ВВЕДЕНИЕ 3
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ
БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 6
1.1 Содержание и проблемы обеспечения экономической безопасности в
сфере банковской деятельности 6
1.2 Факторы и угрозы обеспечения экономической безопасности банковской
деятельности 11
1.3 Критерии и система индикаторов уровня экономической безопасности
банковской деятельности 14
2 ОЦЕНКА ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ГАЗПРОМБАНК (АО) 20
2.1 Организационно-экономическая характеристика Г азпромбанка (АО) 20
2.2 Оценка современного уровня экономической безопасности Газпромбанка
(АО) 27
2.3 Анализ процесса управления экономической безопасностью банковской
деятельности 39
3 ПУТИ ПОВЫШЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ
БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 51
3.1 Основные направления повышения экономической безопасности
банковской деятельности 51
3.2 Разработка комплекса мероприятий по повышению экономической
безопасности Г азпромбанка (АО) 56
3.3 Оценка экономической эффективности мероприятий по повышению
экономической безопасности банка 62
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 66
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 69
ПРИЛОЖЕНИЯ
В последние годы проблеме экономической безопасности уделяется все большее внимание. Экономическая безопасность рассматривается как на уровне государства, так и на уровне хозяйствующих субъектов. На сегодняшний день в российской экономике банковский сектор занимает особое положение. В условиях финансовой нестабильности банковская деятельность играет чрезвычайно важную роль в движении капиталов и несет в себе опасность повышенного социально-экономического риска.
Период последних нескольких лет для банковского сектора российской экономики ознаменовался решениями со стороны Банка России отзыва лицензий на осуществление банковских операций у ряда банков, в связи с неисполнением кредитными организациями федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, и неоднократным нарушением в течение одного года требований статьи 7 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» [1].
Обострившаяся международная обстановка, применение различных санкций, в том числе и к российским банкам, и массовый отзыв лицензий у коммерческих банков Центральным Банком Российской Федерации, обуславливают потребность в углубленном изучении всех теоретических аспектов их экономической безопасности
Актуальность темы исследования определяется необходимостью понимания и решения основных вопросов обеспечения экономической безопасности банковской деятельности. Это связано с тем, что деятельность коммерческих банков всегда связана с риском, возможной утечкой конфиденциальной информации, наличием внутренних и внешних угроз.
Цель выпускной квалификационной работы - исследовать основные угрозы экономической безопасности банковской деятельности и разработать мероприятию по ее повышению.
Исходя из поставленной цели, в работе ставятся следующие задачи:
- раскрыть содержание и проблемы обеспечения экономической безопасности в сфере банковской деятельности;
- обобщить факторы и угрозы обеспечения экономической безопасности банковской деятельности;
- выделить ключевые критерии и системы индикаторов уровня экономической безопасности банковской деятельности;
- дать организационно-экономическую характеристику Газпромбанк
(АО);
- провести оценку современного уровня экономической безопасности Газпромбанка (АО)
- проанализировать процесс управления экономической безопасностью банковской деятельности
- разработать комплекс мероприятий по повышению экономической безопасности Газпромбанка (АО) и дать оценку их экономической эффективности.
Объектом исследования является коммерческий банк Газпромбанка (АО).
Предметом исследования выступают совокупность факторов и условий обеспечения экономической безопасности банковской деятельности
Газпромбанка (АО).
Теоретическая и информационная база выпускной квалификационной работы включает нормативно-правовые акты, статистические материалы, отчетность Газпромбанка (АО) за 2016-2018 год, труды ведущих отечественных и зарубежных авторов, посвященные проблемам экономической безопасности.
Методическую основу выпускной квалификационной работы составляют монографический, абстрактно-логический, расчетно-структурный, экономико-математический методы исследования, а также формализованные и неформализованные методы экономического анализа: анализ ретроспективных данных, метод коэффициентов, метод сравнения и другие.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения трех разделов с параграфами, заключения, списка использованных источников и приложений. Во введении обоснована актуальность темы исследования, определены объект, предмет, цель и задачи, описаны основные методы. В первой главе работы рассмотрены теоретические аспекты экономической безопасности банковской деятельности. Во второй главе проведена оценка экономической безопасности Газпромбанка (АО). В третьей главе определены пути повышения экономической безопасности коммерческого банка. В заключении представлены основные выводы по теме исследования.
Подведем итоги по результатам проведенного исследования.
Экономическая безопасность банка представляет собой совокупность факторов и элементов, связанных с деятельностью различных субъектов банковской деятельности коммерческого банка во внутренней и внешней среде, которые находятся в постоянном взаимодействии и способны менять как свои особенные черты, так и степень, и формы воздействия на экономическую устойчивость банка. Несмотря на определенные угрозы, коммерческие банки в Российской Федерации стабильно функционируют и развиваются.
Объект исследования в работы выступал АО «Газпромбанк», который является одним из крупнейших универсальных финансовых институтов России, предоставляющий широкий спектр банковских, финансовых, инвестиционных продуктов и услуг корпоративным и частным клиентам, финансовым институтам, институциональным и частным инвесторам.
Анализ финансовой деятельности и статистические данные АО «Газпромбанк» свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе. Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо». Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял. После анализа основных показателей оценки экономической безопасности банка, уровень экономической безопасности АО «Газпромбанк» можно признать стабильным.
Среди ключевых отрицательных моментов в экономической безопасности АО «Газпромбанк» можно выделить:
- Банк может быть подвержен негативному влиянию и понести прямые убытки, в случае продолжения санкционного давления США, ЕС и иных стран, что ограничивает доступ на глобальные рынки капитала, в том числе может затруднить рефинансирование внешних займов Банка;
- относительно высокая концентрация привлеченных средств. Группа Газпром, пять коммерческих банков и ЦБ обеспечивают существенную долю остатков;
- относительно низкие показатели рентабельности активов;
- рост доли просроченных ссуд.
В современной ситуации АО «Газпромбанк» поставлен в жесткие условия, поэтому необходимо превентивно, своевременно выявлять проблемы, уметь ими управлять, минимизировать их проявление через использование легитимных инструментов. В первую очередь речь идет о проблемной задолженности, количественные и качественные характеристики которой являются ключевыми индикаторами эффективности работы банка.
По итогам проведенных расчетов руководству АО «Газпромбанк» необходимо принять комплекс мер, которые помогут снизить степень угроз экономической безопасности и сохранить капитал:
- необходимо учитывать только реальные угрозы, т.е. подтвержденные результатами основательного анализа как экономических, так и правовых сфер соответствующих операций;
- руководство должно провести справедливую оценку потребности коммерческого банка в заемном капитале;
- административные органы коммерческого банка обязаны проводить постоянное отслеживание угроз, повышать результативность работы внутреннего контроля, при этом не допуская принятия неоправданных решений, а также необходимо сократить административно-управленческие затраты;
- проводить мероприятия, которые направленные на развитие отношений межбанковского рынка;
- также требуется применять рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору, для более качественного контроля за угрозами безопасности банка, для этого можно использовать современные методы регулирования угроз экономической безопасности, реализуемые на международном банковском рынке;
- для справедливой оценки экономического состояния, формируются обязательные резервы, необходимые для покрытие возможных потерь, в размере, который определен требованиями ЦБ РФ;
- необходимо повышать уровень доступности информации для клиентов, партнеров и государственных органов, а именно отчетности и информации о текущей деятельности банка;
- особое внимание требуется уделять деятельности по повышению профессиональной квалификации работников и этики межбанковских отношений.
Существующая финансовая стратегия АО «Газпромбанк», безусловно, требует совершенствования по вопросам управления проблемной задолженностью. Для АО «Газпромбанк» нами предлагается определенный комплекс мероприятий для взыскания проблемной задолженности в зависимости от группы кредитов. Предложенный алгоритм взыскания проблемной задолженности позволит оптимизировать временные и денежные затраты АО «Газпромбанк», одновременно снижая уровень кредитного риска и повышая экономическую безопасность банка. После проведения сегментации портфеля проблемной задолженности АО «Газпромбанк» мы видим, что расходы на оплату труда сотрудников сократились в 6 раз, а общие затраты - в 4 раза. Следовательно сегментация проблемной задолженности позволяет в несколько раз снизить расходы на ее взыскание. При этом необходимо учитывать предельную сумму задолженности по тому или иному кредиту, когда оставшаяся сумма настолько незначительна, что проведение типовых мероприятий по ее взысканию нецелесообразно. В результате предлагаемых мероприятий уровень экономической безопасности АО «Газпромбанк» возрастет, следовательно внедрение мероприятий является целесообразным.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
