Введение 3
1. Теоретико-методологические вопросы анализа кредитоспособности
заёмщиков – физических лиц 6
1.1. Понятие и сущность кредитоспособности. Роль оценки
кредитоспособности в системе кредитных отношений 6
1.2. Особенности оценки факторов кредитоспособности заемщиков -
физических лиц 16
1.3. Проблемы применения современных методик анализа
кредитоспособности физических лиц 23
2. Организация работы банков по анализу и оценке кредитоспособности
физических лиц (на примере АКБ «Чувашкредитпромбанк» ПАО) 30
2.1. Общая характеристика деятельности АКБ «Чувашкредитпромбанк»
ПАО 30
2.2. Анализ кредитных операций АКБ «Чувашкредитпромбанк» ПАО 38
2.3. Сравнительный анализ методик оценки кредитоспособности
заемщиков – физических лиц в банках 52
3. Совершенствование методики анализа кредитоспособности физических
лиц АКБ «Чувашкредитпромбанк» ПАО 75
3.1. Основные направления развития методов анализа кредитоспособности
физических лиц АКБ «Чувашкредитпромбанк» ПАО 75
3.2. Анализ экономической эффективности предлагаемых мероприятий по
повышению эффективности методики анализа кредитоспособности
физических лиц 81
Заключение 90
Список использованных источников 93
Приложение
В современных условиях хозяйствования финансовый сектор, банки, как
его составляющая, являются важнейшим инфраструктурным элементом,
способствующим развитию национальной экономики. В последние годы
розничный сегмент кредитного рынка являлся одним из динамично
развивающихся направлений банковской деятельности в России. Достигнута
одна из главных задач банковской системы – обеспечение доступными
финансовыми ресурсами населения нашей страны.
Однако наряду с очевидными достижениями в кредитовании физических
лиц наблюдается ряд негативных тенденций. По данным Банка России к концу
2015 г. объемы задолженности составили 11,3 трлн. руб. Впоследствии темпы
роста кредитования населения замедлялись, упав уже к началу 2016 г. до
минимальных значений, что обусловлено закредитованностью заемщиков,
ситуацией с доходами населения, а также ростом процентных ставок на фоне
вызванных девальвацией изменений в структуре относительных цен. В 2017 г. в
сравнении с аналогичными периодами предыдущих лет объемы задолженности
увеличились на 0,4 трлн. руб. и составили 11,7 трлн. руб.
Кризис неплатежей в экономике повышает риск невозврата ссуды
клиентом банку, что в свою очередь ведет к проблемам предоставления
кредита. Исходным моментом в оценке возможностей потенциального клиента,
желающего получить кредит, является определение возможности заемщика
вернуть основную сумму кредита в обусловленное время и уплатить проценты
за пользование им. Один из основных способов избежания невозврата ссуды
является тщательный отбор потенциальных заемщиков. Главным средством
такого отбора является экономический анализ деятельности клиента с позиции
его кредитоспособности. Эффективная организация процесса оценки
кредитоспособности заемщика позволяет снизить уровень кредитного риска и
создать необходимые условия для качественного обслуживания клиентов
банка, предъявляющих спрос на кредитные продукты.4
Решение задач снижения доли просроченной задолженности в портфеле,
увеличения объемов кредитования без принятия дополнительных рисков,
повышения доступности кредитных ресурсов для населения страны возможно
путем предоставления кредитов отдельным категориям заёмщиков –
физическим лицам, ограниченно кредитуемым или не кредитуемым в рамках
работы по экспресс методикам оценки кредитоспособности физических лиц.
Следует отметить, что банки, в основном, самостоятельно разрабатывают
методики оценки кредитоспособности заемщиков, в связи с чем их
совершенствование также происходит по мере накопления собственного опыта,
путем проб и ошибок.
Проблеме оценки кредитоспособности заемщика банка и кредитного
риска посвящено множество научных трудов таких российских и зарубежных
ученых как Белоглазова Г., Дробозина Л., Лаврушин О., Усоскин В., Марков
О., Тавасиев В., Роуз П. и другие. Практическая востребованность и
недостаточная изученность существующих подходов обуславливают
необходимость исследований в данном направлении.
Рост неплатежей по кредитам, ухудшение платежеспособности
заемщиков в 2017 г. поднимают вопрос о необходимости дальнейшего
совершенствования методов оценки кредитных рисков. Это в свою очередь
повышает актуальность исследований по вопросам совершенствования методик
анализа кредитоспособности физических лиц, что и предопределило выбор
темы работы.
Объект исследования: АКБ «Чувашкредитпромбанк» ПАО.
Предмет исследования: методики анализа кредитоспособности
физических лиц, применяемые в АКБ «Чувашкредитпромбанк» ПАО.
Цель исследования: рассмотреть методики анализа кредитоспособности
физического лица, а также предложить основные направления
совершенствования оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие
задачи:5
1. Изучить теоретические аспекты и методики анализа
кредитоспособности заёмщиков – физических лиц.
2. Провести анализ содержания работы банков по их оценке
кредитоспособности физических лиц.
3. Предложить основные направления по совершенствованию оценки
кредитоспособности заемщиков - физических лиц в АКБ
«Чувашкредитпромбанк» ПАО.
Теоретической и метологической основой исследования являются
монографии, статьи, учебные пособия отечественных и зарубежных ученых по
рассматриваемой проблеме.
По своей структуре работа состоит из введения, трех глав, заключения,
списка использованных источников, приложения.
Информационной базой для выполнения выпускной квалификационной
работы являются годовые отчеты банка за 2015-2017 гг., статистические
данные, законодательные и нормативно-правовые акты, документы
государственных органов РФ, регламентирующие современную банковскую
деятельность, литературные источники.
По результатам анализа существующих в экономической литературе
подходов к определению сущности кредитоспособности заемщика сделан
вывод о том, что под кредитоспособностью в целом понимается способность
заемщика – физического лица к совершению кредитной сделки.
В настоящее время кредитно-финансовая деятельность любого банка
подвержена неопределенности и рискам, которые связанны с изменениями
обстановки на рынках, а своевременная оценка количественных и качественных
показателей, характеризующих возможности кредитополучателя погасить
кредит, позволяет снизить эту неопределенность и риски.
Анализ практики деятельности российских банков показал, что единая
методика для оценки кредитоспособности кредитополучателей – физических
лиц в России отсутствует, и каждый банк самостоятельно определяет
показатели при оценке кредитоспособности клиента.
Традиционно для оценки заемщиков – физических лиц используются
количественные или смешанные (количественные и качественные) методы
оценки. Наиболее часто применяются скоринговые модели, реже –
нейронные сети, деревья решений, рейтинги.
Исследование в данной работе показало, что АКБ
«Чувашкредитпромбанк» ПАО – динамично развивающаяся кредитная
организация, которая уже заняла свою нишу в банковской сфере России, имеет
своих клиентов и пользуется доверием среди населения. Банк предоставляет
розничным клиентам широкий спектр банковских услуг, включая депозиты,
различные виды кредитования, а также банковские карты, денежные переводы,
банковское страхование и другие услуги.
Анализ результатов работы АКБ «Чувашкредитпромбанк» ПАО в 2015-
2017 гг., проведенный на основании данных финансовой отчетности показал,
что:91
1) размер собственных средств за 2017 г. увеличился на 120,89 тыс. руб.,
темп роста составил 17,0%;
2) рост кредитного портфеля на 3,6%, в том числе кредитов,
предоставленных физическим лицам, - на 5,4%.
Таким образом, можем сделать вывод, что все статьи актива и пассива
баланса АКБ «Чувашкредитпромбанк» ПАО за 2015-2017 гг. имеют
положительную динамику, а это означает его успешное развитие и хорошие
показатели финансовой деятельности.
По оказываемым услугам АКБ «Чувашкредитпромбанк» ПАО в основном
привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения, а вкладывает
средства в основном в кредиты. Кредитный портфель не однородный –
преобладают потребительские кредиты.
Для АКБ «Чувашкредитпромбанк» ПАО, одним из наиболее важных
методов снижения кредитного риска и успешной реализации кредитной
политики является тщательная оценка кредитоспособности клиента
методиками кредитного скоринга еще на этапах рассмотрения и одобрения
заявки на предоставление кредита, что в будущем позволит избежать
необоснованного риска, улучшить качество оценки кредитного риска и тем
самым повысить доходность по портфелю выданных кредитов.
Разработанная нами скоринговая probit-модель, главными факторами
которой, влияющими на одобрение кредитной заявки, являются возраст и доход
заемщика, превосходит существующие скоринговые методики по точности,
устойчивости и прозрачности, снижает кредитные потери банка, а также
повышает его конкурентоспособность и доходность кредитного портфеля Банка
в среднем на 8%.
В результате проведенного анализа деятельности АКБ
«Чувашкредитпромбанк» ПАО выявлены положительные стороны системы
кредитования физических лиц:
разнообразный выбор кредитных программ по уровню процентных
ставок и способам погашения кредита;92
возможность досрочного погашения без взимания комиссий во многих
кредитных программах;
осуществление постоянного расширения линейки кредитных продуктов;
привилегии в виде понижения ставки для лиц, имеющих зарплатные
карты и для сотрудников компаний-партнеров АКБ
«Чувашкредитпромбанк» ПАО.
Но существует и недостаток в системе кредитования физических лиц в
банке - наличие просроченной задолженности.
В связи с этим сделаем выводы, что банку необходимо находить
возможности для сокращения уровня просроченной задолженности. В качестве
мер, направленных на повышение эффективности оценки кредитоспособности
заемщиков – физических лиц в АКБ «Чувашкредитпромбанк» ПАО нами
предложен кредитный продукт «Кредит на отдых».
В результате внедряемого продукта «Кредит на отдых» и
высвобожденных средств чистые процентные доходы АКБ
«Чувашкредитпромбанк» ПАО возрастут на 100,9 млн. руб. в год.
Произведенные экономические расчеты показали, что внедрение данного
мероприятия экономически целесообразно, а значит, могут быть применены
банком на практике. Рассчитанная величина полученного чистого дохода может
быть реинвестирована в дальнейшие доходные операции банка.
Таким образом, разработанные мероприятия позволят АКБ
«Чувашкредитпромбанк» ПАО значительно повысить качество оценки
кредитоспособности физических лиц, эффективно и оперативно выделяя
потенциально недобросовестных заемщиков, снижая процент невозврата, что, в
свою очередь, разрешит снизить закладываемую премию за риск, предложить
более привлекательные процентные ставки и, в конечном счете, значительно
укрепить свои конкурентные позиции в сфере кредитования физических лиц
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
