Выпускная квалификационная работа.
Объект работы - ПАО Сбербанк.
Текст работы набран шрифтом 12 пунктов (требование клиента) вместо 14, т.е. объем работы достаточен.
Введение 3
1 Теоретические основы сберегательных вкладов 6
1.1 Понятие сберегательного вклада 6
1.2 Классификация сберегательных вкладов 9
1.3 Правовая база (основа) сберегательных вкладов 12
2 Исследования сберегательных вкладов ПАО Сбербанк 17
2.1 Характеристика деятельности ПАО Сбербанка по привлечению вкладов физических лиц 17
2.2 Сравнительный анализ вкладов физических лиц ПАО Сбербанк и банков-конкурентов 28
2.3 Проблемы сберегательных вкладов и рекомендации по их устранению 33
Заключение 42
Библиографический список 44
Приложение 1 49
Приложение 2 50
Приложение 3 51
Приложение 4 53
Приложение 5 54
В недавнем прошлом большая часть российских коммерческих банков при формировании своей ресурсной базы, преимущественно, ориентировалась на привлечение свободных денежных средств юридических лиц, осуществляя конкурентную борьбу за обслуживание финансово устойчивых организаций, имеющих значительные денежные потоки на банковских счетах. Сбережения населения являлись побочным источником формирования банковских ресурсов. Однако в последние годы ситуация существенно изменилась. Актуальная необходимость повышения инвестиционных ресурсов, ослабления инфляционных процессов, пополнения банковского капитала, обеспечения социальной и экономической безопасности граждан порождает повышенный интерес к финансовым средствам населения со стороны банковского сектора. Сегодня мобилизация временно свободных денежных средств, посредством привлечения в сберегательные вклады, позволяет коммерческим банкам формировать наиболее стабильную часть ресурсной базы, и, в последующем, трансформировать данные ресурсы в производственные инвестиции, удовлетворять потребность экономики в основном и оборотном капитале и предоставлять кредиты.
Клиенты предоставляют коммерческим банкам свои средства в виде вкладов с целью их сохранения. При этом владельцы денежных средств стремятся добиться выгодных условий размещения и, прежде всего, максимально возможных доходов от сделки. При привлечении вкладов банки также стремятся добиться выгодных условий возможности их использования в активных операциях с целью получения прибыли. Привлеченные сберегательные вклады должны обеспечить соответствие характеру активных операций, ведь размещение свободных денежных средств банками в процессе активных операций определяет уровень доходности банковской деятельности, способность банка своевременно и в полном объеме отвечать по своим обязательствам, т.е. обеспечивает его ликвидность.
В течение последних лет девальвационные процессы в российской экономике, а также информация об отзыве лицензий у отдельных банков, негативно влияют на активность вкладчиков, провоцируя их на изъятие средств со счетов. А для большинства российских банков, в текущих условиях дефицита ресурсов и ограничения заимствований за рубежом, большое значение приобретает возможность привлечения сберегательных вкладов внутри страны. В связи с этим на рынке банковских вкладов значительно ужесточается конкуренция, банки стремятся привлечь интерес клиентов к своим продуктам, устанавливая повышенные процентные ставки, вводя новые способы обслуживания, разрабатывая новые виды вкладов. Сегодня лидерство на рынке принадлежит нескольким крупным банкам, одним из которых является ПАО Сбербанк. Доля сберегательных вкладов, привлеченных этим банком, составляет более 40%, что обеспечено не только его репутацией, высоким уровнем стабильности и надежности, но и высокой степенью развитости видов вкладов.
Таким образом, учитывая важность сберегательных вкладов для функционирования банковского сектора, а, следовательно, для развития всей финансовой системы страны, актуальным является исследование теоретических и практических аспектов развития сберегательных вкладов в РФ в рамках выпускной квалификационной работы.
Сегодня сберегательные вклады являются объектом исследования многих ученых-экономистов. Они рассматривают их организационно-правовые аспекты, выделяя: понятие, виды, классификационные признаки сберегательных вкладов, организацию работы коммерческих банков по привлечению вкладов и пр. Также в современных исследованиях все более часто рассматривается влияние сберегательных вкладов на состояние ресурсной базы банков, оценивается их стоимость, проблемы сберегательной активности населения и формирования процентных ставок по вкладам и пр. Представленные и иные аспекты содержаться в работах таких исследователей, как О.И. Лаврушин, Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая, Ю. И. Коробов, А.С. Васильева, М.В. Гончарова, Е.В. Мазикова, М.Ю. Матовников.
Объектом исследования выступают сберегательные вклады ПАО Сбербанк.
Предметом исследования выступают экономические отношения, складывающиеся при привлечении банками средств в сберегательные вклады.
Целью выпускной квалификационной работы является исследование направлений развития сберегательных вкладов.
Для достижения поставленной цели определены следующие задачи:
1. Рассмотреть понятие сберегательного вклада;
2. Представить классификацию сберегательных вкладов;
3. Рассмотреть правовую базу сберегательных вкладов;
4. Исследовать деятельность ПАО Сбербанк при привлечению сберегательных вкладов;
5. Выявить основные проблемы привлечения и направления развития сберегательных вкладов в РФ.
Методами исследования в работе выступили: метод описания, метод обобщения, методы классификации, табличный метод, метод статистического анализа и др.
Теоретической основой работы выступила учебная литература таких авторов как: Г.Н. Белоглазова, Г.Г. Коробова, Т.М. Костерина, О.И. Лаврушин, М.В. Гончарова, Е..П. Жарковская, А.М. Тавасиев, В. Л. Киреев, А.В. Печникова, О.М. Маркова, Е.Б. Стародубцева, М.Р. Каджаева и др.
Информационной основой работы выступили нормативно-правовые акты РФ, информационные данные российских коммерческих банков, материалы банковской статистики.
Структура выпускной квалификационной работы представлена введением, двумя главами, заключением, библиографическим списком, приложениями.
Во введении определены актуальность, объект, предмет, цель, задачи, методы исследования, а также теоретическая и информационная основы работы.
В первой главе, в рамках раскрытия теоретических основ сберегательных вкладов, раскрывается понятие сберегательных вкладов, их основные виды, согласно разным признакам классификации. Приводится содержание основных нормативно-правовых актов, регулирующих сберегательные вклады.
Во второй главе рассматривается деятельность ПАО Сбербанк по привлечению сберегательных вкладов, а именно: виды вкладов, действующие в банке, финансовые показатели, характеризующие привлечение сберегательных вкладов, сравнительная оценка вкладов ПАО Сбербанк относительно иных банков. Также приводятся основные проблемы привлечение сберегательных вкладов, сформировавшиеся на современном банковском рынке РФ, и пути их решения.
В заключении сделаны выводы по итогам исследования.
Сберегательные вклады создают основу деятельности многих коммерческих банков. Привлечение вкладов позволяет банкам сформировать источники для выдачи кредитов, вложений в ценные бумаги и иные активные операции, что представляет собой непосредственный источник роста прибыли банка. Сберегательные вклады выступают наиболее популярным и востребованным способом размещения денежных средств для населения, поскольку позволяют получить доход на относительно безопасных условиях. Заинтересованность обеих сторон – вкладчика и банка, способствует развитию рынка банковских вкладов. Сегодня, банки предлагают большое многообразие депозитных продуктов для физических лиц, постоянно расширяя свои предложения. Виды сберегательные вклады, используемые в настоящее время банками, весьма разнообразны, это объясняется стремлением банков, в условиях сегментирования и высокой конкуренции рынка, удовлетворить спрос на банковские продукты разных категорий клиентов и привлечь их накопления и свободный капитал. Виды вкладов различаются в зависимости от срока действия договора, порядка внесения и изъятия денег, валюты размещения и др.
Сберегательные вклады в РФ регулируются совокупностью нормативно-правовых актов, устанавливающих понятие и виды вкладов, порядок правового оформления отношений между банком и вкладчиком и пр. В частности, Гражданский кодекс РФ определяет взаимоотношения сторон при привлечении вкладов, путем заключения договоров; устанавливает два основных вида вкладов – срочные и до востребования. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» устанавливает такой вид операции, как привлечение денежных средств физических лиц во вклады, а также определяет, что для ее осуществления необходима соответствующая лицензия Банка России; устанавливает определение вкладов, категории вкладчиков, которыми могут выступать граждане Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства.
Активную деятельность по привлечению сберегательных вкладов населения осуществляет ПАО Сбербанк. В деятельности банка эти вклады имеют важное значение, так как позволяют сформировать необходимый денежный капитал для проведения активных операций. В ПАО Сбербанк организована деятельность по привлечению сберегательных вкладов, включающая: формирования депозитной политики, разработку внутрибанковских документов, создание структурных подразделений, определение регламента привлечения вкладов. Успешность деятельности банка при привлечению сберегательных вкладов во многом определяется действующими видами. В зависимости от категории вкладчиков – банк привлекает вклады резидентов РФ и нерезидентов. Исходя из режима пользования счетом банк привлекает пополняемые вклады и непополняемые вклады. Исходя из вида валют, ПАО Сбербанк привлекает только одновалютные валюты (в рублях РФ или в долларах США или в евро). В зависимости от назначения банк реализует доходные, накопительные и расчетные вклады. В зависимости от сроков размещения средств, банк привлекает краткосрочные вклады и среднесрочные вклады.
Сберегательные вклады выступают одним из основных источников финансирования деятельности банка. Доля этих вкладов в пассивах банка превышает 30%. Приоритетное положение в структуре вкладов банка, занимают срочные вклады, позволяющие банку обеспечить необходимую базу для проведения активных операций. Вклады ПАО Сбербанк имеют ряд существенных преимуществ перед продуктами основных конкурентов, что и позволяет банку привлекать средства более половины населения страны. Основным их недостатком можно считать более низкие процентные ставки. Однако, снижая ставки, ПАО Сбербанк объективно оценивает свое положение и считает, что это кардинально не скажется на его финансовом состоянии.
Деятельность участников рынка сберегательных вкладов, в том числе ПАО Сбербанк, находится под существенным влиянием внешних проблем, связанных с инфляционными ожиданиями, сокращением реальных доходов населения, наличием непрогнозируемой девальвации, резким сужением финансовой базы банковской системы. Все это требует принятия, как со стороны банков, так и со стороны государства, по развитию сберегательных вкладов. Основную цель, которую ставят перед собой коммерческие банки, осуществляющие деятельность на рынке привлеченных средств населения, можно обозначить следующим образом: увеличение объема ресурсной базы и минимизация издержек, связанных с привлечением средств населения и поддержанием должного уровня ликвидности. Для достижения указанной цели, банками разрабатываются разные модели и стратегии деятельности для построения оптимальной и эффективной политики в области привлечения средств от населения. По оценкам экспертов, будущее рынка сберегательных вкладов именно за комплексными продуктами, сочетающими в себе возможности совершения одновременно как дебетовых, так и кредитовых операций. Комплексные продукты не только повышают спрос на недепозитные услуги банка, но и позволяют в короткие сроки сформировать базу потенциальных потребителей. Задача банков заключается в формировании у потребителя образа сберегательного вклада, как эффективного и одновременно простого и безрискового инструмента управления своими средствами. Центральной задачей государства является повышение нормы сбережений в экономике и формирование в обществе сберегательной культуры.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
