Введение
1. Теоретические аспекты исследования экономической безопасности кредитной
организации 6
1.1 Экономическая безопасность кредитной организации 6
1.2. Факторы и угрозы обеспечения экономической безопасности кредитной
организации 13
1.3. Критерии и показатели оценки уровня экономической безопасности
кредитной организации 25
2. Анализ и оценка уровня экономической безопасности кредитной организации (на примере кредитного отделения ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ») 40
2.1 Анализ основных показателей финансово-хозяйственной деятельности
кредитного отделения ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» 40
2.2 Оценка деятельности кредитного направления ПАО «Сбербанк России» на
уровень экономической безопасности 55
2.3. Организация управления банковскими рисками в целях обеспечения
экономической безопасности ПАО «Сбербанк России» 66
Вывод по 2 главе 71
3. Направления укрепления экономической безопасности функционирования кредитной организации (на примере кредитного направления ПАО «СБЕРБАНК
РОССИИ») 74
3.1 Возможные проблемы экономической безопасности кредитного направления ПАО «Сбербанк России» и предложения по их решению 74
3.2. Мероприятия и оценка эффективности разработанных мероприятий 84
Вывод по 3 главе 90
Заключение 92
Список использованных источников 96
Приложение
Сложные условия трансформации экономических отношений в России, противоречивая интеграция страны в мировое экономическое пространство, глобализация экономики требует от российских предприятий и организаций совершенствования управления, а также разработки и применения в управлении антикризисных технологий.
Рыночная экономика отличается жесткой конкуренцией, в связи с чем предприятия и организации должны постоянно поддерживать конкурентоспособность и финансовую устойчивость. Менеджмент компаний не всегда способен к оперативному реагированию на негативные проявления кризисов, не все компании могут эффективно управлять своими активами в условиях динамичного развития рынка, не всегда вовремя начинают мероприятия по финансовому оздоровлению.
Потребность в безопасности - основополагающая потребность всех предприятий и организаций. Те компании, которые не заботятся о создании эффективной системы защиты своих экономических интересов, подвержены риску значительного ухудшения своего экономического положения и прекращения своей деятельности. В современных экономических условиях наиболее актуальной проблемой является поддержание эффективного и стабильного функционирования организации, так как именно от этого факта зависит её успешная деятельность. В связи с этим на первый план постоянного контроля и регулирования встает такой важнейший элемент деятельности организации, как экономическая безопасность.
Проблема экономической безопасности как никогда актуальна в банковском секторе экономики. Банковская система является одним из основных двигателей развития экономики страны. Банковские операции
обеспечивают взаимодействие между клиентами и банками, удовлетворяют их потребности в переводе денежных средств, получении кредитов.
Грамотные решения банковского менеджмента повышают финансовое благосостояние, увеличивают репутацию и доверие к банку со стороны клиентов, позволяют получить конкурентные преимущества на рынке услуг.
В процессе деятельности кредитной организации возможно возникновение кризисной ситуации, при которой имеющиеся активы не способствуют покрытию задолженности. Такая ситуация может быть вызвана воздействием внутренних и внешних факторов и возможна на любой стадии деятельности кредитной организации. В условиях экономической и политической нестабильности, изменчивости факторов микро и макроэкономики, влияющих на деятельность банка, оценка его экономической безопасности становится особенно актуальной, так как позволяет кредитной организации минимизировать внешние угрозы и увеличить безопасность деятельности.
Вышеизложенное подтверждает актуальность темы.
Цель работы состоит в разработке рекомендаций по повышению экономической безопасности кредитной организации на основе изучения теоретических основ экономической безопасности и практического исследования действующего состояния кредитной организации.
Предмет исследования составляют экономические отношения, которые возникают в процессе управления экономической безопасностью кредитной организации.
Объектом исследования является процессы управления ПАО СБЕРБАНК в целях обеспечения его экономической безопасности.
В задачи исследования входят:
-раскрытие понятия экономическая безопасность кредитной организации;
-изучение факторов и угроз обеспечения экономической безопасности кредитной организации;
-рассмотрение критериев и показателей оценки уровня экономической безопасности кредитной организации;
-исследование финансово-хозяйственной деятельности кредитного
отделения ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»;
-оценка деятельности кредитного направления ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» на уровень экономической безопасности;
-характеристика организации управления банковскими рисками в целях обеспечения экономической безопасности ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»;
-определение потенциальных угроз экономической безопасности кредитного направления ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ» и путей их устранения; -расчет эффективности предложений.
Научная новизна исследования состоит в определении действий менеджмента кредитной организации по поддержанию приемлемого уровня экономической безопасности.
Практическая значимость состоит в способности применения
рекомендаций по повышению уровня экономической безопасности в работе ПАО СБЕРБАНК России и других кредитных организаций, определении разработке мероприятий для повышения данного уровня.
Теоретическую основу исследования составляют монографии и статьи российских и зарубежных ученых исследующих проблемы экономической безопасности компаний, таких как Шаталов М.А., Макаровский Д.А., Жариков Р. В., Романова О.О., Иванюк И.В., Макарова Е.И. и другие; законодательные и нормативно-правовые акты: Конституция Российской Федерации,
Арбитражный, Гражданский и Налоговый кодексы Российской Федерации; данные бухгалтерской отчетности ПАО СБЕРБАНК России.
В работе были использованы методы эмпирического исследования (наблюдение, сравнение, измерение, эксперимент), методы теоретического исследования (абстрагирование, анализ и синтез, индукция и дедукция и др.).
Структура исследования составляет введение, три главы, заключение, список использованных источников, приложения.
По данным исследования можно сделать вывод о том, что под экономической безопасностью банка понимается защищенность кредитной организации, его акционеров, клиентов и персонала от недобросовестной конкуренции, противоправной деятельности криминальных формирований и отдельных лиц, негативного влияния внешних и внутренних угроз, дестабилизирующих факторов, что позволяет банку сохранить и эффективно использовать весь потенциал, достичь максимального финансового результата, создать такие условия, которые будут способствовать росту активов и конкурентоспособности.
Для кредитной организации, целью которой в первую очередь является получение и максимизация прибыли, существует риск денежных потерь. Главная задача кредитной организации - грамотное управление рисками, снижение их негативного последствия и сокращение убытков. Эффективное управление рисками требует иметь четкое представление об их сущности и разновидностях. Несмотря на то, что такая категория как риск существует достаточно давно, до сих пор нет единого толкования их сущности и классификации, также как нет единой методики их оценки.
Оценка уровня экономической безопасности проведена на примере кредитного направления ПАО СБЕРБАНК РОССИИ. Исследуемый банк, демонстрирует рост активов и чистой прибыли, что показывает стабильно динамичный рост его развития.
В работе проведен анализ состояния экономической безопасности банка согласно одной из наиболее известных в мире методик, разработанных в США - CAMELS. Среднее значение 2,2 попадает в интервал 1,6 - 2,4, что говорит об удовлетворительном состоянии экономической безопасности банка, характеризующемся надежность с некоторыми корректируемыми слабостями и ограниченной реакция контролирующих органов.
Банком разрабатываются и периодически пересматриваются локальные нормативные правовые акты, регламентирующие расчет и управление рисками, ключевые индикаторы рисков и соответствующие показатели ограничения (лимиты) на данные индикаторы. Также на регулярной основе в Банке проводится стресс-тестирование уровня банковских рисков, по результатам которого можно судить о стрессоустойчивости Банка.
ПАО СБЕРБАНК России соблюдает нормативы, установленные ЦБ РФ. Регулярно проводит контроль и мониторинг уровня рисков по методикам, рекомендуемым Банком России, рассчитывает размер каждого банковского риска в отдельности. Основным недостатком системы управления рисками Банка является отсутствие эффективной системы оценки кредитоспособности заемщиков-физических лиц.
Выявлены случаи, когда предодобренный кредит выдавался заемщикам, имеющим высокую кредитную нагрузку в других банках, а также заемщикам, которые на момент получения кредита, работали уже в другом месте, нежели указано в CRM банка, а некоторые не работали совсем по причине сокращения/увольнения.
Тем не менее, уровень просроченной задолженности намного ниже среднероссийских показателей, динамика отрицательная, также, как и по показателям дефолтности - NPL, FPD, SPD, TPD.
В процессе исследования выявлено положительное влияние реализации кредитной политики Банка в части сопровождения кредитов, разработки условий кредитных продуктов, управления кредитным риском. Однако, выявлены недостатки и в скоринговой модели, которые приводят к медленному снижению уровня NPL, FPD, SPD, TPD.
Анализ деятельности службы безопасности показал, что у банка имеются проблемы, связанные с неправомерными действиями потенциальных клиентов. Так, выявлен рост фактов мошеннических действий, связанных с подделкой документов, среди которых значительную долю занимает подделка паспортов, что требует особого внимания к проведению мероприятий предупреждающего характера.
По результатам анализа были выделены следующие проблемы кредитного направления, что может отрицательно сказаться на уровне экономической безопасности при условии сохранения тенденций управления:
- недостаточность проверки данных при выдаче предодобренного кредита;
- рост числа фальсификации документов при намерении получить кредит.
Автором предложены следующие мероприятия в целях решения проблем
экономической безопасности в части кредитного направления:
-проводить регулярный анализ и оценку уровня экономической безопасности банковской системы, совершенствовать механизмы обеспечения экономической безопасности банков с использованием организационных, управленческих, финансовых, технических, информационных, кадровых мер;
- разработка обучения и тестирования сотрудников кредитных подразделений на знания проверки подлинности документов, удостоверяющих личность;
- разработка и печать Памяток проверки подлинности документов, удостоверяющих личность, и размещение их во всех кредитных подразделениях;
- приобретение УФ-детекторов для распознавания водяных знаков и снабжение ими всех кредитных специалистов;
-назначить ответственного за наблюдением росписи сотрудников в журналах, карточках учета, а так же на самих документах;
-усовершенствование технически для более точного распознавания подлинности сотрудников с использованием паролей, ключей, цифровой подписи, магнитных карт.
Разработанные рекомендации имеют практическое применение и экономический смысл для повышения эффективности работы службы безопасности деятельности банка в целом.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
