ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БИЗНЕС-ПЛАНИРОВАНИЯ 8
Бизнес-план как инструмент оценки эффективности
инвестиционного проекта
Показатели бизнес-плана, характеризующие
эффективность инвестиционного проекта
Теоретические аспекты анализа рисков инвестиционного проекта
2. АНАЛИЗ ПРАКТИКИ РАЗРАБОТКИ И РЕАЛИЗАЦИИ БИЗНЕС-ПЛАНА В ИНВЕСТИЦИОННОМ
ПРОЕКТИРОВАНИИ КОРПОРАЦИЙ НЕФТЕПЕРЕРАБАТЫВАЮЩЕЙ ОТРАСЛИ РФ
Анализ и перспективы развития нефтеперерабатывающей отрасли
Анализ портфеля инвестиционных проектов корпорации
на примере АО «ТАНЕКО»
Разработка бизнес-плана инвестиционного проекта
корпорации на примере АО «ТАНЕКО»
3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕХАНИЗМА БИЗНЕС- ПЛАНИРОВАНИЯ КОРПОРАЦИЙ НЕФТЕПЕРЕРАБАТЫВАЮЩЕЙ ОТРАСЛИ
Оценка рисков инвестиционного проекта на этапе
реализации бизнес-плана на примере АО «ТАНЕКО»
Цифровизация бизнес-процессов в рамках реализации инвестиционного проекта в нефтеперерабатывающей отрасли
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 83
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 86
Исследование проблем бизнес-планирования инвестиционных проектов находится в центре внимания экономической науки. Это обусловлено тем, что в современных условиях решающим фактором является обеспечение инвестиционной привлекательности как в целом государства, так и отдельных регионов, хозяйствующих субъектов, а бизнес-планирование инвестиционных проектов представляет собой важнейшую доминанту экономического развития. Помимо основной задачи по привлечению инвестиций в отрасли экономики, не менее важной является и другая задача, суть которой состоит в обеспечении эффективной разработки и реализации бизнес-плана инвестиционных проектов. Актуальность механизма инвестиционного бизнес- планирования состоит не только в отслеживании притока инвестиций в те или иные отрасли экономики, но и в использовании их с большей эффективностью. Большую роль здесь играет система контроля в процессе разработки, цифровизация всех бизнес-процессов, анализ вложенных инвестиций и эффекта от реализации инвестиционных проектов.
Одними из главных причин сдерживания инвестиционного процесса являются дефицит финансовых средств, отсутствие цифровых систем и неудовлетворительное качество организации бизнес-планирования инвестиционных проектов. Принятие решение о перспективной потребности в продукции предприятия, объемов и структуры её производства, размерах капитальных вложений требует эффективного планирования, необходимого для этого ресурса.
Актуальность темы обусловлена рядом факторов: во-первых, возрастающим значением инвестиций для подъема и развития промышленности, во-вторых, необходимостью существенных преобразований в области инноваций, обусловленных важностью перехода к постиндустриальной цивилизации с принципиально новым технологическим способом производства и новым типом экономического роста, в-третьих, новыми требованиями, предъявляемыми к организации и бизнес-плану инвестиционных проектов, наиболее важными среди которых являются взаимосвязь и взаиморазвитие различных сфер инвестиционного процесса на основе создания комплексной системы управления, комплексного учета финансово-экономических оценок его реализации.
Изложенные проблемы, на наш взгляд, нуждаются в теоретическом осмыслении и требуют практического решения.
Целью диссертационной работы является исследование специфики разработки и реализации бизнес-планов инвестиционных проектов компаний нефтеперерабатывающей отрасли РФ.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
• проанализировать бизнес-план как инструмент оценки эффективности инвестиционного проекта;
• выявить основные показали эффективности бизнес-планов инвестиционных проектов;
• проанализировать теоретические аспекты рисков инвестиционных проектов;
• провести анализ динамики нефтеперерабатывающей отрасли страны за 2012-2017 гг.;
• оценить перспективы нефтеперерабатывающей отрасли до 2040 года;
• осуществить анализ инвестиционных проектов нефтеперерабатывающей отрасли;
• осуществить анализ инвестиционных проектов нефтяной отрасли;
• разработать бизнес-план для АО «ТАНЕКО»;
• предложить передовые цифровые инструменты, необходимые для внедрения для развития нефтеперерабатывающей отрасли страны.
Объектом исследования выступает бизнес-план инвестиционных проектов корпораций нефтеперерабатывающей отрасли.
Предметом исследования является эффективный организационно- экономический механизм бизнес-планирования в нефтеперерабатывающих компаниях.
Методами исследования выпускной квалификационной работы является анализ чувствительности инвестиционных проектов, отраслевой анализ, инвестиционное проектирование, анализ и обобщение отечественной и зарубежной практики в области бизнес-планирования в сфере нефтепереработки.
Практическая значимость работы заключается в построении и оценке бизнес-плана инвестиционного проекта АО «ТАНЕКО» с учетом внедрения цифровых технологий в бизнес-процессы.
Гипотеза данного исследования может быть обозначена, как:
Бизнес-план второй очереди строительства АО «ТАНЕКО» не отражает полной специфики
макроэкономической ситуации, что требует совершенствования процедуры принятия инвестиционного решения с учетом волатильности экономической конъюнктуры.
Научная новизна работы включает следующие положения:
• разработан и обоснован комплексный подход к оценке бизнес- плана для нефтеперерабатывающей компании на примере АО «ТАНЕКО», который заключается в применении ситуационного анализа и анализа чувствительности, анализа показателей развития отрасли.
• предложена процедура бизнес-планирования инвестиционного проекта для компаний нефтеперерабатывающей отрасли на примере АО «ТАНЕКО», которая включает в себя создание бизнес-процесса принятия инвестиционного решения, внедрение информационных технологий в производственный процесс.
Актуальные вопросы, связанные с исследованием проблем качества планирования, нашли свое отражение в трудах ученых советской школы планирования, внесших весомый вклад в разработку проблем качества процессов управления и планирования. Среди них можно выделить известных отечественных ученых Г.П.Подшиваенко, В.Э.Керимова и других авторов. Методические вопросы проведения процессов планирования были широко освещены в работах О.С.Волотовской, П.Читипаховян, А.Б.Коган, Д.Н.Лапаева, Я.С.Поташника, В.Ю.Герасименок и других авторов.
Общие подходы к формированию систем обеспечения качества процессов планирования и контроля, состояния функционирования корпораций изложены в исследованиях И.В.Былынина, Н.А.Дмитриевой, Э.А.Агеевой, Е.И.Марковской, М.В.Чараевой, А.В.Палеева, В.А. Царькова, Д.Шамина и других авторов.
Инструментарий оценки систем экономического планирования и их анализ исследован в работах Л.А.Лаврухина, Р.Р.Темишева, М.Ю.Шалагина и других авторов.
Работа опирается на ряд российских вид и зарубежных исследований в области бизнес-планирования инвестиционных проектов, а также на статистическую и правовую вид информацию нефтеперерабатывающих компаний.
Структура работы обусловлена предметом, целью и задачами исследования. Работа состоит из введения, трех глав и заключения.
Первая глава " Теоретические основы бизнес-планирования" посвящена рассмотрению целейсорт и задач бизнес-планирования; анализу существующих методических и технологических подходов корпораций к бизнес-планированию и их влияние на подготовку экономических обоснований бизнес-проектов; выявлению проблем, отрицательно влияющих на достижение целей и задач бизнес-планирования; выработке единых концептуальных подходов, призванных улучшить создавшуюся ситуацию; анализу инвестиционных
рисков при реализации инвестиционных проектов.
Во второй главе "Анализ практики разработки и реализации бизнес-плана в инвестиционном проектировании корпораций в нефтеперерабатывающей отрасли" проводится анализ и динамика нефтеперерабатывающей отрасли страны, оценка инвестиционной привлекательности данного сектора на основе прогнозных данных. В рамках главы проведен портфельный вид анализ АО
«ТАНЕКО», предложены основные принципы принятия инвестиционных решений и определена экономическая эффективность бизнес-плана инвестиционного проекта по реализации второй очереди строительства Комплекса.
Третья глава "Совершенствование механизма бизнес-планирования корпораций нефтеперерабатывающей отрасли" посвящена оценке рисков инвестиционных проектов на сорт примере АО «ТАНЕКО»; предложены основные направления развития инвестиционных проектов с целью цифровизации бизнес-процессов в нефтеперерабатывающей отрасли, разработан новый бизнес-план.
Работа состоит из введения, трех глав, восьми параграфов, заключения, списка использованных источников и приложения.
Рынок нефти и нефтепродуктов остается одной из основных бюджетообразующих отраслей российской экономики. Нефтеперерабатывающие компании развиваются хорошими темпами их курирование ведется сорт по трем основным направлениям – экономическому, технологическому и кадровому, и они сорт успешно справляются с одной из главных задач своей деятельности – обеспечением страны качественными нефтепродуктами.
Однако проблемы, связанные с ухудшением качества ресурсной базы, становятся все острее. трос Крупнейшие российские углеводородные месторождения, открытые в советские времена, находятся в стадии падающей добычи. В нефтяной отрасли постоянно увеличивается доля запасов в сложных, трос низкопроницаемых коллекторах, а также доля высоковязкой нефти. Необходимо учитывать, что трос уже в ближайшее время поддержание ресурсной базы потребует от нас не только значительных расходов, но и новых технологий, направленных на увеличение глубины переработки и выхода светлых нефтепродуктов.
В связи видов с этим большинство российских компаний нефтеперерабатывающего сектора акцентируют свои инвестиционные видов проекты в видов первую очередь на приросте масштаба, которые достигаются за счет строительства больших производственных комплексов.
В работе было исследовано понятие «бизнес-план» как форма реального воплощения управленческих взаимосвязей. Он выступает в виде реально существующей субстанции, посредством которой инвестиционный проект приобретает конкретное содержание и конкретное проявление, а функция управления – практическую реализацию. Бизнес-план любого проекта можно рассмотреть, как систему по реализации определенного набора функций: прогнозирования, планирования, организации, мотивации, анализа, учета, контроля. Любая система является системой открытого типа, динамичной, подверженной воздействию различных факторов.
Поэтому современная экономическая оценка инвестиционных проектов должна быть всесторонней и комплексной. Однако в современных условиях необходимо учитывать по максимуму весь спектр факторов, вид влияющих на реализацию инвестиционного проекта. С учетом современной, постоянно меняющейся ситуации во внешней среде при анализе проектов нужно проводить их оценку как в условиях определенности, так и в условиях неопределенности, поскольку существующее состояние экономики характеризуется вид трудно прогнозируемыми темпами инфляции, изменениями ценовой структуры, неустойчивостью налогового вид законодательства и системы льгот. Для успешной разработки бизнес-плана инвестиционного проекта необходимо создать план управления рисками. Планирование управления рисками должен быть завершен на ранней стадии планировании проекта, поскольку он крайне важен для принятия инвестиционного решения.
Анализ нефтеперерабатывающей либо отрасли показал, что из-за либо постоянных колебаний и изменений на мировом нефтяном рынке, предприятия должны более четко идентифицировать направление своего развития. Так, неправильно разработанный бизнес-план может привести к увеличению стоимости инвестиционного проекта на этапе его реализации в два-три раза. Очевидно, что поддержание высокой конкурентоспособности российского нефтеперерабатывающего сектора невозможно либо без повышения эффективности его работы на всех этапах от воспроизводства ресурсной базы, либо добычи, транспортировки, до переработки и продажи посредством внедрения цифровых технологий.
На примере нефтеперерабатывающего завода АО «ТАНЕКО» мы провели анализ портфеля инвестиционных проектов и определили схему формирования инвестиционной инициативы. На основе портфельного анализа и анализа внутренней документации компании мы разработали бизнес-план инвестиционного видов проекта по видов второй очереди строительства с учетом оценки стоимости капитала по справедливой цене.
Принимая во внимание далеко идущие планы АО «ТАНЕКО» по наращиванию объема сорт инвестиций и масштабные проекты, а также текущие экономические проблемы, с которыми они сталкиваются, нами было предложено АО «ТАНЕКО» пересмотреть свои подходы к разработке крупных сорт бизнес-планов инвестиционных проектов. При этом им также необходимо изучить международный опыт в этой области. В связи с этим необходимо оптимизировать разработку бизнес-планов проектами по сорт четырем основным направлениям:
- оценка возможных рисков при реализации бизнес-планов;
- применение международного опыта лидирующихлибо компаний;
- внедрение цифровых технологийлибо в бизнес-процессы;
- внедрение системы блокчейн.
Стоит отметить, что АО «ТАНЕКО» разрабатывает амбициозные инвестиционные программы, в связи с чем оптимизация бизнес-плана инвестиционных проектов и развитие внутренних компетенций позволит им существенно повысить окупаемость инвестиционных проектов, и стать одним из лидеров на мировом рынке нефтяных продуктов.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
