ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИКО-МЕТОДИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФОРМИРОВАНИЯ
И РЕАЛИЗАЦИИ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО
БАНКА 6
1.1 Кредитование юридических лиц: сущность, виды,
особенности 6
1.2 Политика коммерческого банка в сфере кредитования юридических лиц и
ее воздействие на доходы от основных операций коммерческого банка 16
1.3 Методика анализа операций банка по кредитованию юридических лиц...34
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ОПЕРАЦИЙ ПО КРЕДИТОВАНИЮ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ ЧЕЛЯБИНСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ ПАО «СБЕРБАНК»
45
2.1 Оценка состояния и динамики операций банка по кредитованию
юр.лиц 45
2.2 Анализ результативности операций кредитования юридических
лиц 73
ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ И ПУТИ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ С ЮРИДИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ В СОВРЕМЕННОЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ 86
3.1 Перспективные направления кредитования юридических лиц
коммерческим банками 86
3.2 Рекомендации по совершенствованию кредитных операций в секторе
юридических лиц 90
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 98
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК
В связи с ростом предприятий различных форм собственности, с улучшением материального положения всех слоев населения, кредит приобрел массовый характер. Кредит играет специфическую роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность производства, но и ускоряет его.
Роль кредита в различных фазах экономического цикла не одинакова. В условиях экономического подъема, достаточной экономической стабильности кредит выступает фактором роста. Перераспределяя огромные денежные и товарные массы, кредит питает предприятия дополнительными ресурсами.
Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а, следовательно, концентрации производства.
Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют крупные предприятия и объединения, малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры, государства и отдельные граждане.
Банк - это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады денежные средства физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Актуальность темы исследования обусловлена тем, что в наше время широко распространено кредитование предприятий и населения (юридических и физических лиц). Вместе с тем кредитование является довольно сложным процессом, и поэтому необходима четкая организация управления кредитными операциями, которая позволит банку оперативно реагировать на изменения показателей ссудного рынка. Это, в свою очередь, позволит руководству банка найти наиболее приемлемое соотношение "доходность - риск".
Основной целью кредитной политики банка, является организация стабильного и безопасного кредитования в целях динамичного развития банка. Банк придерживается политики кредитования предприятий, известных банку, имеющих стабильный бизнес, и вновь созданных производственных предприятий или предприятий по оказанию услуг на долгосрочной основе (инвестиционные проекты), а также частных предпринимателей и физических лиц. При этом главным в кредитной политике остаётся получение максимальных доходов при минимизации кредитных рисков. Управление кредитными рисками должно осуществляться таким образом, чтобы одновременно снизить имеющиеся риски и достичь наибольшей доходности, при этом придерживаясь всех требований Центрального Банка РФ.
Исходя из выявленной актуальности тематики, целью данной дипломной работы является исследование политики коммерческого банка в сфере кредитования юридических лиц, на примере, Челябинского отделения ПАО «Сбербанк».
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
1. Изучить теоретико-методологические аспекты формирования и реализации кредитной политики коммерческого банка.
2. Проанализировать операции кредитования юридических лиц Челябинского отделения ПАО «Сбербанк»
3. Определить основные проблемы и пути развития кредитных операций с юридическими лицами в современной банковской системе.
Объектом исследования в выпускной квалификационной работе является кредитная политика Челябинского отделения ПАО «Сбербанк».
Предметом является порядок осуществления кредитования юридических в выбранной для исследования кредитной организации.
Избранная тема исследования имеет большую практическую значимость, поскольку позволяет обобщить накопленный опыт кредитования юридических лиц кредитной организацией и выявить возможности для развития и оптимизации этого вида деятельности банка.
Кредитные операции - основа банковского бизнеса, поскольку являются главной статьей доходов любого коммерческого банка. Но также эти операции связаны с риском невозврата ссуды, которому подвержены банки в процессе кредитования клиентов. Именно поэтому кредитные операции должны являться главным объектом внимания банков. Таким образом, основной целью банка является нахождение оптимального соотношения между степенью риска и доходностью по кредитным операциям при помощи эффективного управления кредитным портфелем.
На основании проведенного анализа можно сделать следующие выводы:
1. Из проведенного анализа темпов прироста активов следует, что динамика активов банка имела положительную направленность в период с
2015 по 2016 гг, что свидетельствует о росте банковского влияния на рынке. Однако за период с 2016 по 2017 гг активы снизились на 4%.
2. Из анализа удельного веса активов ПАО «Сбербанк» следует, что в течении всего анализируемого периода в активе баланса преобладала чистая ссудная задолженность, которая в конце 2016 года занимала 75% от общей суммы активов. В течении 2015 г. сумма кредитов увеличилась на 6% или 980424 млн. руб. и на начало 2016 г. стала составлять 16869803 млн. руб. Однако за 2016 год доля кредитов уменьшилась на 4% или 648181 млн. руб.
3. Из анализа удельного веса чистой ссудной задолженности следует, что в составе ссудной задолженности до вычета резервов наибольшую долю занимают кредиты юридическим лицам, но при этом за
2016 год произошло снижение данного показателя на 921 млрд. руб. или 8% по отношению к предшествующему году. Наименьшую долю занимают межбанковские кредиты (9,3%), за 2016 год данный показатель вырос на 7% или 98 млрд. руб.
4. Проведенный анализ удельного веса кредитного портфеля по срокам размещения кредитов позволяет сделать выводы о том, что в ПАО «Сбербанк» менялись приоритеты в части формирования структуры кредитного портфеля. Так, если в 2015 году основная доля кредитов была выдана на срок от 91 до 180 дней, то в 2017 году сроки размещения кредитов увеличились, и основная доля стала принадлежать кредитам, размещенным банком на срок свыше 1 года. Таким образом, можно сделать вывод о том, что кредитный портфель банка стал иметь долгосрочный характер, что свидетельствует об увеличении уровня доходности банковских операций, и, как следствие, о росте прибыли банка.
5. Из анализа удельного веса следует, что в 2016 году в структуре кредитов физическим и юридическим лицам до вычета резервов на возможные потери преобладали кредиты физическим лицам, их доля составила 27.7 %, на втором месте кредиты услуги, их доля составила 20,9%. Также стоит отметить, что кредиты физическим лицам в 2015 г. по отношению к 2016 г. имели положительную динамику, их рост составил 5%, а кредиты юридическим лицам в основном во всех сферах деятельности компаний уменьшились
6. Из анализа удельного веса кредитов юридическим лицам (без учета кредитов банкам) в разрезе целей кредитования можно сказать, что наибольший удельный вес занимают кредиты на финансирование текущей деятельности предприятия, их доля в 2016 году составила 71%. Однако в общем объеме за 2016 год по отношению к предшествующему кредиты юридическим лицам снизились на 8% или на 924 млрд. руб. ПАО «Сбербанк» выделяет меньше кредитных линий - за анализируемый период доля кредитных линий уменьшилась на 14% или 31296 млн. руб.
Наиболее целесообразным для улучшения качества кредитного портфеля является применение таких мер как:
3. Страхование ответственности заемщиков-юридических лиц и индивидуальных предпринимателей за своевременное погашение сумм по каждой вновь выдаваемой ссуде.
4. Продажа портфеля просроченных ссуд коллекторским агентствам.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
