Выпускная квалификационная работа.
Объектом исследования выступает в АО «Альфа-Банк» г. Москва.
В работе проведен анализ финансовых показателей деятельности АО «Альфа-Банк» по итогам 2015-2017 годов.
В приложениях бухгалтерская отчетность за 2015-2017 годы.
Также есть доклад и презентация к нему.
Введение 3
Глава 1. Теоретические основы кредитования малого и среднего бизнеса 6
1.1. Понятие кредита и его роль в развитии малого и среднего бизнеса 6
1.2. Виды кредитования малого и среднего бизнеса 13
1.3. Нормативно-правовое регулирование кредитования малого и среднего бизнеса 19
Глава 2. Анализ системы кредитования малого и среднего бизнеса в АО Альфа-банк 28
2.1. Организационно-экономическая характеристика банка 28
2.2. Характеристика программ кредитования малого и среднего бизнеса в банке 35
2.3. Анализ показателей кредитования малого и среднего бизнеса в банке 43
2.4. Информационно-программное обеспечение АО «Альфа-Банк» 50
Глава 3. Совершенствование кредитования малого и среднего бизнеса в АО Альфа-банк 56
3.1. Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса в АО Альфа-банк 56
3.2. Рекомендации по совершенствованию кредитования малого и среднего бизнеса в банке 61
3.3. Оценка эффективности предложенных мероприятий 66
Заключение 71
Библиографический список 74
Приложения 80
Малый и средний бизнес – это неотъемлемый элемент современной рыночной системы хозяйствования, без которого экономика не может нормально существовать. Развитие малого и среднего бизнеса способствует постепенному созданию значительного слоя мелких собственников, который становится основой социально-экономических преобразований, гарантом политической стабильности и обеспечения демократических реформ. Малый и средний бизнес обеспечивают снижение уровня безработицы, снятие социальной напряженности путем создания новых рабочих мест.
Малое и среднее предпринимательство в России характеризуются определенной сложностью развития. Так, сравнительно маленький капитал уменьшает рамки производственного процесса, ограничивает вероятность использования дополнительных финансовых ресурсов, что, в свою очередь, ведет к финансовой неустойчивости малых и средних предприятий, содействует их банкротству. В связи с этим, одним из важнейших источников финансирования деятельности субъектов малого и среднего бизнеса является банковский кредит.
Кредитование малого и среднего бизнеса является приоритетным направлением работы средних и малых банков, но также многие крупные банки, в том числе контролируемые государством, активно работают в данном направлении.
Сегодня повышается заинтересованность банков в наращивании объемов кредитования субъектов малого и среднего бизнеса. Это объясняется следующим: доходность от операций по кредитованию малых и средних предприятий превышает аналогичный показатель в секторе крупного бизнеса; малый бизнес при хорошей организации и своевременном кредите через несколько лет становится средним бизнесом, а средний бизнес – крупным, при этом у него уже есть кредитная история и определенная финансовая грамотность; малый и средний бизнес являются наиболее мобильным сектором экономики, быстрее всех приспосабливающимся к условиям рынка.
Несмотря на то, что достаточное количество современных банков готовы сотрудничать с малым и средним бизнесом в вопросе кредитования, развитие этого направления связано с рядом проблем. К наиболее важным проблемам относят непрозрачность российского малого бизнеса, отсутствие надежного обеспечения, недоверие к малому и среднему бизнесу, испытываемое банками.
Кредитованию малого и среднего бизнеса в России необходимо дальнейшее развитие по целому ряду направлений. Сюда можно отнести создание новых кредитных программ, совершенствование системы оценки предприятий малого и среднего бизнеса, улучшение условий кредитования, снижение процентных ставок и пр.
До недавнего времени вопрос кредитования малого бизнеса не был детально рассмотрено в российской экономической литературе. Авторы ограничивались исследованием понятия, принципов, процесса осуществления кредитования в общем виде. Сегодня в экономической литературе отмечается повышенный интерес ученых к вопросам развития кредитования малого бизнеса в рамках банковской системы России. Можно отметить труды таких научных деятелей, как А. Н. Мордвинкин, Л. М. Куприянова, Н. Э. Соколинская, Н. Е. Бровкина. Эти и другие авторы рассматривают аспекты кредитной работы с малыми предприятиями, особое внимание уделяя методологии анализа кредитоспособности предпринимателей, продуктовой кредитной линейке. Согласно мнению ряда авторов, кредитование малого бизнеса становится одним из наиболее быстрорастущих сегментов рынка банковских услуг. Сотрудничество с малым бизнесом позволяет банкам значительно приумножать объемы активных операций.
Целью бакалаврской работы является разработка мероприятий, направленных на совершенствование системы кредитования малого и среднего бизнеса в коммерческом банке.
Для достижения цели в работе определены следующие задачи:
1. Рассмотреть понятие кредита и его роль в развитии малого и среднего бизнеса;
2. Определить виды кредитования малого и среднего бизнеса;
3. Рассмотреть систему нормативно-правового регулирования кредитования малого и среднего бизнеса;
4. Провести анализ системы кредитования малого и среднего бизнеса в АО «Альфа-Банк»;
5. Определить проблемы и перспективы развития кредитования малого и среднего бизнеса в АО «Альфа-Банк».
Объектом исследования выступает в АО «Альфа-Банк».
Предметом исследования является процесс кредитования малого и среднего бизнеса в АО «Альфа-Банк».
В процессе работы применялись различные методы исследования: метод сбора и обработки информации, методы группировки и сравнения, анализ и синтез, метод описания, метод обобщения, табличный метод.
Теоретической основой работы послужили нормативные акты банковского законодательства, принятые в Российской Федерации, а также учебная литература, материалы периодических печатных изданий таких авторов, как Лаврушин О.И, Тавасиев А.М., Жуков Е.Ф., Мордвинкин А.Н., Куприянова Л.М. и др.
Информационной базой исследования выступили статистические данные Банка России, а также отчетные данные АО «Альфа-Банк».
Структура бакалаврской работы представлена введением, тремя главами, заключением, списком использованных источников и приложениями.
Возникновение кредита происходит в условиях экономических отношений, когда предприятия испытывают потребность в финансировании деятельности, а банки удовлетворяют эту потребность за счет предоставления им заемных ресурсов. Сегодня кредитование распространено абсолютно во всех сферах экономики, оно позволяет развивать деятельность предприятиям разных форм собственности, работающим в разных экономических отраслях, а также различающимся по масштабам деятельности.
Субъекты малого и среднего бизнеса выступают той категорией экономических субъектов, которая более всего нуждается в заемном финансировании своей деятельности. В момент создания или развития деятельности такие субъекты не всегда могут обеспечить формирование необходимого собственного капитала. В этом случае банковский кредит выступает инструментом развития предпринимательства.
Предприятия малого и среднего бизнеса имеют возможность получить банковский кредит в нескольких формах – разовый кредит, кредитная линия, овердрафт. Виды кредитования принято различать в зависимости от целевой направленности. Так, сегодня банки реализуют в отношении малого и среднего бизнеса: кредит на открытие бизнеса, кредит на развитие бизнеса, экспресс-кредит на развитие бизнеса, кредит на покупку основных средств, коммерческую ипотеку, инвестиционный кредит и др.
Одним из ведущих участников рынка кредитования малого и среднего бизнеса является АО «Альфа-Банк» – кредитная организация, зарегистрированная Банком России от 03.01.1991 г, осуществляющая деятельность на территории РФ.
Программы кредитования в АО «Альфа-Банк» различаются для субъектов малого бизнеса и для субъектов среднего бизнеса. Для малого бизнеса в банке действует кредит на развитие бизнеса, овердрафт и лизинг. Для заемщиков, которые относятся к субъектам среднего бизнеса, в АО «Альфа-Банк» реализуется классическое кредитование на развитие бизнеса, финансирование капитальных затрат, овердрафт, экспресс-кредитование. Помимо этого, АО «Альфа-Банк» является аккредитованным банком в рамках Программы стимулирования кредитования компаний малого и среднего бизнеса, которая действует с 01 января 2018 г.
Существенная доля кредитного портфеля банка приходится на кредиты, выданные банком субъектам малого и среднего бизнеса. По итогам 2017 г. она составила 33,89%. В общем объеме кредитов, выданных юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, эти кредиты занимают порядка 48%.
В 2015 г. субъектам малого и среднего бизнеса было выдано кредитов на сумму 452 562 млн. руб., а по итогам 2016 г. этот показатель вырос на 9,76%, составив 496 743 млн. руб. По итогам 2017 г. объем кредитования вырос еще на 21,16%, составив 601 836 млн. руб.
Большая часть кредитов выдается юридическим лицам, относящимся к субъектам малого и среднего бизнеса. В 2015 г. доля кредитов, выданных этой категории клиентов, составляла 78,35%, а в 2016 и 2017 г. существенно выросла, составив 92,52% и 96,32%, соответственно. Происходит снижение объемов кредитования индивидуальных предпринимателей.
Объем просроченной задолженности по кредитам, выданным субъектам малого и среднего бизнеса в течение 2015-2017 гг. снижался. Так, по итогам 2015 г. просроченная задолженность составила 44 577 млн. руб., в 2016 г. она снизилась на 9,96%, а по итогам 2017 г. еще на 4,34%, составив 38 397 млн. руб. Доля просроченной задолженности по кредитованию малого и среднего бизнеса в кредитном портфеле банка высока, но она снижается. Если в 2015 г. она составляла 9,85%, то в 2016 г. снизилась до 8,08%, а по итогам 2017 г. снизилась до 6,38%.
В деятельности АО «Альфа-банк» выявлены проблемы, связанные с кредитованием малого и среднего бизнеса. В качестве основных проблем, негативно сказывающихся на результатах деятельности банка, выделены: более высокий уровень процентных ставок относительно ведущих участников рынка кредитования малого и среднего бизнеса; снижение объемов кредитования индивидуальных предпринимателей, относящихся к малому и среднему бизнесу; высокая доля просроченной задолженности по кредитам, выданным малому и среднему бизнесу. Перспективными направлениями развития кредитования малого и среднего бизнеса в банке являются: привлечение к обслуживанию заемщиков, которые только создают бизнес, предусмотрев для них оптимальную сумму кредитования, продолжительный срок, а также фиксированную процентную ставку, соответствующую среднерыночной; укрепление отношений с заемщиками за счет предоставления нецелевого кредита на развитие бизнеса, без требований к залогу и со сниженной ставкой.
Введение в состав продуктов АО «Альфа-банк» новых кредитов актуализирует деятельность банка на рынке кредитования малого и среднего бизнеса, позволит увеличить кредитный портфель и повысить доходность деятельности.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
