ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ СТРАХОВАНИЯ
БАНКОВСКИХ ВКЛАДОВ 6
1.1. Сущность, цели и задачи системы страхования вкладов 6
1.2. Роль и значение системы страхования банковских вкладов в экономике 14
1.3. Зарубежный опыт страхования банковских вкладов 21
2. АНАЛИЗ СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ БАНКОВСКИХ ВКЛАДОВ В
РОССИИ 29
2.1. Характеристика деятельности Агентства по страхованию вкладов 29
2.2. Оценка тенденций рынка вкладов в России на современном этапе 37
2.3. Сравнительный анализ работы системы страхования вкладов на примере
банковского сектора РФ и РТ 46
3. НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ СТРАХОВАНИЯ
БАНКОВСКИХ ВКЛАДОВ НАСЕЛЕНИЯ В РОССИИ 54
3.1. Пути совершенствования страхования банковских вкладов в российских
банках 54
3.2. Перспективы развития системы страхования банковских вкладов в
Российской Федерации 62
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 75
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 78
ПРИЛОЖЕНИЯ
Если любое физическое лицо разместило свои денежные средства в банке, то его вклад будет автоматически застрахован на случай ликвидации банковского учреждения или отзыва у него лицензии (при условии, что банк входит в систему страхования). Интересы вкладчика защищает система страхования вкладов, основной задачей которой является сохранение сбережений населения.
Актуальность темы выпускной квалификационной работы определяется тем, что устойчивый банковский сектор дает мощный толчок активному экономическому росту любой страны, поскольку обеспечивает стабильное функционирование платежных систем, стимулирует сбережения средств инвестированных в экономику, способствует развитию финансового посредничества. В свою очередь, построение эффективно функционирующей системы страхования вкладов помогает повысить доверие населения к банкам и, как следствие, может способствовать укреплению финансовой устойчивости банковской системы страны в целом.
У многих банков России сегодня возникают проблемы, в связи с чем они попадают под отзыв лицензии. Чтобы вкладчики не потеряли свои денежные средства, государством была разработана система страхования вкладов. Она подразумевает возврат вложенных средств в полной мере с помощью банков- агентов.
Нестабильное экономическое положение в нашей стране негативно сказывается на работе банков. За последний год в СМИ не раз появлялась информация об отзыве лицензии нескольких финансовых учреждений. В связи с этим многие вкладчики интересуются системой страхования вкладов, чтобы сохранить свои финансовые вложения. Следует отметить, что автоматически застрахованными являются вклады, осуществленные на основании договора банковского вклада или договора банковского счета. Наступает страховой
случай, если у банка была отозвана лицензия или же относительно него введен мораторий на удовлетворение требований кредиторов банка.
Важной проблемой при формировании эффективной системы страхования вкладов является проблема так называемого «морального риска», суть которой заключается в том, что коммерческие банки и небанковские финансовые учреждения начинают вести свои операции более рискованно, когда осознают, что в случае кризисной ситуации публичная система страхования вкладов возьмет всю ответственность на себя.
Для возвращения вложенных средств клиенту банка, прекратившего обслуживание физических лиц, необходимо обратиться в агентство по страхованию вкладов (АСВ). При обращении необходимо заполнить заявление, форма которого будет выдана в агентстве, и предоставить удостоверение личности, а также документы, подтверждающие наличие вклада в банке.
Цель выпускной квалификационной работы - проанализировать систему страхования банковских вкладов и определить ее роль в экономике.
Поставленная в работе цель определила следующие задачи исследования:
- рассмотреть сущность, цели и задачи системы страхования вкладов;
- определить роль и значение системы страхования банковских вкладов в экономике;
- исследовать зарубежный опыт страхования банковских вкладов;
- дать характеристику деятельности Агентства по страхованию вкладов;
- оценить тенденции рынка вкладов в России на современном этапе;
- провести сравнительный анализ работы системы страхования вкладов на примере РТ и РФ;
- разработать пути улучшения страхования банковских вкладов в российских банках;
- определить перспективы развития системы страхования банковских вкладов в РФ.
Предмет исследования - система страхования банковских вкладов. Объектом выступают вклады населения в коммерческих банках.
Структура выпускной квалификационной работы включает в себя введение, три главы, заключение и список использованной литературы.
В первой главе рассматриваются теоретические основы организации страхования банковских вкладов.
Во второй главе выпускной квалификационной работы проводится анализ системы страхования банковских вкладов в России.
Третья глава посвящена направлениям совершенствования страхования банковских вкладов населения в России.
Теоретической основой исследования послужили работы таких авторов, как Г.Н. Белоглазова, О.А. Богданкевич, Н.Б. Глушкова, Е.Ф. Жуков, Е.А. Звонова, Н.К. Кравцова, О.И. Лаврушин, Р.Г. Ольхова, В.А. Челноков и других, а также материалы периодической печати.
Система страхования вкладов в России - это система, обеспечивающая получение частными вкладчиками-физическими лицами своих денежных средств из независимого источника при наступлении страхового случая. В России таким случаем считается отзыв лицензии у банка или введение Центробанком моратория на удовлетворение требований банковских кредиторов. Система существует благодаря наличию специального фонда для выплат, сформированного преимущественно за счет накопления страховых взносов, уплачиваемых на регулярной основе финансовыми организациями.
Появление системы страхования вкладов в России было обусловлено принятием федерального закона № 177 от 23.12.2003 О страховании вкладов физлиц в банках РФ. Непосредственной реализацией задачи по страхованию и координацией связанных с ним процессов занимается Агентство по страхованию вкладов (АСВ), созданное в 2004 г. [3].
Функционирование системы страхования вкладов может в значительной мере влиять на рыночную дисциплину участников финансового рынка. В результате чего, может произойти снижение качества активов банковских учреждений и возрастание рисков финансовых операций на финансовом рынке. Что в свою очередь может иметь негативное влияние на стабильность всей финансовой системы страны, снизить темпы развития институциональной структуры финансового рынка и, в конечном итоге, может привести к возрастанию кризисных тенденций в финансовом секторе.
Одной из важных задач деятельности АСВ является проведение контрольных мероприятий в отношении банков - участников ССВ. Проверки банков проводились преимущественно на плановой основе в соответствии со Сводным планом проверок кредитных организаций (их филиалов) на 2016 год, утвержденным Банком России. За все время функционирования ССВ Агентством проинспектировано 78% банков-участников.
Проведенный нами анализ показал, что в 2017 году наиболее активно росли вклады вблизи максимального размера страхового возмещения. Так, вклады от 1 млн. до 1,4 млн. руб. увеличились на 21,1% по сумме и на 20,9% по количеству счетов, а вклады от 1,4 млн. руб. до 3 млн. руб. - на 23,2% по сумме и на 22,9% по количеству.
Проведенный сравнительный анализ работы системы страхования вкладов на примере РТ и РФ показал, что страхование банковских вкладов в РФ и в РТ в частности осуществляется под управлением Агентства по страхованию вкладов (АСВ). Система страхования вкладов в РТ является частью российской системы и не имеет особенностей организации. Все мероприятия по страхованию, ликвидации, санации и оздоровлению республиканских банков осуществляется на федеральном уровне.
Также в данной работе нами была построена эконометрическая модель, на основе которой можно прогнозировать величину банковских вкладов на ближайшую перспективу. Понимание тенденций выбранных показателей позволит воспринимать страхование банковских вкладов адекватно и прогнозируемо, что позволит создать эффективные инструменты по управлению данной категорией. Если знать тенденции изменения показателя, то АСВ и банкам проще будет ожидать данные риски и создать эффективные инструменты по управлению данными рисками. Результаты корреляционно - регрессионной статистики показали, что на систему страхования банковских вкладов могут оказывать влияние такие факторы, как объем депозитного портфеля, ключевая ставка и чистая прибыль банков.
Отметим, что роль ССВ невозможно расценивать однозначно, так как она имеет возможность создавать стимулы, с одной стороны - обеспечивающие прочность кредитной системы государства, а с другой - ослабляющие, так как обусловливает возможность покрытия банками убытков, образующихся при выполнении ими операций с высокими рисками. Можно говорить о следующих перспективах развития ССВ:
- Устойчивость ССВ. Повышению устойчивости ССВ будет способствовать введение системы дифференцированных по уровню риска взносов банков в фонд обязательного страхования вкладов.
- Содействие поддержанию стабильности финансовой системы. Агентство должно планировать и осуществлять меры, предупреждающие банкротство социальных и экономически значимых финансовых организаций
- Эффективное удаление с рынка нежизнеспособных финансовых организаций. Агентству надо стремиться управлять процедурами конкурсного производства и ликвидации финансовых организаций в интересах их кредиторов, основываясь на рыночных принципах формирования конкурсной массы, строго соблюдая требования законодательства.
- Уверенность клиентов финансовых организаций в надёжной защите их сбережений. Агентству надлежит максимально полно и своевременно информировать правоохранительные органы о выявленных им в ходе выполнения своих функций признаках противоправных действий со стороны собственников и работников финансовых организаций.
- Стабильная долгосрочная ресурсная база финансовых организаций. Укреплять доверие к банкам и привлекать сбережения населения в банковскую систему РФ являются важнейшими целями ССВ, которые определены в Законе о страховании вкладов.
- Финансовая независимость ССВ от средств налогоплательщиков. Надлежит приложить максимальные усилия к тому, чтобы основными источниками финансирования ССВ были взносы организаций-участников
Итак, построение эффективно функционирующей системы страхования вкладов помогает повысить доверие населения к банкам и, как следствие, может способствовать укреплению финансовой устойчивости банковской системы страны в целом.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
