ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. КОМЕРЧЕСКИЕ БАНКИ КАК УЧАСТНИКИ ПЛАТЕЖНОГО ОБОРОТА 6
1.1. Экономическое содержание понятия платежного оборота 6
1.2. Характеристика современных платежных инструментов
коммерческих банков 13
1.3. Экономико-организационные основы реализации платежной
функции коммерческих банков в РФ 19
ГЛАВА 2. ОЦЕНКА И НАПРАВЛЕНИЯ ПОВЫШЕНИЯ РОЛИ
КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В ОРГАНИЗАЦИИ ПЛАТЕЖНОГО ОБОРОТА (на примере ПАО Сбербанк) 27
2.1. Организационно-экономическая характеристика ПАО Сбербанк 27
2.2. Анализ организации платежного оборота в ПАО Сбербанк.... 32
2.3. Оценка роли ПАО Сбербанк в платежном обороте 39
2.4. Направления повышения эффективности реализации
платежной функции коммерческих банков 44
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 55
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 58
ПРИЛОЖЕНИЯ
Актуальность исследования состоит в том, что развитие экономики любого государства невозможно без высокоэффективной платежной системы и использования современных платежных механизмов. Практика показывает, что каждодневные проблемы финансирования, кредитования экономики, исполнения бюджета, а также задачи отдаленной перспективы, позволяет успешно решать интенсивное развитие различных форм безналичных расчетов.
Современная экономика любого государства представляет собой широко разветвленную сеть сложных взаимоотношений миллионов входящих в нее хозяйствующих субъектов. Основой этих взаимосвязей являются расчеты и платежи, в процессе которых происходит удовлетворение взаимных требований и обязательств.
Реализация валового продукта, использование национального дохода и все последующие перераспределительные процессы в экономике обеспечиваются на основе потока денег в наличной и безналичной формах - денежного оборота как совокупности всех платежей, опосредующих движение стоимости в денежной форме между финансовыми и нефинансовыми агентами во внутреннем и внешнем экономических оборотах страны. Организация денежного потока, в свою очередь, обеспечивается благодаря коммерческим банкам, выполняющим платежную функцию.
Степень научной разработанности определяется тем, что в большинстве исследований западных авторов по банковскому делу содержится информация, касающаяся как фундаментальных концепций функционирования платежной системы в целом, так и специфических вопросов, затрагивающих проблемы платежного оборота и платежных
механизмов.
Проблемы развития платежной системы и организации платежного оборота в России рассматривалось в трудах отечественных авторов М.А. Абрамовой, К.В. Балдина, А.М. Тавасиевой, О. Лаврушина, Е.Б. Ярохина, Т.Г. Амановой, И.А. Васильнвой, Г.И. Ивлевой и др. В них анализируются основы платежного оборота, элементы платежной системы, принципы и формы организации безналичных расчетов и т.д.
Цель выпускной квалификационной работы - предложить основные направления повышения роли коммерческих банков в организации платежного оборота.
Поставленную цель можно достичь, решив следующие задачи:
- определить экономическое содержание понятия платежный оборот;
- раскрыть основы реализации платежной функции коммерческих банков в РФ;
- дать оценку организации платежного оборота в коммерческом банке;
- провести анализ платежного оборота;
- предложить возможные направления повышения эффективности реализации платежной функции коммерческих банков.
Объект исследования - платежный оборот и его организация в РФ на макро- и микроуровне.
Предметом исследования является совокупность отношений, возникающих между коммерческим банком и другими участниками платежного оборота в процессе его организации.
Методы исследования - системный подход к изучению условий и перспектив повышения эффективности реализации платежной функции коммерческих банков. Для исследования состояния организации платежного оборота были использованы такие методы, как метод синтеза и анализа, экономико-математические, статистические и технико-экономические методы.
При выполнении работы были использованы учебники, учебные пособия, научные статьи в периодических изданиях по исследуемой проблеме, а также базы данных Федеральной службы государственной статистики и официального сайта ПАО «Сбербанк России», а также годовая бухгалтерская отчетность Банка.
Практическая значимость научной работы заключается в том, что ее основные положения и результаты могут быть использованы для совершенствования организации платежного оборота в коммерческих банках.
Структура работы определена поставленной целью и последовательностью решения сформулированных задач. Выпускная квалификационная работа состоит из введения, двух глав с подразделами, заключения, списка литературы и приложений. В первой главе определяются теоретические аспекты исследования платежного оборота и платежной системы, а также характеризуются современные платежные инструменты и экономико-организационные основы реализации платежной функции коммерческих банков в РФ. Во второй главе рассматриваются возможные направления повышения роли коммерческих банков в организации платежного оборота. В работе представлены 10 таблиц и 9 рисунков, при подготовке работы была использована информация из 51 источника.
ПАО Сбербанк как и любой другой банк, в условиях рыночной экономики не может существовать, не участвуя в платежном обороте и не реализуя свою платежную функцию. Платежный оборот занимает весомую роль в экономике всей страны.
В первой главе было рассмотрено экономическое содержание понятия платежный оборот, а также раскрыты основы реализации платежной функции коммерческих банков. Выяснили, что платежный оборот представляет собой процесс движения средств платежа. Он значительно упрощает взаимодействие субъектов экономики, позволяя ей эффективно функционировать. Платежный оборот, реализуемый в рамках платежной системы страны коммерческими банками и другими его участниками, регулируется а соответствующим законодательством, а именно рядом федеральных законов и положений.
Во второй главе дали оценку организации платежного оборота в коммерческом банке на примере ПАО Сбербанк. Выяснили, что платежный оборот в ПАО Сбербанк достаточно эффективно организован. Это обеспечивается за счет постоянной модернизации и актуализации всех используемых платежных инструментов. Безналичные расчеты занимают весомую роль как в работе банка, так и в экономике всей страны. В процессе анализа было установлено, что безналичные расчеты регулируются законодательством, и на данный момент необходимо увеличить контроль за этим видом расчетов, а так же найти механизмы воздействия на безналичный оборот. По всем анализируемым показателям в ПАО Сбербанк наблюдается положительный прирост, что свидетельствует об эффективно функционирующей платежной системе и правильно выбранной ее стратегии развития.
ПАО Сбербанк имеет большое количество клиентов, пользующихся различным спектром предоставляемых им банковских услуг. Во всех рассмотренных рейтингах он занимает ведущие места, его платежные продукты пользуются большой популярностью у населения страны. Он является абсолютным лидером по выпуску банковских карт. Все эти обстоятельства свидетельствуют о том, что ПАО Сбербанк играет ключевую роль в платежном обороте и от его действий зависит эффективное функционирование платежной системы страны.
В работе были предложены возможные направления повышения эффективности реализации платежной функции коммерческих банков. В частности, проанализировав деятельность ПАО Сбербанк, и изучив организацию безналичных расчетов, были выявлены проблемы и предложены пути их решения. С целью привлечения клиентов банк должен работать над тарифами по обслуживанию счетов и кассовому обслуживанию, так как это способствует росту клиентской базы.
Для совершенствования организации безналичных расчетов с платежными картами можно провести ряд мероприятий: совершенствование способов обслуживания клиентов, предоставление выгодных условий приобретения платежных карт, увеличение числа организаций, сотрудничающих с платежной системой, повышение заинтересованности клиентов банка в использовании платежных карт, разработка программ по уменьшению мошенничества с платежными картами.
Развитие и внедрение предложенных мероприятий по организации безналичных расчетов позволит банку увеличить их объем, а так же сроки использования, а также увеличить свою прибыль.
Все предложенные мероприятия реальны и экономически эффективны, они могут быть использованы в ПАО Сбербанк.
Проделанная работа дает возможность понять, что выбранная тема является актуальной, так как изучение организации безналичных расчетов показывает, что безналичные расчеты являются перспективным и развивающимся направлением в ПАО Сбербанк.
Таким образом, поставленная цель выпускной квалифицированной работы была достигнута, а задачи решены.
Перед платежной системой России лежат широкие перспективы развития безналичной системы расчетов, а также расширения круга платежных инструментов и технологий, что обеспечит эффективную интеграцию в международную финансовую сферу. Основными направлениями развития платежной системы России в ближайшем будущем являются использование опыта эффективных платежных систем мира, стандартизация и расширение круга операций, а также четкое определение роли коммерческих банков в организации платежного оборота.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
