Введение 3
1. Теоретические основы антикризисного управления в коммерческом банке
1.1. Экономическая сущность и правовые основы антикризисного правления в коммерческих банках
1.2. Кризисные явления в коммерческих банках: их содержание и предпосылки их возникновения
2. Практика реализации антикризисного управления в коммерческом банке на примере ПАО «АК БАРС» Банк
2.1. Диагностика состояния банковского сектора в рамках реализации антикризисных процедур
2.2. Диагностика финансового положения кредитной организации на примере ПАО «АК БАРС» Банк
2.3. Оценка вероятности банкротства и применение мер антикризисного управления анализируемых банков
3. Современные тенденции антикризисного управления в коммерческом банке
3.1. Проблемы антикризисного управления в коммерческом банке, возможные пути их решения
3.2. Рекомендации по проведению мер антикризисного управления
Заключение
Список использованных источников
Приложения
Актуальность данной темы заключается в том, что антикризисное управление стало одним из самых «популярных» терминов в России в последние десятилетия. И для этого есть весьма конкретные причины. В одних случаях под ним понимают управление фирмой в условиях общего кризиса экономики, в других — управление фирмой, в преддверии банкротства, третьи же связывают понятие антикризисное управление с деятельностью антикризисных управляющих в рамках судебных процедур банкротства.
Антикризисное управление — процесс применения форм, методов и процедур, направленных на социально-экономическое оздоровление финансово-хозяйственной деятельности индивидуального предпринимателя, предприятия, отрасли, создание и развитие условий для выхода из кризисного состояния. Основными кризисами, которым подвержена финансовохозяйственная деятельность субъектов экономики, считаются [18,с. 144].
Таким образом, актуальность данной темы очевидна ведь именно по средствам антикризисного управления, возможно, смягчить или даже нейтрализовать банковские риски, что в свою очередь даст возможность предотвратить возникновения кризиса или даже несостоятельность (банкротство), что, следовательно, будет способствовать успешному развитию банковского бизнеса не только отдельного коммерческого банка, но и всего банковского сектора.
Цель исследования ВКР заключается в том, чтобы изучить причины возникновения и формы проявления банковских кризисов и соответственно охарактеризовать возможности их преодоления, что в итоге позволит выявить проблемы, которые возникают при применении антикризисного управления и на основе этого найти перспективы для совершенствования и развития антикризисных процедур.
Для достижения поставленной в ВКР цели появляется необходимость в решение конкретных задач:
- рассмотреть теоретическое содержание понятий «банковский кризис», «банковские риски», определить их место и роль в антикризисном управлении коммерческим банком;
- изучить экономическую сущность и правовые основы антикризисного управления;
- рассмотреть кризисные явления в коммерческих банках, их содержание и предпосылки их возникновения;
- проанализировать тенденции антикризисного управления в банковском секторе и на примере конкретного коммерческого банка;
- продемонстрировать проблемы, с которыми сталкиваются в процессе антикризисного управления коммерческие банки и регулирующие органы;
- исследовать перспективы путей совершенствования антикризисных мер в коммерческих банках.
Объектом исследования ВКР является деятельность коммерческого банка в рамках антикризисных мер.
Предметом исследования выступает антикризисное управление ПАО «АК БАРС» БАНК в современных условиях российской экономики.
При написании выпускной квалификационной работы в качестве теоретической основы были использованы труды О.Н. Демчука, Т.А. Ефремова,
А.П. Балашова, Э.М. Короткова, А.М. Тавасиева и других авторов, законодательные и нормативно-правовые акты Российской Федерации, отчетность ПАО «АК БАРС» Банк и другая справочная литература.
Структура работы представляет собой введение, три главы, список использованных источников и приложения. В работе рассматриваются теоретические основы антикризисного управления коммерческим банком, анализируется состояние российской банковской системы, выявляется необходимость осуществления антикризисного управления на примере ПАО«АК БАРС» Банк, оценивается вероятность банкротства и применение мер антикризисного управления анализируемого банка, рассматриваются современные тенденции антикризисного управления коммерческим банком, определяются основные проблемы реализации антикризисного управления и пути их решения.
Современная российская банковская система не в полной мере отвечает параметрам и требованиям развивающейся экономики и нуждается в постоянном укреплении и реформировании. Неразвитость и неустойчивость банковского сектора, а также ограниченная способность аккумулирования средств предприятий и населения, необходимых для кредитования и инвестиций - всё это тормозит развитие экономики нашей страны. Именно поэтому, проблема реализации антикризисного управления коммерческим банком является одной из актуальных проблем экономики нашей страны и банковского сектора, в частности.
Антикризисное управление коммерческими банками сглаживает и минимизирует банковские риски, предотвращает возможность возникновения финансовых кризисов, что дает импульс для дальнейшего развития банковского бизнеса и обеспечивает конкурентоспособность банка на ближайшие 12 месяцев.
Система антикризисного управления базируется на таких принципах как ранняя диагностика кризисных явлений, срочность реагирования на кризисные явления, адекватность реагирования на кризисные явления и полная реализация внутренних возможностей выхода банка из кризисного состояния.
За последние два десятилетия банковский сектор нашей страны испытал на себе воздействие нескольких банковских кризисов, отличающихся своими масштабами и последствиями (кризисы 1995, 1998, 2008 и 2015 гг.). Основными причинами указанных кризисов являются: низкий профессионализм банковского менеджмента, ухудшение качества деятельности банков, а именно неспособность кредитных организаций проводить базовые и иные банковские операции, обеспечивать собственное поступательное развитие, а также влияние явлений макроэкономического характера (дефолт Правительства, мировой финансовый кризис).
Массовый отток вкладов, понижение стоимости банковского сектора,возникновение и усиление несоответствия между пассивами и активами банков по объёмам и срокам, ухудшение качества кредитных портфелей банков, сокращение сети банковских учреждений, усиление напряженности в отношениях с обществом - лишь малая часть последствий прошедших кризисов в банковском секторе нашей страны.
Кризис - естественное состояние экономической организации любого уровня, наступающее через различные промежутки времени. Причинами кризиса можно считать: макроэкономические дисбалансы и не проведение необходимых структурных преобразований; неадекватная макроэкономическая политика властей, регулятора и национального предпринимательского сообщества; финансовая нестабильность и низкий уровень доверия населения к финансовой системе страны. Вариантами проявления банковского кризиса являются: стратегический кризис, кризис результатов, кризис ликвидности. Так как кризис - это не одномоментное явление, то его (кризиса)возникновение обусловлено рядом предпосылок, к которым относятся: низкая квалификация сотрудников банка, скрытые и явные нарушения законов, нарушение баланса по срокам и объёмам между пассивами и активами, снижение доли высоколиквидных активов ниже достаточного уровня, уменьшение величины собственного капитала и т.д.
С целью предотвращения ослабления экономики страны все значимые преобразования (процесс консолидации банковского сектора, сокращение количества участников, снижение качества кредитного портфеля и т.д.), происходящие в российской экономике, осуществлялись под чутким контролем Банка России.
По статистическим данным, на сегодняшний день, несмотря на кризисное состояние экономики и санкции со стороны стран запада, наблюдается увеличение объёмов ВВП, рост инвестиций организаций, рост денежных доходов населения и увеличение объёмов привлеченных средств кредитными организациями как физических, так и юридических лиц.
Процедуры и инструменты, а также различные меры по реализации антикризисного управления были проанализированы на примере ПАО «АК БАРС» БАНК. Анализ отчетности за последние 5 лет (2013 - 2018 гг.) показал нам основные направления деятельности банка и сопутствующие им риски. Была проанализирована структура активов, обязательств и капитала, рассмотрена динамика показателей финансового результата и выполнение обязательных нормативов.
Результаты проведенных анализов финансовой устойчивости и оценки экономического положения банка показали, что банк имеет стабильное финансовое положение, однако существует вероятность наступления банкротства, если руководством не будут приняты управленческие решения по минимизации существующих рисков. В качестве подтверждения вышесказанных слов, используя корреляционно-регрессионную модель, было спрогнозировано развитие финансового состояния ПАО «АК БАРС» БАНК до 2022 года, где учитывалось влияние как макро, так и микроэкономических факторов.
Результатом корреляционно-регрессионного анализа стало снижение объёмов собственного капитала ПАО «АК БАРС» БАНК. В качестве рекомендаций руководству банка было предложено сформировать план по восстановлению финансовой устойчивости и особое внимание уделить таким параметрам как ликвидность и качество активов. Предложенными мерами по восстановлению финансовой устойчивости ПАО «АК БАРС» БАНК являются: улучшение осуществления оценки финансового положения заёмщиков, избавление от непрофильных активов, продажа дочерних подразделений, не приносящих прибыль, и нерентабельных ценных бумаг, улучшение качества работы с просроченной задолженностью и меры по усилению диверсификации кредитного портфеля банка. Помимо всего прочего, Банк России настоятельно рекомендует всем кредитным организациям осуществлять постоянный мониторинг своих рисков, используя инструменты и индикаторы стресстестирования. Реализация всех вышесказанных мер должна четко регламентироваться и проходить под «жёстким» контролем со стороны службы внутреннего контроля и аудита. Своевременная и качественная реализация рекомендованных мер будет являться одним из аспектов эффективного антикризисного управления коммерческим банком.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
