Тема: Разработка финансовой модели при масштабировании бизнеса

Разработка финансовой модели является важным шагом при масштабировании бизнеса. В процессе расширения компании необходимо иметь четкое представление о финансовых аспектах и прогнозировать их влияние на будущие операции.
Финансовая модель позволяет оценить ожидаемые доходы и расходы при масштабировании бизнеса. Она помогает определить, какие ресурсы потребуются для успешного расширения и предсказать, как изменения в масштабе могут повлиять на финансовое состояние компании.
Финансовая модель позволяет определить, сколько дополнительных средств потребуется для финансирования расширения, а также оценить влияние этих инвестиций на финансовые показатели компании.
Финансовая модель позволяет провести оценку рисков и провести сценарный анализ. Это помогает компании понять, как изменения во внешней среде или внутренних факторах могут повлиять на ее финансовую позицию и результаты.
В целом, разработка финансовой модели при масштабировании бизнеса позволяет лучше понять финансовые аспекты расширения и принимать обоснованные решения. Она помогает предсказывать результаты и риски, оптимизировать распределение ресурсов и привлекать необходимое финансирование
Цель бакалаврской работы - исследование теоретических и практических аспектов разработки финансовой модели при масштабировании бизнеса.
Задачи бакалаврской работы:
- исследовать теоретические основы разработки финансовой модели при масштабировании бизнеса;
- разработать маркетинговый, производственный, организационный планы предлагаемого к реализации проекта для ООО «Светоч- Плюс»;
- разработать финансовый план проекта по масштабированию бизнеса ООО «Светоч-плюс» на основе финансовой модели и оценить риски.
Объектом исследования выступает анализируемое предприятие ООО «Светоч-Плюс».
Предметом исследования выступает финансово-хозяйственная
деятельность анализируемого предприятия, а также предлагаемый к реализации инвестиционный проект.
В качестве методологической базы выступили учебники, учебные пособия в области инвестиционного менеджмента и проектного управления, а также научные статьи, монографии, раскрывающие вопросы финансового моделирования при масштабировании бизнеса.
Методы исследования - анализ, допущение, сравнение, экспертная оценка, метод аналогов, финансовое моделирование.
В качестве информационной базы исследования выступили данные годовой бухгалтерской (финансовой) отчётности ООО «Светоч-Плюс», а также данные официального сайта предприятия, данные управленческой отчётности. Период исследования - с 2020 г. по 2022 г.
Практическая значимость исследования состоит в том, что предлагаемый к реализации инвестиционный проект может быть использован в деятельности ООО «Светоч-Плюс» для масштабирования бизнеса.
Структурно бакалаврская работа включает в себя следующие элементы: введение, три раздела, заключение, список используемой литературы, приложения.

Купить

Финансовая модель - это математическая представление финансовых операций, процессов и прогнозов с использованием финансовых данных. Она является инструментом, который позволяет анализировать и прогнозировать финансовые показатели и результаты, основываясь на различных переменных, предположениях и сценариях. На рынке представлены различные программные продукты, предназначенные для автоматизации финансовых моделей. Примеры таких программ включают Project Expert, Excel, ALT INVEST, 1С и онлайн-конструкторы для бизнес-планирования. Эти инструменты могут быть полезными для общего финансового моделирования и предоставления базовых функций. Типовая структура финансовой модели инвестиционного проекта может включать следующие элементы: ввод данных; прогнозный баланс; прогнозный отчет о финансовых результатах (бюджет прибылей и убытков). прогнозный отчет о движении денежных средств (бюджет движения денежных средств); промежуточные отчеты и анализ; расчеты показателей эффективности; анализ чувствительности.
ООО «Светоч-Плюс» - крупная российская производственная компания, которая занимается производством мебели и оборудования для образовательных учреждений. ООО «Светоч-Плюс» ведёт деятельность эффективно, финансовые результаты положительные. Увеличение выручки, прибыли от продаж и рентабельности продаж являются положительными моментами в деятельности предприятия. Рост капитала и резервов предприятия за рассматриваемый период может свидетельствовать о положительной динамике бизнеса и о том, что предприятие имеет достаточный капитал для инвестирования. Согласно отчёту о движении денежных средств, а именно информации о денежных потоках (притоках и оттоках) от инвестиционной деятельности, предприятие на протяжении последних нескольких лет не осуществляла капитальные инвестиции. У предприятия есть достаточно потенциала для развития инвестиционной деятельности. Для успешного развития компания должна инвестировать в новые технологии, улучшение маркетинговых стратегий, расширение рынка, расширение ассортимента. В качестве инвестиционного проекта предлагается проект по расширению ассортимента производимой продукции. Анализ текущего ассортимента позволил выявить направления, которые можно внедрить в продуктовую линейку: интерактивная детская мебель; мебель с адаптивной эргономикой; модульные системы мебели; мебель с интегрированной технологией зарядки; экологические материалы и дизайн. Эти уникальные продуктовые решения позволят компании ООО «Светоч-Плюс» предлагать инновационные и привлекательные продукты, удовлетворяющие потребности клиентов и выделяющиеся на рынке мебели для образовательных учреждений. Представлен маркетинговый, производственный, организационный план проекта.
Построена финансовая модель проекта в программе MS Office Excel. Прогнозный период - со 2 полугодия 2023 по 2029 гг. (6,5 лет). Раздел «Параметры»: общие параметры проекта (рисунок Г.1), прогноз инфляции и индексации оплаты труда, налоговых ставок (рисунок Г.2), расчёт ставки дисконтирования на основании модели средневзвешенной цены капитала WACC (рисунок Г.3). Раздел «Данные»: прогноз выручки по каждому виду продукции (рисунок Д.1), прогноз затрат на сырьё и материалы (рисунок Д.2), прогноз затрат на заработную плату и страховые взносы (рисунок Д.3), прогноз накладных расходов (рисунок Д.4), прогноз изменения чистого оборотного капитала (рисунок Д.5), прогноз инвестиционных затрат (рисунок Д.6), прогноз налогов (рисунок Д.7), прогноз стоимости проекта (финансирования по различным источникам) (рисунок Д.8). Раздел «Прогнозная отчётность»: прогнозный отчёт о финансовых результатах (рисунок Е.1), прогнозный отчёт о движении денежных средств (рисунок Е.2), прогнозный баланс (рисунок Е.3). Раздел «Показатели эффективности»: расчёт эффективности проекта (рисунок Ж.1), расчёт эффективности для собственного капитала (рисунок Ж.2).
В качестве ставки дисконтирования взята величина средневзвешенной стоимости капитала, которая составила 11,07 % годовых. Чистый
дисконтированный поток (NPV) проекта составил 64562 т. р. Внутренняя норма доходности (IRR) составила 72%. Дисконтированный срок окупаемости составил 3,6 лет.
Также осуществлён расчёт эффективности для собственного капитала. Чистый дисконтированный поток (NPV) для собственного капитала составил 36688 т. р. Внутренняя норма доходности (IRR) составила 144 %.
Дисконтированный срок окупаемости составил 2,9 лет.
Таким образом, проект эффективен и рекомендуется к применению.
В заключение представлены риски проекта и методы их минимизации. Эффективная система управления рисками помогает предприятию улучшить планирование, принятие решений и достижение поставленных целей, минимизируя потенциальные негативные последствия и создавая условия для успешного внедрения новых продуктовых решений.

Купить