Введение 3
1. Теоретические основы применения финансово-кредитных технологий в
агробизнесе 9
1.1. Экономика агробизнеса и ее особенности 9
1.2. Традиционные финансово-кредитные технологии в АПК 21
1.3. Предпосылки развития агробизнеса и особенности их реализации 28
2. Анализ современных финансово-кредитных технологий в АПК 38
2.1. Направления развития современных финансово-кредитных технологий в
АПК Республики Татарстан 38
2.2. Оценка эффективности применения финансово-кредитных технологий
агробизнеса 50
2.3 Анализ зарубежных систем финансирования и кредитования агробизнеса 59
3. Применение инструментов проектного финансирования в пищевой
промышленности 70
3.1. Особенности финансирования проектов агробизнеса в ПАО Сбербанк 70
3.2 Основные этапы реализации проектов 78
3.3. Экономическая целесообразность реализации проектов 86
Заключение 92
Список используемой литературы 97
Приложения

Купить

Актуальность темы исследования. В ситуации постоянной волатильности нефтяных цен, агробизнес является наиболее привлекательным для развития с точки зрения дальнейшей направленности государственной экономической политики. Во многом, это обусловлено уникальным месторасположением Российской Федерации - учитывая наличие обширных сельскохозяйственных угодий, для нашей страны открывается отличный шанс стать крупнейшим игроком на рынке продовольствия в мире. Не стоит забывать, что это основное и традиционное направление экономики Российской Федерации со времен царской России. Страна, которая обладает больше половиной всех черноземов мира, в условиях постоянного роста населения, просто обязана кормить как минимум три или четыре страны аналогичные страны.
Термин агробизнес только начал закрепляться в российской экономической школе, и на текущий момент нет однозначной трактовки данного понятия, его границ и структуры.
Отметим, что актуальность темы связана и с введенными в 2014 году взаимными санкциями между РФ и стран Запада, в связи с чем, на территории РФ стали активно развиваться проекты связанные с импортозамещением прежде всего в агробизнесе - пищевой промышленности и АПК. Немаловажным является также изучение вопросов связанных с эффективностью данных инвестиций с позиции анализа современных финансово-кредитных технологий применяемых в агробизнесе.
Таким образом, все вышеперечисленное делает актуальным решение теоретических и практических проблем в области финансово-кредитных технологий развития агробизнеса в масштабах Российской Федерации в целом и Республики Татарстан в частности.
Степень разработанности темы. Методологической и теоретической основной для магистерского исследования являются работы российских и зарубежных ученых в области изучения проблем связанных с агробизнесом.
На текущий момент в научной литературе есть множество исследований, отражающих основные аспекты изучаемой проблемы. Общие методологические основы представлены прежде всего в исследованиях зарубежных авторов: Дж.Дэвиса, Р.Гольдберга, Ф.Кьюсней.
Свой вклад внесли также ученые отечественной школы, среди которых: B. Леонтьев, В.Чаянов, Е.Строев, В.Костин, Л.Оголева, И.Крутова, К.Альман, C. Анисимов, А.Бадалов, Е.Немировская, С.Нехаев и др.
Актуальность исследуемой темы, ее практичная и научная значимость, недостаточная теоретическая и методическая разработанность со стороны отечественной экономической школы определили выбор тематики магистерского исследования, постановку цели и формулирования задач.
Целью исследования является теоретическое исследование финансово-кредитных технологий в агробизнесе, а также разработка практических методов для анализа финансово-кредитных технологий агробизнеса в условиях нынешней экономической действительности.
В рамках выбранной цели в магистерской диссертации определены следующие основные задачи:
-раскрыть понятие и сущность термина агробизнес и экономики агробизнеса (через различные подходы и функции), выделить особенности отличающие данную сферу от других сфер материального производства;
-раскрыть понятие финансово-кредитных технологий, а также финансово-кредитных технологий в АПК, привести собственную классификацию основных традиционных финансово-кредитных технологий, которые используются в агробизнесе;
-рассмотреть основные нормативно-правовые акты, регулирующие развитие агробизнеса на федеральном и региональном уровне;
-раскрыть сущность таких перспективных направлений развития агробизнеса как кластеры, агропромышленная интеграция и сельскохозяйственные производственных кооперативов первого и второго уровня, предложить собственное видение в развитии определенных форм хозяйствования - производственной кооперации и агропромышленной интеграции;
-проанализировать направления развития современных финансово-кредитных технологий в АПК Республики Татарстан;
-оценить эффективность применения финансово-кредитных технологий на основе наиболее распространенного инструмента - банковского кредитования в сферах пищевой промышленности и АПК, а также оценить перспективу уровня просроченной задолженности в кредитных портфелях предприятий агробизнеса на основе разработанной автором методики;
- рассмотреть финансово-кредитные инструменты в пищевой промышленности, исследовать законодательные акты и примеры реализованных инвестиционных проектов с государственной поддержкой и в государственно-частном партнерстве;
-провести анализ зарубежных систем финансирования и кредитования агробизнеса на примере Китая и Соединенных Штатов Америки и на их примере оценить возможность внедрения лучших инструментов и практик в российский агробизнес;
-проанализировать применение инструментов проектного финансирования проектов агробизнеса и в частности пищевой промышленности на примере ПАО Сбербанк;
-проанализировать основные этапы, а также сделать выводы об экономической целесообразности реализации проектов на примере конкретного инвестиционного проекта.
Объектом исследования являются финансово-кредитные технологии агробизнеса.
Предметом исследования выступает сфера АПК на мировом, федеральном и региональном уровне.
Теоретической основой исследования стали научные работы российских и зарубежных ученых-экономистов, посвященных вопросам изучения проблематики и развития агробизнеса, и финансово-кредитных технологий, применяемых в т.ч. в проектном финансировании в пищевой промышленности.
Методологической основой исследования стали методы и приемы экономического и статистического анализа, метод экспертных оценок, изучение связей между количественными и качественными признаками с помощью методик корреляционно-регрессионного анализа и прогнозирования.
Информационной базой магистерской диссертации являются федеральные законы, постановления Правительства Российской Федерации, региональные нормативно-правовые акты, информационно-аналитические и статистические материалы Банка России, научные работы, статьи и публикации, а также монографии и ресурсы сети Интернет.
Основными пунктами научной новизны диссертации является собственное толкование автором терминов "агробизнес", "финансово-кредитные технологии в АПК", разработка методик эффективности применения финансово-кредитных технологий агробизнеса на примере банковского кредитования пищевой промышленности и сельского хозяйства:
1. Уточнено содержание понятие "агробизнес", который представляет собой взаимовыгодное взаимодействие субъектов экономики, осуществляющих производство товаров и их реализацию в целях извлечения прибыли и удовлетворения спроса покупателей в вертикальной системе связей АПК, от первичных товаропроизводителей к первичным покупателям и далее вверх по цепи, с формированием добавленной стоимости на каждом этапе;
2. Предложено авторское определение "финансово-кредитные технологии в АПК" как упорядоченной совокупности функционально и информационно взаимосвязанных операций, действий, работ и процедур, обеспеченных необходимыми ресурсами (финансовыми, материальными, техническими, временными, информационными, кадровыми и т.п.), реализуемых техническими и информационными системами и направленных на достижение эффективности агропромышленного комплекса;
3. Предложена классификация финансово-кредитных инструментов в развитии агробизнеса, среди которых: налоги, таможенные пошлины, инвестирование из бюджетов всех уровней, субсидирование процентных ставок, банковский кредит, коммерческий кредит, микрокредитование, лизинг и факторинг, займы и кредиты из различных фондов поддержки, бюджетная ссуда, банковские гарантии, гарантии государства и гос.корпораций, налоговый кредит, реструктуризация налоговой задолженности, поручительства гарантийных фондов, государственный заказ и государственные интервенции.
4. На основе анализа зарубежных практик финансирования агробизнеса, предложены инструменты финансово-кредитных технологий, возможные к применению в российском АПК.
Если рассматривать опыт Китая, то возможным к применению в российском АПК будет активизация всех возможных источников финансирования для реализации программ развития АПК, в т.ч. государственные источники финансирования, внутренние каналы финансирования (создание специализированных финансово-кредитных учреждений и институтов финансирующих АПК), частного финансирования, внешних каналов финансирования (посредством привлечения групп Всемирного банка, использования международных программ финансирования), самофинансирования фермерских хозяйств, а также активное применение инструментов сглаживания ценовых колебаний посредством товарных интервенций;
Если рассматривать опыт США, то, на наш взгляд в российском АПК возможно внедрить всестороннее активное использование хеджирования ценовых рисков посредством использования производных финансовых инструментов - фьючерсов, варрантов, опционов, а также стимулирование страхования всех возможных видов рисков за счет субсидирования страховой суммы государством. Создание различных финансовых институтов, специализирующихся на предоставлении льготного финансирования субъектам агробизнеса, также стало бы полезным инструментом финансово-кредитных технологий в развитии российского агробизнеса.
5. Проанализировано применение инструментов проектного финансирования проектов агробизнеса в пищевой промышленности на примере ПАО Сбербанк;
6. С использованием экономико-математического моделирования, применив методы корреляционно-регрессионного анализа, построена модель, позволяющая спрогнозировать объем просроченной задолженности в случае увеличение количества выданных кредитов субъектам агробизнеса, предложены инструменты управления уровнем просроченной задолженности в будущем.
Цели и задачи исследования обусловили структуру работы, которая состоит из введения, основной части, включающей три главы, вывода, списка использованной литературы и приложений.
Купить