ВВЕДЕНИЕ 5
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА 7
1.1 Предприятия малого и среднего бизнеса как субъекты кредитования . 7
1.2 Особенности проявления кредитного риска при кредитовании малого и
среднего бизнеса 16
1.3 Основы управления кредитным риском при банковском кредитовании малого и среднего бизнеса 26
ГЛАВА 2. СОВРЕМЕННЫЕ ПРОБЛЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО И
СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА 46
2.1 Состояние кредитования малого и среднего бизнеса в России 46
2.2 Меры государственной финансовой поддержки малого и среднего
бизнеса 56
ГЛАВА 3. КРЕДИТНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ И УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА (РЕГИОНАЛЬНЫЙ РАЗРЕЗ) 64
3.1 Состояние и тенденции кредитования малого и среднего бизнеса в регионах России 64
3.2 Состояние кредитования малого и среднего бизнеса в г. Челябинске 76
ГЛАВА 4. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ ПРИ БАНКОВСКОМ КРЕДИТОВАНИИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА 89
4.1 Стандарты качества в практике управления банковскими рисками ... 89
4.2. Процессный риск-ориентированный подход к управлению риском кредитования малого и среднего бизнеса 98
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 113
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 116
Актуальность темы. Современная банковская система немыслима без риска. Риск присутствует в любой операции, не являются исключением и операции кредитования. Роль кредита в современных условиях трудно переоценить. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве. С другой стороны кредитование связано с определенным риском, тем более в условиях развивающейся рыночной экономики. Все это мотивирует банк к построению гибкой и эффективной системы управления кредитным риском. В последние годы отмечается возрастающее влияние системы управления кредитным риском коммерческих банков на развитие их деятельности и экономики страны в целом. Однако недостаточная разработка теоретических основ системы управления кредитным риском, а также проблемы практической реализации ослабляет влияние кредитов на улучшение количественных и качественных показателей функционирования коммерческих банков и банковской системы в целом. Построение системы управления кредитным риском является важной экономической проблемой, решение которой позволит обеспечить внедрение системы комплексного банковского обслуживания потребностей реального сектора экономики в кредите, существенно повысить качество этой системы, а также создать механизм для ее гармонизации с международной практикой управления кредитным риском.
Цель дипломной работы - разработка рекомендаций по управлению кредитными рисками в соответствии с риск-ориентированным процессным подходом..
Задачи дипломной работы:
1) раскрыть сущность и классификацию кредитных рисков, методы управления рисками при кредитовании субъектов малого и среднего бизнеса.
2) изучить особенности малого и среднего бизнеса как субъекта кредитных отношений;
3) провести анализ состояния и тенденций кредитования малого и среднего бизнеса в региональном разрезе;
4) разработать рекомендации по совершенствованию управления кредитным риском на основе риск-ориентированного процессного подхода.
Объект исследования - организации малого и среднего бизнеса как субъекты кредитования.
Предметом исследования является управление рисками кредитования малых и средних предприятий в банках.
В настоящее время кредит играет очень важную роль в жизни современного общества. Кредит является тем механизмом, который, генерируя денежные потоки у одних экономических субъектов (банков), позволяют их использовать другим экономическим субъектам (заемщикам) для достижения определенных целей. До недавнего дефолта мы жили в настоящий век “бума” потребительского кредитования. Банки, конкурируя друг с другом, делали кредиты все дешевле и дешевле, что привлекало огромное количество клиентов. Банки получали большие доходы после погашения клиентами обязательств по кредитам, но вместе с тем банки, выдавая кредиты подвергали себя огромному риску. Этот риск носит название кредитного риска (это риск невыплаты заемщиком суммы основного долга по кредиту и процентов по нему).
Данная дипломная работа посвящена управлению кредитным риском и имеет своей целью изучить теоретические основы управления кредитным риском и применить их на практике для разработки рекомендаций по совершенствованию управления кредитным риском банка.
В первой главе рассматривается понятие кредитного риска (неспособность контрагента кредитной сделки действовать в соответствии с принятыми на себя обязательствами), приводятся разнообразные классификации кредитных рисков, из которых мы узнаем, что риск делится на две большие группы - внешний и внутренний риск. Внешний риск связан с экономической обстановкой в стране и мире. Им нельзя управлять. Поэтому данная работа в основном посвящена внутреннему риску - риску, связанному с заемщиком. В этой же подглаве приводятся другие, менее масштабные классификации кредитных рисков. Далее рассматривается система управления кредитным риском, которая состоит из:
1. система управления кредитным портфелем и ее составляющие;
2. система управления взаимоотношениями типа “банк-клиент”;
3. система управленческого контроля за кредитным риском.
В третьей подглаве первой главы рассматриваются методы анализа и оценки кредитных рисков банка. Чаще всего оценка кредитного риска базируется на оценке кредитоспособности заемщика.
Кредитоспособность - это реально сложившееся правовое и финансовое положение заемщика, исходя из оценки которого банк принимает решение о начале, продолжении или прекращении кредитных отношений с клиентом.
Оценка кредитоспособности бывает количественной (оценка финансового положения заемщика) и качественной (оценка таких параметров, как кредитная история, качество управления предприятием, тип руководства, организационно - правовая форма и так далее). Однако на практике чаще всего применяются комбинированные методы оценки, когда качественным параметрам выставляются оценочные баллы. В рамках метода оценка риска кредитования предприятия обычно проводится по следующим основным направлениям:
1. кредитная история (репутация): опыт кредитополучателя;
2. финансы: ликвидность, платежеспособность и финансовая устойчивость, деловая активность, рентабельность;
3. менеджмент: форма собственности, форма управления, тип руководителя;
4. обеспечение: вид и качество обеспечения;
5. рынок (отрасль): отрасль экономики, доля на рынке, уровень конкуренции.
Каждому из этих направлений экспертным путем задан определенный вес.
Далее по этим направлениям проставляют оценочные баллы, которые умножают на веса, суммируют между собой и получают кредитный рейтинг предприятия (величину кредитного риска по данному кредиту). Полученный результат сравнивается со шкалой кредитных рисков, в результате чего выносится решение о выдаче (отказа в выдаче) кредита.
Во второй главе приводится анализ современных проблем кредитования малого и среднего бизнеса, также рассмотрено состояние кредитование малого и среднего бизнеса в России и выделены различные меры государственной поддержки кредитования субъектов малого и среднего.
В третьей главе предлагаются такие способы управления кредитным риском, как:
1. систематизация информации по выданным кредитам и их погашению;
2. ведение кредитной истории своих клиентов, в том числе и потенциальных;
3. усовершенствование полномочий по выдаче кредитов;
4. объединение нескольких банков для выдачи особо крупных и опасных кредитов;
5. расширение круга показателей, по которым оценивается
кредитоспособность заемщика;
6. страхование на случай невозврата кредита в страховых компаниях;
выдача кредитов под залог, уступка прав требования по кредиту (цессия),
покупка гарантий по возврату кредита, выдача кредитов под поручительство третьих лиц.
В четвертой главе предложена аналитическая финансовая модель «Регулирование риска и доходности операций кредитования МСБ» позволяет решить задачу: нахождение оптимального соотношения риска и доходности отдельной операции кредитования субъекта МСБ. Данная модель полностью соответствует рекомендациям «стандарта кредитования клиентов сегмента малого и среднего предпринимательства» от Ассоциации Российских Банков (АРБ).
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
