитования, а также рассмотрены современные проблемы потребительского кредитования в России.
Вторая глава «Анализ современной практики и перспективы развития организации потребительского кредитования в коммерческом банке (на материалах ПАО Сбербанк)» посвящена организационно-экономической характеристике ПАО Сбербанк, проанализирован состав и структура потребительских кредитов в кредитном портфеле ПАО Сбербанк, рассмотрены перспективы создания эффективной работы по совершенствованию урегулирования проблемной задолженности потребительского кредитования в
ПАО Сбербанк.
В качестве рекомендаций предложена методика определения рейтинговой оценки кредитоспособности физического лица в коммерческих банках России, которая дает возможность банку оценить уверенность в возврате кредита заемщиком, а для заемщика такая скоринговая система существенно сократит время необходимое банку для принятия решения о выдаче кредита.
В заключении обобщены, сформированы выводы по предложениям и результатам выполненного исследования.
В результате исследований в рамках данной работы можно сделать выводы теоретического, методического и практического характера:
1. На современном этапе развития экономики РФ, банковская система находятся в центре множества противоречивых, кризисных и трудно прогнозируемых процессов. Потребительский кредит является важным фактором повышения жизненного уровня населения. Потребительский кредит стимулирует эффективность труда, ведь, получая заработную плату, недостаточную для покупки за наличные ряда товаров, в том числе товаров длительного пользования, граждане имеют возможность покупать эти товары в кредит или брать кредит с целью покупки этих товаров. Обобщение теоретических положений раскрытия сущности потребительского кредитования и анализ его составляющих, позволили сформировать следующие выводы: на современном этапе каждый коммерческий банк самостоятельно определяет оптимальные для себя условия осуществления кредитных операций в соответствии с особенностями собственной деятельности и категории заемщиков. Главными критериями при установлении условий кредитования является обеспечение наиболее эффективного и рационального использования займов и гарантии их возврата.
2. Рассмотрен процесс банковского потребительского кредитования, как и любой процесс, включает в себя несколько этапов, каждый из которых вносит свой вклад в качественные характеристики кредита и определяет степень его надежности и прибыльности для банка. В последнее время банки сталкиваются в основном с трудно контролируемыми внешними рисками. Именно для таких рисков нужно создавать особые системы безопасности, стоимость которых очень высока. Следовательно, применение коммерческими банками России системы скоринга в процессе предоставления потребительского кредита улучшит их результаты и откроет перед банками новые горизонты.
3. Анализ существующей практики потребительского кредитования в Российской Федерации показывает, что невзирая на широкое его развитие в имеются конкретные условия, ограничивающие выдачу потребительских кредитов населению: краткосрочная структура банковских пассивов; проблема эффективной оценки кредитоспособности заемщиков; сравнительно высокий уровень процентных ставок; невысокая платежеспособность населения; высокие первоначальные взносы при ипотечном кредитовании; неспособность потенциального заемщика тщательно осмыслить условия кредитного договора; недостаток законодательного регулирования потребительского кредитования в российской федерации; высокое распространение экспресс-кредитования; увеличение части невозврата кредитов; низкое обеспечение кредитов и сложная реализация залога в случае невозврата ссуды.
4. Организационно-экономическое значение исследуемого объекта ПАО Сбербанк в российской банковской системе заключается в том, что банк является крупнейшим банком в Российской Федерации и СНГ. Активы банка составляют 28,9% общих банковских активов (на 01.01.2018 года). Банк считается главным кредитором российской экономики и захватывает основную часть на рынке вкладов. На его часть приходится 46,1% вкладов населения, 40,5% кредитов физическим лицам и 32,4% кредитов юридическим лицам. Чистая прибыль Группы Сбербанк России по МСФО в 2017 году выросла до 541,9 млрд рублей, что на 143,1 % выше показателя 2016 года.
5. Кредитный портфель Сбербанка включает в себя более трети всех выданных кредитов в РФ (46,1% розничных и 32,4% корпоративных кредитов). В 2017 году Сбербанк активно кредитовал крупнейших корпоративных клиентов, предоставляя средства на финансирование текущей деятельности и инвестиционных программ, рефинансирование кредитов в других банках, приобретение активов и совершение сделок по слиянию и поглощению, финансирование лизинговых сделок, расходов по участию в тендерах, строительства жилья. Как и в предыдущие годы, Сбербанк принимал непосредственное участие в реализации государственных программ. Политика банка в области кредитования физических лиц в Сбербанке развивается в виде: жилищного потребительского кредитования физических лиц, автокредитов, кредитных карт и овердрафтного кредитования физических лиц. В настоящий момент, в непростой общей ситуации в экономике страны, Сбербанк удерживает качество активов на стабильном уровне. Часть созданных резервов связана с ростом портфеля. Доля просроченных кредитов в Сбербанке остается вдвое лучше российского банковского сектора.
6. Вместе с тем, установлено, что систему управления рисками возможно усовершенствовать за счет: централизации принятия решения по различным клиентам; совершенствования скоринговых систем оценки кредитного риска; улучшение качества работы с обеспечением; развитие кредитных бюро и обмен информацией среди банков. А также, для оценки риска банковского потребительского кредитования необходимо применять специальные методики кредитного рейтинга, которые составляют совокупность оценочных параметров кредитоспособности заемщика. Для них характерна комплексность и сопоставимость всей палитры факторов кредитного риска.
7. В качестве направлений развития технологий работы коммерческих банков в области потребительского кредитования предложен подход к созданию ситуационных центров управления проблемной задолженностью, это новая система взглядов на управление и на факторы содействия повышению эффективности урегулирования проблемной задолженностью.
Ситуационный центр управления проблемной кредитной задолженностью - это автоматизированное рабочее место для финансовых менеджеров и экспертов банка, адаптированные для оперативного построения и апробаций сценарий (имитационных моделей), быстрого анализа и оценки ситуаций по урегулированию проблемной задолженности на основе использования современных методов обработки и анализа статистических данных и знаний. Преимущество предложенной методики в том, что обеспечивается возможность использования различных каналов связи, компьютерных систем, телекоммуникаций, современной вычислительной и информационной техники.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
