Ведение
1. Теоретические основы потребительского банковского 6
кредитования в России
1.1. Сущность, роль и функции потребительского кредитования 6
1.2. Виды потребительского банковского кредитования его границы и 11 методика анализа
1.3. Нормативно-правовое регулирование потребительского 17
банковского кредитования
2. Анализ деятельности банка на рынке потребительского 22 кредитования на примере ООО «Камкомбанк»
2.1. Краткая характеристика деятельности банка 22
2.2. Анализ механизма организации кредитования физических лиц в 28 банке
2.3. Оценка динамики и эффективности потребительского 37 кредитования в банке
3. Совершенствование деятельности ООО «Камкомбанк» на рынке 47 потребительского кредитования
3.1 Проблемы в деятельности ООО «Камкомбанк» на рынке 47 потребительского кредитования и пути их решения.
3.2 Оценка эффективности предложенных направлений мероприятий 51 деятельности ООО «Камкомбанк» на рынке потребительского кредитования
Заключение 57
Список использованных источников 60
Приложения 64
Актуальность темы исследования обуславливается противоречивым характером роли потребительского банковского кредитования в экономике страны. С одной стороны потребительские банковские кредиты положительно влияют на развитие экономики, с другой стороны, при более детальном изучении, можно выявить и отрицательные последствия.
Кредитование физических лиц приводит к временному росту производства и создает видимость достаточно высокой рыночной конъюнктуры, что, в конечном счете, может привести к выходу объемов производства за границы платежеспособного спроса населения, нарастанию перепроизводства товаров и услуг, обострению социально-экономической напряженности и кризисным явлениям в экономике. К тому же приобретение товаров и услуг в кредит домашних хозяйств обходится дороже, чем при покупке за наличный расчет, что связано с необходимостью уплаты процентов за пользование кредитными средствами. Все это вызывает отрицательный эффект функционирования системы потребительского кредитования.
Тем не менее, расширение потребительского кредитования положительно сказывается на развитии банковского сектора, благоприятно влияет на социальную обстановку, а в макроэкономическом плане расширяет конечный потребительский спрос, что теоретически дает импульс развитию производства и торговли. Кредиты физическим лицам способствуют относительному выравниванию уровня жизни различных слоев общества, перераспределяя доходы, формируя платежеспособный спрос населения, сокращая существующий разрыв между структурой потребления и возможностями различных социальных групп. Потребительское кредитование выступает одним из важнейших инфраструктурных элементов современной экономической системы, объективной предпосылкой социально-экономического развития. В частности, потребительское кредитование в значительной степени определяет уровень жизни населения, дает возможность экономически эффективного
использования существующих сбережений, повышения объемов ВВП за счет роста текущего потребления населения
Вследствие постепенного широкого развития и большой значимости для домашних хозяйств и экономики в целом вопросы системы потребительского кредитования в настоящее время приобретают все большую значимость, что и определило выбор темы исследования.
Целью выпускной квалификационной работы является исследование потребительского банковского кредитования в России, а также разработка путей его развития и совершенствования.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- изучить сущность, роль и функции потребительского кредитования;
- рассмотреть виды потребительского банковского кредитования и методику его анализа;
- исследовать состояние и перспективы развития потребительского банковского кредитования в России;
- дать характеристику ООО «Камкомбанк»;
- проанализировать систему потребительского кредитования ООО «Камкомбанк»;
- оценить эффективность системы потребительского кредитования ООО «Камкомбанк»;
- разработать направления по совершенствованию системы потребительского кредитования в ООО «Камкомбанк».
Предметом исследования является система потребительского банковского кредитования.
Объект исследования - ООО «Камкомбанк».
В работе применялись такие общенаучные методы исследования как анализ, синтез, методы дедукции и индукции.
Теоретической и методологической основой работы послужили исследования в области потребительского банковского кредитования таких
4
авторов, как Балабанов И.Т., Гурвич В.А., Беляков А.В., Коваленко А.Д., Скуратов Ю.В., Новиков А.С., Тавасиев А.М. и пр. При исследовании также использовались публикации по теоретическим и практическим аспектам системы потребительского кредитования в периодических изданиях: «Банковские технологии», «Бухгалтерия и банки», «Банковское дело», «Финансы и кредит» и др.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, включающих семь параграфов, заключения, списка использованной литературы.
В первой главе определяется сущность, роль и функции потребительского банковского кредита, исследуются виды и методы потребительского кредитования, проводится анализ развития системы потребительского кредитования в России.
Во второй главе проводится анализ системы потребительского банковского кредитования в ООО «Камкомбанк», оценивается ее эффективность, даются рекомендации по совершенствованию основных направлений потребительского кредитования в банке.
В третьей главе проанализированы проблемы в деятельности ООО «Камкомбанк» на рынке потребительского кредитования и пути их решения, предложены пути их решения, а также проведена оценка эффективности предложенных мероприятий.
Практическая значимость проведенного исследования заключается в том, что основные выводы и положения могут быть использованы в финансово - кредитной деятельности ООО «Камкомбанк» и прочих коммерческих банках.
Рассмотрев теоретические и практические аспекты деятельности банка на рынке потребительского кредитования, можно сделать следующие выводы:
1. Сущность потребительского кредитования заключается в предоставлении денег либо товаров, услуг в долг с рассрочкой платежа по целевому назначению на условиях возвратности и срочности. Расширение потребительского кредитования положительно сказывается на развитии банковского сектора, открывая новые ниши для бизнеса. Главные функции банков на рынке потребительского кредитования заключаются в перераспределении капитала между отраслями экономики, стимулировании эффективности труда, ускорении сбыта товаров, работ, услуг;
2. Классификация потребительских кредитов может быть проведена по ряду признаков. По длительности использования кредиты подразделяются на краткосрочные (до одного года включительно) и долгосрочные (свыше года). По целевой направленности - на потребительские нужды и финансирование недвижимости (строительство, покупка, капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, квартир). Также кредиты могут предоставляться на развитие личных хозяйств, под которыми понимаются кредиты, выдаваемые на приобретение сельскохозяйственной техники, оборудования, скота, кормов, посадочного материала. Банки могут предоставлять кредиты на нецелевые нужды без обязательного указания цели использования кредита. Обычно такие кредиты выдаются на осуществление затрат, связанных с непредвиденными обстоятельствами;
3. Нормативное регулирование правоотношений сторон, участвующих в потребительском кредитовании, в общем содержится в кодексах РФ, положениях и инструкциях Банка России и локальных документах банков. Основным законодательным актом, регулирующим потребительское кредитование, является Федеральный закон «О потребительском кредите
(займе)» № 353-ФЗ, который определяет в явном виде весь перечень
возможных платежей, осуществляемых клиентами в связи с получением и обслуживанием ими потребительских кредитов. Данный закон снимает большое количество претензионных и судебных случаев, увеличив степень доверия клиентов к банковской системе;
4. ООО «Камкомбанк» является универсальным кредитно-финансовым учреждением, осуществляющим все основные виды банковских операций. Привлеченные средства преобладают в структуре банковских ресурсов (их доля составляет в 2015 г. - 74,7 %, в 2016 г. - 73,25 %, в 2017 г. - 73,51 % в пассивах) и представляют собой основу функционирования банка. Главной составляющей активов банка являются кредиты, их величина в 2016 г. по сравнению с 2015 г. возросла 10,5 %. По итогам 2017 г. объем задолженности по кредитному портфелю составил 4159,2 млн.руб. (снижение к уровню 2015 г. - 8,32 % или 377,6 млн.руб.).
За 2015-2017 гг. наблюдается рост рентабельности активов и капитала, что обеспечено увеличением чистой нераспределенной прибыли банка (темп роста за исследуемый период составил 132,73 %);
5. Механизм потребительского кредитования в коммерческом банке ООО «Камкомбанк» включает следующие этапы: прием кредитной заявки, определение кредитоспособности заемщика, принятие решения на кредитном комитете, составление кредитного договора, выдачу кредита, мониторинг погашения кредита, мероприятия по взысканию просроченной задолженности. Недостатками механизма кредитования являются узость линейки по потребительским кредитам и принятие в качестве доходов только «беловых», подтвержденных справкой по форме 2 НДФЛ;
6. Анализ динамики объемов потребительского кредитования за 2015-2017 гг. выявил их увеличение. Удельный вес потребительских кредитов в портфеле физических лиц за 2015-2017 гг. относительно стабилен, несмотря на незначительное снижение 22 % до 21,41 %;
7. Оценка эффективности кредитных операций за 2015-2017 гг. показала рост доли просроченной задолженности в потребительском кредитном портфеле с 2,63 % в 2015 г. до 4,22 % в 2017 г. Эффективность и рентабельность потребительских кредитов за 2015-2017 гг. снижаются, что оценивается отрицательно. За 2015-2017 гг. наблюдается рост доли просроченной задолженности в структуре операций потребительского кредитования с 2,63 % в 2015 г. до 4,22 % в 2017 г.
В целях совершенствования операций потребительского кредитования ООО «Камкомбанк» предлагаем следующие процедуры:
1. Проводить оценку качества кредитных операций кредитной организации, разработку мероприятий по их совершенствованию;
2. Активно применять методы реструктуризации просроченных кредитов;
3. Пересмотреть политику кредитования - снизить процентные ставки за потребительские кредиты, выдавать ссуды населению под залог имущества или под поручительство;
4. Расширить линейку потребительских кредитных продуктов и обеспечить их продвижение на рынок.
Применение данных методов в прогнозе на 2018 г.
- сократит резервы на возможные потери по ссудам на 18,537 млн.руб.;
- увеличит потребительский кредитный портфель банка на 57,3 млн.руб. до 703,6 млн.руб., в том числе за счет внедрения нового кредита на 38,8 млн.руб. и высвобождения резервов на 18,537 млн.руб.;
- увеличит прибыль от потребительских кредитных операций на 14,6 млн.руб. до 179,8 млн.руб.
Динамика указанных показателей отражает эффективность предложенных по оптимизации потребительских кредитных операций направлений и необходимость их внедрения в деятельность ООО «Камкомбанк».
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
