Тема: Валютные операции коммерческих банков: проблемы и перспективы развития

Каждый год объемы операций на международных валютных финансовых рынках растут, что создает потребность непрерывного совершенствования валютных операций, как в кредитных организациях, так и во всемирной финансовой системе.
Коммерческие банки, являясь агентами валютного контроля, осуществляют проведение валютных операций по поручению клиентов. Внешнеэкономическая деятельность клиентов через счета в коммерческих банках включает в себя: проведение операций в различных валютах, экспорт и импорт товаров и услуг, а также сделки неторгового характера.
Актуальность данного исследования заключается в том, что валютное регулирование и валютный контроль являются важным элементом финансовой системы Российской Федерации. При грамотном их ведении повышается экономическая стабильность в стране. Одной из самых важных задач валютного регулирования является удержание стабильного курса рубля. Совершенствование валютного контроля также важно для участников внешнеторговой деятельности, так как текущий валютный контроль создает серьезные препятствия к развитию импорта и экспорта, создает неоправданную нагрузку на экспортеров.
Создание эффективной системы валютного регулирования и валютного контроля необходимо для преодоления экономического кризиса в стране и для наилучшей реализации стратегических и тактических целей.
Объект исследования - ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК», предмет исследования - валютные операции.
Целью диссертационного исследования является выявление перспектив развития валютных операций, разработка рекомендаций для банков и клиентов банка при проведении валютных операций.
Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:
1. Исследовать сущность валютных операций и их классификацию;
2. Изучить нормативно-правовую базу совершения валютных операций банками;
3. Выявить риски, возникающие при проведении валютных операций;
4. Проанализировать проводимые банком валютные операции, их динамику и влияние пандемии на работу банков и клиентов банка в сфере валютного обслуживания.
5. Разработать рекомендации для банков и клиентов при осуществлении внешнеэкономической деятельности.
Практические авторские выводы и положения, обоснованные в диссертации, заключаются в рассмотрении перспектив развития валютных операций в коммерческих банках России, а также в разработке рекомендаций совершенствования указанной деятельности, в том числе механизмов сокращения количества нарушений валютного законодательства клиентами банка, а также повышения доходности от предоставления услуг по валютному обслуживанию.
Цель и задачи исследования определили логику работы. В первой главе: рассмотрены теоретические основы свершения валютных операций; выявлены риски, возникающие при проведении валютных операций; приведена схема действующей системы валютного контроля. Во второй главе проанализировано состояние внешнеэкономической деятельности в Челябинской области и в Василевском филиале ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК» в частности. Также рассмотрен вопрос влияния пандемии 2020 года на внешнеэкономическую деятельность и волатильность курсов иностранных валют. Третья глава содержит перспективы развития валютных операций. Рассмотрен международный опыт валютного контроля. А также выявлены проблемы валютного регулирования и валютного контроля, предложены актуальные пути их решения.
Основой для написания теоретической части послужили учебники и учебные пособия, в которых даются основные понятия и классификации, нормативные документы: Федеральные законы, Кодексы, Инструкции.
В практической части исследования основными источниками информации были электронные ресурсы (сайты государственной статистики и уральской таможенной службы), годовая отчетность ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК», актуальные новостные электронные ресурсы, освещающие изменения во внешнеэкономической деятельности в связи с пандемией.
Для разработки рекомендаций нами использовались аргументированные мнения экспертов в области валютного регулирования, собственный опыт в исполнении обязанностей агента валютного контроля.
Методы исследования: теоретический; аналитический, статистический, а также сравнительный анализ.
Купить

Валютный контроль всегда был важной частью политики государственного регулирования внешнеэкономических операций. Цель валютного контроля заключается в обеспечении того, чтобы участники рынка и внешнеэкономическая деятельность соответствовали требованиям валютного законодательства.
Позитивные изменения в валютном законодательстве были направлены на обеспечение реализации единой государственной денежно-кредитной политики, достижение стабильности валюты Российской Федерации, стабильности внутреннего рынка как факторов в постепенном развитии национальной экономики, внешнеэкономических связей и международного сотрудничества.
Теоретико-методологическую основу исследования составили труды экономистов, содержащие информацию по изучаемой теме; публикации в периодических изданиях; статистические данные Челябинской области по внешнеэкономической деятельности; международный опыт валютного контроля, федеральные законы и прочие нормативные акты, подзаконные акты, правовые открытого доступа.
По результатам проведенного анализа выявлены, что основными проблемами осуществления валютного контроля в РФ являются:
1. Слабая политика в области регулирования валютных операций.
2. Отсутствие полноценного законодательства.
3. Перегруженность Росфиннадзора из-за огромного потока информации от уполномоченных агентов валютного контроля.
4. Утечка капитала из страны.
5. Сложное для восприятия валютное законодательство. Как для специалистов, так и для участников внешнеэкономической деятельности.
6. Сложность устройства системы администрирования валютного контроля.
Таким образом, существует острая потребность в улучшении валютного законодательства в сфере контроля, а именно предоставление большего числа полномочий кредитным организациям и более детальная правовая регламентация их деятельности. Это позволит усовершенствовать систему валютного контроля в Российской Федерации.
В результате проведения научного исследования были осуществлены задачи, поставленные в начале исследования.
Во-первых, был проанализирован процесс осуществления валютного контроля уполномоченными органами, представлена нормативно-правовая база.
Во-вторых, были выявлены и охарактеризованы проблемы, возникающие при осуществлении валютного контроля.
В-третьих, на основании всей собранной информации, анализа нормативноправовой базы, системного анализа валютного контроля в Российской Федерации, было смоделировано ключевое направление совершенствования механизма валютного контроля.
Новации в области организации и проведения валютного контроля позволят сократить основания для привлечения к административной ответственности резидентов, оптимизировать механизмы их взаимодействия с уполномоченными банками, а также повысить эффективность всей системы валютного контроля.

Купить