АННОТАЦИЯ 2
ВВЕДЕНИЕ 8
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОПЕРАЦИЙ С ДРАГОЦЕННЫМИ МЕТАЛЛАМИ
10
1.1 Законодательная база Российской Федерации в области регулирования
деятельности банков на рынке драгоценных металлов
10
1.2 Драгоценные металлы как объект банковских сделок 12
1.3 Банковские операции с обезличенным металлическим счетом 17
1.4 Финансовая грамотность населения. Цели и задачи 22
2 АНАЛИЗ ОПЕРАЦИЙ С ДРАГОЦЕННЫМИ МЕТАЛЛАМИ
ПАО «ЧЕЛИНДБАНК» 29
2.1 Финансово-экономическая характеристика банка 29
2.2 Анализ деятельности ПАО «Челиндбанк» по операциям с драгоценными
металлами 37
3 ЭФФЕКТИВНОСТЬ ОПЕРАЦИЙ С ДРАГОЦЕННЫМИ МЕТАЛЛАМИ
НА ПРИМЕРЕ ПАО «ЧЕЛИНДБАНК» 47
3.1 Повышение финансовой грамотности населения как способ увеличения
эффективности операций с драгоценными металлами 47
3.2 Экономическая эффективность обезличенного металлического счета 59
3.3 Расчет финансового результата от внедрения обезличенного
металлического счета 70
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 76
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 78
Благодаря уникальным свойствам и своей роли в экономике разных стран интерес к драгоценным металлам постоянно повышается. Россия является крупнейшей добывающей страной в мире по добыче платины и платиноидов, золота, алмазов, изумрудов, александритов. Значение этой промышленности определяется стабильными налоговыми поступлениями в бюджет, а также пополнением золотовалютных резервов Российской.
Покупка монет и слитков драгоценного металла - один из самых древних и наиболее известных из множества способов надежного сохранения сбережений. На территории страны по сегодняшний день находят клады золотых царских червонцев - валюты на все времена, которые и сейчас еще можно продать и купить. Пройдя через все кризисные явления в нашей стране, драгоценные металлы не только не потеряли своей ценности, а еще и преумножили ее. Вложение средств в драгоценные металлы не теряет своей актуальности и сегодня.
Проблема оптимального использования ресурсного потенциала страны остается одной из наиболее актуальных и важных среди многочисленного перечня задач, определяющих стремительное развитие экономики Российской Федерации. Россия занимает лидирующие места в рейтингах самых богатых ресурсами стран мира.
Согласно всему вышеперечисленному можно сделать вывод о важности и актуальности выбранной темы.
Одним из крупных банков в Челябинской области, ведущих деятельность с драгоценными металлами, является ПАО «Челиндбанк».
Целью настоящей магистерской выпускной квалификационной работы является оценка разработка рекомендаций по повышению экономической эффективности операций ПАО «Челиндбанк» с драгоценными металлами.
Для достижения поставленной цели в магистерской диссертации выделяются следующие задачи:
- рассмотреть правовое регулирование деятельности банков на рынке драгоценных металлов;
- рассмотреть теоретические аспекты банковских операций с драгоценными металлами;
- рассмотреть основы финансовой грамотности населения, изучить цели и задачи;
- проанализировать эффективность операций с драгоценными металлами на примере ПАО «Челиндбанк»;
- рекомендовать внедрение банковского продукта для повышения эффективности операций с драгоценными металлами ПАО «Челиндбанк».
Предмет исследования - операции банков с драгоценными металлами на примере ПАО «Челиндбанк».
Объект исследования - ПАО «Челиндбанк».
На сегодняшний день в Российской Федерации разработана нормативноправовая база, регулирующая операции с драгоценными металлами. Основными участниками рынка драгоценных металлов являются уполномоченные банки, недропользователи, промышленность и физические лица, использующие драгоценные металлы как инструмент хеджирования и сохранности денежных средств. Но на текущий момент вовлеченность в любые инвестиционные продукты гражданами остается на низком уровне в следствие неудовлетворительного уровня финансовой грамотности, тем самым подтверждается актуальность темы повышения финансовой грамотности населения. Кроме того, повышение ФГ обуславливается многими аспектами повседневной жизни населения, влияет на эффективное распоряжение личными средствами и влияет на экономический рост страны в целом, именно поэтому государство разработало национальный проект- Стратегию повышения финансовой грамотности в Российской Федерации на 2017-2023 года.
Драгоценные металлы традиционно являются привлекательным инструментом финансового рынка как для кредитных организаций, так и для их клиентов.
« Обезличенный металлический счёт (ОМС) — счета, открываемые кредитной организацией для учета драгоценных металлов без указания индивидуальных признаков и осуществления операций по их привлечению и размещению».
Согласно данным проведенного анализа ПАО «Челиндбанк», все необходимые нормативы ЦБ РФ банк выполняет, рейтинг банка относится к группе «Высокий» и стабильный, операции с драгоценными металлами в данном периоде не проводились даже при сокращенном перечне возможных операций, деятельность банка в сфере драгоценных металлов можно отнести к неразвитой и неэффективной.
В работе был рассмотрен уровень финансовой грамотности населения граждан РФ согласно исследования НАФИ и получил бальную оценку в размере 12,9 баллов из 21 по методике ОЭСР. Низкий уровень финансовой грамотности тормозит развитие экономики в целом, и, в частности, рынка финансовых услуг, в том числе различных инвестиционных инструментов. На сегодняшний день в России принятия Стратегия повышения финансовой грамотности на 2017-2023 гг., согласно которой будут проводиться дополнительные меры и обучения граждан финансовой грамотности. Таким образом, повышение финансовой грамотности повлечет за собой спрос на альтернативные средства сбережения, в том числе, счета ОМС. В разделе были рассчитаны данные по котировкам на срок до 2025 года на основании построенных трендов, согласно полученных значений были составлены рекомендации по внедрению обезличенного металлического счета в деятельность ПАО «Челиндбанк».
Необходимые затраты на внедрение услуги ОМС были отражены в таблице затрат, общая сумма составила 500 000 рублей. Согласно полученных доходов в течение 5 лет и требуемым вложения, были рассчитаны показатели эффективности предлагаемой модели. Чистый дисконтированный доход более 10,39 млн. рублей при минимальном значении больше нуля. Индекс доходности превышает минимальное значение в 21 раз (PI=21,79), а срок окупаемости составляет меньше полугода. Опираясь на рассчитанные данные, рекомендации обоснованы и актуальны для с минимальными инвестициями в масштабах деятельности ПАО «Челиндбанк».
Таким образом, все поставленные задачи в данной выпускной квалификационной работе были выполнены, а цель достигнута.
