Помощь студентам в учебе
Финансовые инновации в управлении капиталом организации (Финансовые стратегии рынка, Всероссийский заочный финансово-экономический институт (ВЗФЭИ))
|
Объект исследования - АО «Альфа Банк». Это крупнейший российский частный банк по размеру совокупного капитала, кредитному портфелю и средствам клиентов.
Проведен анализ структуры капитала и эффективности его использования за 2015-2017 годы.
В приложениях финансовая отчетность за 2015-2017 годы.
ВВЕДЕНИЕ 3
Глава 1 Теоретические аспекты финансовых инноваций в банковской деятельности 5
1.1 Сущность финансовых инноваций и проблемы их внедрения в РФ 5
1.2 Значение финансовых инноваций в банковской деятельности 8
Глава 2 Анализ эффективности управления капиталом организации (на примере АО «Альфа Банк») 13
2.1 Общая характеристика организации 13
2.2 Анализ структуры капитала и эффективности его использования 18
Глава 3 Использование финансовых инноваций в управлении капиталом АО «Альфа Банк» 22
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 26
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 28
ПРИЛОЖЕНИЕ 1. Финансовая отчётность АО «Альфа Банк» в 2015-2017 гг. 30
Проведен анализ структуры капитала и эффективности его использования за 2015-2017 годы.
В приложениях финансовая отчетность за 2015-2017 годы.
ВВЕДЕНИЕ 3
Глава 1 Теоретические аспекты финансовых инноваций в банковской деятельности 5
1.1 Сущность финансовых инноваций и проблемы их внедрения в РФ 5
1.2 Значение финансовых инноваций в банковской деятельности 8
Глава 2 Анализ эффективности управления капиталом организации (на примере АО «Альфа Банк») 13
2.1 Общая характеристика организации 13
2.2 Анализ структуры капитала и эффективности его использования 18
Глава 3 Использование финансовых инноваций в управлении капиталом АО «Альфа Банк» 22
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 26
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 28
ПРИЛОЖЕНИЕ 1. Финансовая отчётность АО «Альфа Банк» в 2015-2017 гг. 30
Актуальность темы курсовой работы заключается в том, что в условиях глобализации мировых финансовых рынков эффективная деятельность российских коммерческих банков остается важнейшим условием успешного экономического развития страны и во многом предопределяет темпы роста российской экономики. По мере усиления хозяйственных связей, совершенствования условий хозяйствования, заимствования зарубежного опыта у отечественной банковской системы возникает необходимость внедрения и использования инновационных финансовых технологий, современных методов и моделей финансового управления, направленных на повышение ее эффективности, конкурентоспособности и расширения границ деятельности.
Особую актуальность данный аспект имеет в связи с тем, что именно банковские организации являются наиболее активным экономическим субъектом на международном рынке капитала. Возможным это стало благодаря тому, что в отличие от иных финансово–кредитных институтов банковские обладают не только длительным историческим опытом работы, но и стремлением осуществлять транснациональные операции: показателями ускоренной интернационализации и глобализации банков в последнее время можно считать рост числа иностранных операций: кредитование и заимствование на внешних рынках, участие в международных сделках M&A, IPO, SPO, активное использование в своей деятельности производных финансовых инструментов.
Особой значимостью для достижения заданных целей и устойчивого развития деятельности коммерческих банков обладают финансовые инновации и их производные, которые позволяют российским банкам совершенствовать и повышать качество оказываемых банковских услуг, создавая тем самым конкурентные преимущества не только для ряда отдельных банков, но и для всей банковской системы в целом.
Цель данной работы состоит в исследовании возможностей использования финансовых инноваций для повышения эффективности управления капиталом организации. Для достижения вышеуказанной цели были поставлены следующие задачи:
исследовать сущность финансовых инноваций и проблемы их внедрения в РФ;
рассмотреть значение финансовых инноваций в банковской деятельности;
дать общую характеристика организации ;
провести анализ структуры капитала и эффективности его использования;
проанализировать возможность использования финансовых инноваций в управлении капиталом организации.
Объектом данного исследования является АО «Альфа Банк», а его предметом – система управления капиталом данной организации.
Методическую основу составляют монографический, абстрактно–логический, расчётно-структурный, экономико–математический методы исследовании, а также формализованные и неформализованные методы экономического анализа: анализ ретроспективных данных, метод сравнения, коэффициентов, табличный, графический.
Теоретическую и информационную базу исследования составили научные труды ведущих экономистов, касающиеся тематики курсовой работы, а также официальная информация о деятельности АО «Альфа Банк».
Особую актуальность данный аспект имеет в связи с тем, что именно банковские организации являются наиболее активным экономическим субъектом на международном рынке капитала. Возможным это стало благодаря тому, что в отличие от иных финансово–кредитных институтов банковские обладают не только длительным историческим опытом работы, но и стремлением осуществлять транснациональные операции: показателями ускоренной интернационализации и глобализации банков в последнее время можно считать рост числа иностранных операций: кредитование и заимствование на внешних рынках, участие в международных сделках M&A, IPO, SPO, активное использование в своей деятельности производных финансовых инструментов.
Особой значимостью для достижения заданных целей и устойчивого развития деятельности коммерческих банков обладают финансовые инновации и их производные, которые позволяют российским банкам совершенствовать и повышать качество оказываемых банковских услуг, создавая тем самым конкурентные преимущества не только для ряда отдельных банков, но и для всей банковской системы в целом.
Цель данной работы состоит в исследовании возможностей использования финансовых инноваций для повышения эффективности управления капиталом организации. Для достижения вышеуказанной цели были поставлены следующие задачи:
исследовать сущность финансовых инноваций и проблемы их внедрения в РФ;
рассмотреть значение финансовых инноваций в банковской деятельности;
дать общую характеристика организации ;
провести анализ структуры капитала и эффективности его использования;
проанализировать возможность использования финансовых инноваций в управлении капиталом организации.
Объектом данного исследования является АО «Альфа Банк», а его предметом – система управления капиталом данной организации.
Методическую основу составляют монографический, абстрактно–логический, расчётно-структурный, экономико–математический методы исследовании, а также формализованные и неформализованные методы экономического анализа: анализ ретроспективных данных, метод сравнения, коэффициентов, табличный, графический.
Теоретическую и информационную базу исследования составили научные труды ведущих экономистов, касающиеся тематики курсовой работы, а также официальная информация о деятельности АО «Альфа Банк».
Таким образом, инновация представляет собой реализованный на рынке результат, который достигнут путём вложения капитала в новый продукт, операцию, технологию или процесс. Поэтому при всём многообразии рыночных новаций важное условие их дальнейшей реализации – привлечение инвестиций в достаточном объёме. Финансовая инновация представляет собой реализованный в форме нового финансового продукта или операции конечный результат инновационной деятельности в финансовой сфере. Содержание финансовой инновации составляют новые финансовые продукты и новые финансовые операции.
Что касается кредитных организаций, то финансовые инновации затрагивают все сферы обслуживания клиентов банков, причем речь идет как о розничном бизнесе, работающем с физическими лицами и индивидуальными предпринимателями, так и секторе предприятий малого и среднего бизнеса, а также работе с крупными корпоративными клиентами.
К целям инновационных преобразований в банковском секторе стоит отнести: повышение конкурентоспособности российской банковской системы; создание динамичной модели развития банковского сектора; снижение занятости персонала; обеспечение временной оптимизации операций банков; улучшение финансового состояния банков.
Российский рынок характеризуется планомерным и размеренным внедрением инноваций в банковском секторе. Однако нововведения сдерживают несколько факторов: законодательные ограничения, территориальная разобщенность кредитных организаций, недостаточный уровень финансовой грамотности населения.
В аналитической части курсовой работы был проведён анализ деятельности АО «Альфа Банк», который входит в число лидирующих на российском рынке, по многим показателям ни в чем не уступает банкам с государственной поддержкой. Частный банк множество раз отмечался почетными званиями за свою надежность, грамотная политика которого позволяет в любых ситуациях исполнять свои обязательства перед клиентами.
Анализ использования капитала банка показал, что в 2015–2017 гг. произошло увеличение совокупного капитала АО «Альфа Банк» при этом доля собственного капитала в нём осталась неизменной. В структуре капитала преобладают привлеченные источники. Необходимо отметить увеличение эффективности использования собственного капитала в рассматриваемом периоде. То есть руководство банка придерживается агрессивной политики финансирования деятельности. Среди проблем можно выделить низкую долю собственного капитала в общих источниках финансирования.
Следовательно, банку необходимо повышать эффективность системы управления финансами. Для этого предлагается использовать инновационную технологию. Основными составляющими системы бизнес–планирования и бюджетирования являются: финансовые отчеты; операционные бюджеты; смета хозяйственных расходов и доходов, смета капитальных вложений.
Внедрение системы бизнес–планирования и бюджетирования позволит снизить трудозатраты и время, необходимое для разработки и консолидации корпоративных планов и бюджетов, а также повысить точность прогнозирования путем автоматизации распределенных бизнес–процессов, планирования, прогнозирования, консолидации и утверждения бюджетов. Всё это положительно скажется на итоговом финансовом результате банка и повысит эффективность использования его капитала.
Стоимость внедрения подобной системы для построения комплексной модели управления финансами в банке стоит около 4 млн.руб. При этом, данная система позволяет увеличить совокупный финансовый результат на 5%. В результате рост финансового результата в прогнозном периоде составит 5268944 тыс.руб. При этом доля собственных средств в общей сумме источников финансирования увеличится на 1,83 процентных пункта, то есть повысится финансовая устойчивость банка. Также, увеличатся показатели эффективности использования капитала.
Что касается кредитных организаций, то финансовые инновации затрагивают все сферы обслуживания клиентов банков, причем речь идет как о розничном бизнесе, работающем с физическими лицами и индивидуальными предпринимателями, так и секторе предприятий малого и среднего бизнеса, а также работе с крупными корпоративными клиентами.
К целям инновационных преобразований в банковском секторе стоит отнести: повышение конкурентоспособности российской банковской системы; создание динамичной модели развития банковского сектора; снижение занятости персонала; обеспечение временной оптимизации операций банков; улучшение финансового состояния банков.
Российский рынок характеризуется планомерным и размеренным внедрением инноваций в банковском секторе. Однако нововведения сдерживают несколько факторов: законодательные ограничения, территориальная разобщенность кредитных организаций, недостаточный уровень финансовой грамотности населения.
В аналитической части курсовой работы был проведён анализ деятельности АО «Альфа Банк», который входит в число лидирующих на российском рынке, по многим показателям ни в чем не уступает банкам с государственной поддержкой. Частный банк множество раз отмечался почетными званиями за свою надежность, грамотная политика которого позволяет в любых ситуациях исполнять свои обязательства перед клиентами.
Анализ использования капитала банка показал, что в 2015–2017 гг. произошло увеличение совокупного капитала АО «Альфа Банк» при этом доля собственного капитала в нём осталась неизменной. В структуре капитала преобладают привлеченные источники. Необходимо отметить увеличение эффективности использования собственного капитала в рассматриваемом периоде. То есть руководство банка придерживается агрессивной политики финансирования деятельности. Среди проблем можно выделить низкую долю собственного капитала в общих источниках финансирования.
Следовательно, банку необходимо повышать эффективность системы управления финансами. Для этого предлагается использовать инновационную технологию. Основными составляющими системы бизнес–планирования и бюджетирования являются: финансовые отчеты; операционные бюджеты; смета хозяйственных расходов и доходов, смета капитальных вложений.
Внедрение системы бизнес–планирования и бюджетирования позволит снизить трудозатраты и время, необходимое для разработки и консолидации корпоративных планов и бюджетов, а также повысить точность прогнозирования путем автоматизации распределенных бизнес–процессов, планирования, прогнозирования, консолидации и утверждения бюджетов. Всё это положительно скажется на итоговом финансовом результате банка и повысит эффективность использования его капитала.
Стоимость внедрения подобной системы для построения комплексной модели управления финансами в банке стоит около 4 млн.руб. При этом, данная система позволяет увеличить совокупный финансовый результат на 5%. В результате рост финансового результата в прогнозном периоде составит 5268944 тыс.руб. При этом доля собственных средств в общей сумме источников финансирования увеличится на 1,83 процентных пункта, то есть повысится финансовая устойчивость банка. Также, увеличатся показатели эффективности использования капитала.