Тип работы:
Предмет:
Язык работы:


КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА ОРГАНИЗАЦИИ

Работа №51433

Тип работы

Дипломные работы, ВКР

Предмет

экономика

Объем работы81
Год сдачи2016
Стоимость4230 руб.
ПУБЛИКУЕТСЯ ВПЕРВЫЕ
Просмотрено
212
Не подходит работа?

Узнай цену на написание


ВВЕДЕНИЕ
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ ОРГАНИЗАЦИИ
1.1. Сущность кредитной политики
1.2. Содержание кредитной политики банка
1.3. Формирование и механизмы реализации кредитной политики банка
2. ОЦЕНКА КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ ОРГАНИЗАЦИИ НА ПРИМЕРЕ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»
2.1. Краткая характеристика ПАО «Сбербанк России»
2.2. Анализ финансовых показателей и кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России»
3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»
3.1. Мероприятия по снижению кредитного риска ПАО «Сбербанк России»
3.2. Эффективность от внедренных мероприятий
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
Приложение

Одно из приоритетных направлений экономической, политической и социальной жизни страны на сегодняшний день - это вопрос совершенствования банковской деятельности в сфере кредитования. Банковская система представляет собой важное звено в составе системы национальной экономики. Банки являются кредитными посредниками, которые выполняют ряд важных функций, среди которых способность аккумулирования потоков денежных средств и их перераспределение между секторами экономики. Устойчивый экономический рост экономики страны будет происходить в случае реализации вышеперечисленных функций коммерческих банков.
Коммерческие банки - это неотъемлемый элемент современного денежного хозяйства, так как банки принимают непосредственное участие в процессе удовлетворения потребностей воспроизводства. Банки всегда находятся в центре экономической жизни страны, так как являются посредником между населением, промышленным сектором, торговлей и сельским хозяйством.
Банк не является атрибутом какого-то отдельно взятого региона или страны, так как сфера деятельности банков не очерчена национальными или географическими границами. Коммерческие банки выполняют важную роль в процессе сохранения стабильности денежно-кредитной системы страны, так как имеют тесное взаимодействие с государственными органами в процессе выполнения контрольной и регулирующей функций, которые были наложены на кредитные учреждения. Поэтому стабильность деятельности банковской системы в целом трудно переоценить.
Банковская система представляет собой важный сектор экономики Российской Федерации. В процессе оказания различных услуг физическим и юридическим лицам, банки, вносят свой вклад в создание валового национального продукта страны. Банк - это ключевое звено инфраструктуры народного хозяйства, необходимость которого заключается в распределении денежных потоков. Банковская система представляет собой проводника стабилизационной экономической политики государства, так как она быстро реагирует на любые изменения экономической структуры, вызванные со стороны органов государственного управления.
Несмотря на то, что банк выполняет большое количество функций в экономике страны в целом, он преследует цель - получение прибыли от проводимой деятельности. Наибольшее количество прибыли коммерческому банку приносит такая деятельность, как кредитование. Однако кредитование предполагает и возникновение высоких рисков.
Для того, чтобы привлечь максимальное количество клиентов, банкам приходится регулярно пересматривать и совершенствовать методы своей кредитной деятельности. Поэтому формирование структурированной, грамотной и четкой кредитной политики - это одно из ключевых направлений деятельности руководства коммерческого банка. Особое внимание необходимо уделить анализу ссудной задолженности с просроченными сроками погашения. Структура кредитного портфеля коммерческого банка формируется не только, исходя из количества выданных кредитов, на качество кредитного портфеля оказывает влияние динамика просроченной задолженности.
Актуальность проблемы исследования кредитной политики коммерческого банка связана с ее влиянием на финансовую устойчивость, эффективность функционирования и результаты деятельности банка, особенно в условиях сложившейся экономической ситуации. Наличие плохо продуманной, несовершенной кредитной политики является причиной серьезных финансовых потерь и может привести к банкротству. Эффективная и продуманная кредитная политика повысит уровень качества активов, их доходность, что в конечном итоге положительно скажется на финансовых результатах деятельности.
Разработка теоретических и практических вопросов формирования и реализации на практике кредитной политики коммерческого банка - это важная проблема всего банковского сектора страны. Решение данной проблемы даст возможность обеспечить внедрение современной системы комплексного банковского обслуживания, повысить качество деятельности банка на рынке кредитования.
Объект исследования данной выпускной квалификационной работы - Публичное Акционерное Общество «Сбербанк России». Предмет исследования - кредитная политика ПАО «Сбербанк России», ее анализ и методы ее реализации на практике.
Цель выпускной квалификационной работы - изучение кредитной политики ПАО «Сбербанк России» и разработка мер и рекомендаций по совершенствованию кредитной политики ПАО «Сбербанк России».
Для достижения поставленной цели необходимо решить такие задачи, как изучение сущности кредитной политики, раскрытие содержания кредитной политики, изучение формирования и механизмов кредитной политики; также, необходимо дать общую, краткую характеристику ПАО «Сбербанк России», провести анализ финансовых показателей и кредитного портфеля Сбербанка, раскрыть особенности кредитной политики ПАО «Сбербанк России», предложить методы совершенствования кредитной политики Сбербанка и провести расчет экономического эффекта от внедрения предложенных мероприятий.
Методологической и теоретической основой данной работы послужили нормативно-правовые акты Центрального банка РФ; труды отечественных экономистов О.И. Лаврушина, Г.С. Пановой, А.М. Тавасиева, Б.И. Соколова, Е.М. Карпова, А.Н. Смулова; статьи в таких периодических изданиях как "Банковское дело", "Деньги и кредит" и др.
Для написания практической части работы были использованы годовые отчеты ПАО «Сбербанк России», проведен анализ отчетности по МСФО, отчетности по РСБУ, балансовых отчетов и отчетов и движении денежных средств за три отчетные даты (2013, 2014 и 2015 гг.).
Данная выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав с подпунктами, заключения, списка использованных источников и приложений.
Во введении раскрыта актуальность, определены цель и задачи, предмет и объект исследования, структура выпускной квалификационной работы.
Основная часть включает в себя теоретические основы формирования кредитной политики коммерческого банка, анализ финансовых показателей и кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России», а также методы совершенствования кредитной политики банка.
Заключение включает в себя обоснование выводов по каждой из трех глав в отдельности, и вывод по всей выпускной квалификационной работе в целом.
В библиографии указаны литературные источники, использованные в процессе написания данной выпускной квалификационной работы.

Возникли сложности?

Нужна помощь преподавателя?

Помощь в написании студенческих
и аспирантских работ!


Кредитная политика банка представляет собой разработанную стратегию и тактику банка в области привлечения ресурсов на основе возвратности и их инвестирование в части кредитования физических и юридических лиц. Наличие кредитной политики обусловлено требованиями Положения Банка России от 16 декабря 2003 года №242 - П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах».
В основу классификации видов кредитной политики коммерческого банка положены различные аспекты, среди которых субъект кредитных отношений, форма, срок, цели и др. Функциональная сторона предполагает несколько функций - коммерческую, стимулирующую и контрольную. Основная функция кредитной политики банка в целом, заключается в оптимизации кредитного процесса. Главная цель кредитной политики заключается в определении задач и приоритетных направлений в области кредитной деятельности банка, а также формирование кредитного процесса.
Формирование кредитной политики представляет собой один из важных этапов планирования деятельности банка. На формирование кредитной политики банка оказывают влияние макроэкономические и микроэкономические факторы. Крупные коммерческие банки должны разрабатывать Меморандум о кредитной политике (Credit Policy Memorandum), который содержит свод правил и действий для всех банковских сотрудников. Данный документ состоит из нескольких основных разделов:
1. Общие вопросы;
2. Принципы кредитования;
3. Стандартные условия выдачи отдельных ссуд.
Кредитная политика банка является частью общей стратегии деятельности коммерческого банка. В содержание кредитной политики банка входят ранее определенные приоритетные направления деятельности банка в области проведения кредитной политики. Обязательная составляющая часть - это ряд практических методов, которые позволят достичь поставленных целей, обеспечить банку максимальный уровень доходности при допустимом размере рисков.
ПАО «Сбербанк России» - это основной кредитор экономики России, имеющий на рынке вкладов большую долю. На долю ПАО «Сбербанк России» приходится 46% вкладов населения, 38,7% кредитов физическим лицам и 32,2% кредитов юридическим лицам. Учредитель и главный акционер ПАО «Сбербанк России» - Центральный банк Российской Федерации. В его владении находятся 50% уставного капитала плюс одна голосующая акция. К числу других инвесторов Сбербанка относятся, как отечественные, так и зарубежные инвесторы.
Вторая глава выпускной квалификационной работы посвящена анализу основных финансовых показателей и кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России». На основании проведенного анализа мы сделали вывод, что увеличение активов за анализируемый период 2013-2015 г. было вызвано увеличением таких статей, как денежные средства, средства в кредитных организациях, финансовые активы и чистая ссудная задолженность.
Структура пассивов за анализируемый период изменилась за счет средств ЦБ РФ и средств клиентов. По итогам 2014 года произошло увеличение средств Центрального Банка РФ на балансе ПАО «Сбербанк России», причиной чему стало привлечение беззалогового субординированного кредита в размере 200 млрд. рублей. За анализируемый период произошло и увеличение средств клиентов в ПАО «Сбербанк России» на 26%.
Процентные доходы с 2013 по 2015 год ежегодно увеличивались (на 322 880 487 тыс. рублей в 2014 году, и на 337 142 430 тыс. рублей в 2015 году). Более 70% процентных доходов банк получил за счет выданных ссуд физическим и юридическим лицам. За анализируемый период произошел и рост процентных расходов банка. Рост процентных расходов в декабре 2014 года, а также в начале 2015 года, прежде всего, связан с использованием банком инструментов привлечения средств Банка России и Федерального казначейства.
Наибольший удельный вес в кредитном портфеле занимают кредиты, выданные юридическим лицам. На втором месте располагается ипотечное кредитование. По итогам 2014 года произошел прирост на 17,3% , в 2015 году прирост составил 12,5%. Банк регулярно совершенствует и предлагает новые кредитные продукты своим клиентам, а также активно сотрудничает с риэлторскими агентствами и застройщиками с надежной репутацией. По итогам 2014 года произошло увеличение выданных потребительских кредитов на 11,4%. В 2015 году ситуация была противоположной: сокращение доходов привело к тому, что большая часть населения перешла на сберегательную модель поведения, тем самым, произошло снижение портфеля на 10,2%.
Анализируя ссудную задолженность с просроченными сроками погашения, мы пришли к выводу, что с 2013 по 2015 г. происходило ее стабильное увеличение. К концу 2015 года просроченная задолженность физических и юридических лиц составила 303,4 млрд. рублей и 567,9 млрд. рублей соответственно. Данная ситуация была вызвана резким ухудшением платежеспособности заемщиков банка. В связи с этим, банк, направляет определенную часть своей прибыли на формирование резервов. Наибольшие показатели роста резерва на возможные потери по кредитам произошли за 2014 год, которые составили 37,6% по сравнению с 2013 годом. В 2015 году произошло увеличение объемов резервов на 26,1%.
Кредитная политика ОАО «Сбербанк России» основывается на принципе полного удовлетворения потребностей клиентов в кредитных ресурсах. При этом, банк соблюдает жесткие требования качества предоставляемых кредитов, в рамках минимизации возможных кредитных рисков.
В третьей главе были рассмотрены мероприятия по совершенствованию кредитной политики ПАО «Сбербанк России» и рассчитан экономический эффект от их внедрения.
Основная проблема современной кредитной политики банка - это высокие кредитные риски, которые необходимо минимизировать. Для этого были предложены следующие мероприятия:
1. Усовершенствование оценки кредитоспособности;
2. Страхование кредитов;
3. Привлечение достаточного обеспечения.
Первое направление предполагает использование для розничного кредитования современного метода скорринга, который на основании математической модели позволит в максимально короткие сроки определить уровень кредитоспособности клиента.
Страхование кредитов является одним из наиболее эффективных методов, которые обеспечат возвратность выданных ссуд. В работе была рассчитана экономическая эффективность от внедренного мероприятия, которая составила 1 394,2 млрд. рублей.
Привлечение обеспечения, также, является одним из способов минимизирования кредитного риска, который в настоящее время используется во многих банках. Проведенный анализ эффективности показал, что к наиболее эффективным типам обеспечения относятся денежные вклады, которые находятся у банка - кредитора; недвижимое имущество и поручительство, в случае стабильного финансового положения поручителя.
Предложенные мероприятия на практике должны снизить уровень кредитного риска, который негативно отражается на структуре кредитного портфеля и снижает эффективность кредитной деятельности банка.
Подводя итоги выпускной квалификационной работы, необходимо отметить, что необходимость грамотно разработанной кредитной политики коммерческого банка заключается в эффективной и устойчивой деятельности банка в сфере кредитования. Кредитная политика дает возможность не только сохранить, но и улучшить позиции коммерческого банка на рынке кредитования, а также, с точки зрения возникновения рисков, предотвратить или минимизировать их.



1. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: федер. закон от 2 дек. 1990 г. № 395-1: [в ред. от 2 июля 2013 г. № 146-ФЗ].
2. О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации [Электронный ресурс]: федер. закон от 28 июля 2014 г. № 145-ФЗ: [в ред. от 28 дек. 2013 г. № 420-ФЗ].
3. О кредитных историях [Электронный ресурс]: федер. закон от 30 дек. 2004 г. № 218-ФЗ: [в ред. от 23 июля 2013 г. № 251-ФЗ].
4. Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах [Электронный ресурс]: положение ЦБ РФ от 16.12.2004 N 254-П.
5. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности [Электронный ресурс]: положение ЦБ РФ от 26.03.2004 N 254-П.
6. Агеева Н.А. Деньги, кредит, банки. М.: ИЦ РИОР: НИЦ ИНФРА-М, 2014. 155 с.
7. Агеева Н.А. Основы банковского дела. М. М.: ИЦ РИОР: НИЦ ИНФРА-М, 2014. 274 с.
8. Алиев А. Т. Деньги. Кредит. Банки. М.: ФЛИНТА: НОУ ВПО «МПСУ», 2012. 296 с.
9. Алиев Б.Х., Идрисова С.К., Рабаданова Д.А. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / под. общ. ред. Алиева Б.Х. М.: Вузовский учебник: НИЦ ИНФРА-М, 2014. 288 с.
10. Андрюшин С.А. Банковские системы. М.: Альфа-М: НИЦ Инфра-М, 2013. 384 с.
11. Афанасьева О. Г. Анализ деятельности коммерческого банка. М.: ИЦ РИОР: НИЦ ИНФРА-М, 2014. 240 с.
12. Барчуков А. В. Краткосрочная финансовая политика. Хабаровск: Изд-во ДВГУПС, 2006. 218 с.
13. Белотелова Н. П. Деньги. Кредит. Банки. М.: Дашков и К, 2013. 245 с.
14. Бибикова Е.А. Кредитный портфель коммерческого банка. М.: ФЛИНТА,2013. 128 с.
15. Букирь М. Я. Кредитная работа в банке: методология и учет. М.: КНОРУС: ЦИПСиР, 2012. 240 с.
16. Вдовин В. М. Информационные технологии в финансово-банковской сфере. М.: Дашков и К, 2012. 304 с.
17. Герасимова Е.Б. Финансовый анализ. Управление финансовыми операциями. М.: Форум: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 192 с.
18. Горелая Н.В. Основы банковского дела. М.: ИД ФОРУМ: НИЦ Инфра-М,
2013. 272 с.
19. Гусаков Н.П. Международные валютно-кредитные отношения. М.: НИЦ Инфра-М, 2013. 314 с.
20. Звонова Е.А., Смулов А.М., Астахов Г.И. Учебный банк / под. ред. Звоновой Е.А. М.: НИЦ Инфра-М, 2013. 320 с.
21. Звонова Е.А., Богачева М.Ю., Болвачев А.И. Деньги, кредит, банки / под.ред. Звоновой Е.А. М.: НИЦ ИНФРА-М, 2015. 592 с.
22. Исаев Р.А. Банковский менеджмент и бизнес-инжиниринг. 2-e изд., перераб. и доп. М.: НИЦ ИНФРА-М, 2015. 286 с.
23. Калинин Н.В. Деньги. Кредит. Банки / под. ред. Л. В. Матраева, В. Н. Денисова. М.: Дашков и К, 2015. 304 с.
24. Карминский А.М., Фалько С.Г., Жевага А.А. Контроллинг в банке / под. ред. Карминского А.М., С.Г. Фалько. М.: ИД ФОРУМ: НИЦ ИНФРА-М, 2013. 288 с.
25. Карпова Е.Н., Кочановская О.М., Усенко А.М., Коновалов А.А. Долгосрочная финансовая политика организации / под. общ. ред. Карповой Е.Н. М.: Альфа-М: НИЦ ИНФРА-М, 2014. 208 с.
26. Ковалев П.П. Банковский риск-менеджмент. М.: КУРС: НИЦ ИНФРА-М 2013. 320 с.
27. Когденко, В. Г. Корпоративная финансовая политика. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2014. 615 с.
28. Коробова Г.Г., Нестеренко Е.А., Карпова Р.А. Банковские операции. М.: Магистр: НИЦ ИНФРА-М, 2013. 448 с.
29. Липсиц И.В. Ценообразование и маркетинг в коммерческом банке. М.: Магистр, НИЦ ИНФРА-М, 2004. 176 с.
30. Маркова О.М. Операции сберегательных банков. М.: ИД ФОРУМ: НИЦ Инфра-М, 2013. 288 с.
31. Мерцалова А.И., Лазаренко А.Л. Учет и операционная деятельность в кредитных организациях / под. ред. Мерцалова А.И., Лазаренко А.Л. М.: ИД ФОРУМ: НИЦ Инфра-М, 2013. 416 с.
32. Печникова А.В., Маркова О.М., Стародубцева Е.Б. Банковские операции. М.: ИД ФОРУМ: НИЦ ИНФРА-М, 2014. 336 с.
33. Смулов А.М. Управление проблемной банковской задолженностью. М.: НИЦ ИНФРА-М, 2014. 352 с
34. Соколов Б.И. Деньги. Кредит. Банки. М.: НИЦ ИНФРА-М, 2013. 288 с.
35. Соколов Ю. А. Организация денежно-кредитного регулирования. М.:
Флинта : НОУ ВПО «МПСИ », 2011. 264 с
36. Стародубцева Е.Б. Банковское дело. М.: ИД ФОРУМ: НИЦ ИНФРА-М,
2014. 443 с.
37. Стародубцева Е.Б., Маркова О.М. Банковское законодательство / под. ред. Жукова Е.Ф. М.: Вузовский учебник: НИЦ ИНФРА-М, 2014. 240 с.
38. Тавасиев А. М. Банковское дело: управление и технологии. М.: ЮНИТИ- ДАНА, 2005. 671 с.
39. Тавасиев А. М., Мазурина Т. Ю., Бычков В. П. Банковское кредитование / под. ред. Тавасиева А. М. 2 изд., перераб. М.: НИЦ ИНФРА-М, 2015. 366 с.
40. Терехин В. И. Экономическое обоснование управленческих решений. М.: ИЦ РИОР: НИЦ ИНФРА-М, 2009. 252 с.
41. Ткаченко В.В. Управление банковскими рисками в условиях мировой глобализации. М.: ИЦ РИОР: НИЦ Инфра-М, 2013. 318 с.
42. Хасянова С.Ю. Кредитный анализ в коммерческом банке. М.: НИЦ ИНФРА-М, 2016. 197 с.
43. Хасянова С.Ю. Критерии и методы оценки кредитоспособности предприятий коммерческими банками. М.: НИЦ ИНФРА-М, 2002. 375 с.
44. Чернецов С.А. Развитие финансовой системы Российской Федерации. М.: Магистр: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 320 с.
45. Шестак О.Н. Розничный бизнес банка. Минск: Вышэйшая школа, 2014. 143 с.
46. Юдина И.Н. Банковская система в развивающихся экономиках: Опыт становления, развития и кризисов. М.: ИЦ РИОР: НИЦ Инфра-М, 2013. 125 с.
47. Янбекова А.В. Оценка качества банковских услуг с применением модели "servqual"//Вестник ТИСБИ. 2014. № 4
48. http://znanium.com
49. WWW.RUICM.RU
50. http://www.sberbank.ru
51. Внутренние положения и документация с базы практики.


Работу высылаем на протяжении 30 минут после оплаты.



Подобные работы


© 2008-2022 Cервис помощи студентам в выполнении работ