БАНКРОТСТВО КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

Подводя итоги настоящей выпускной квалификационной работы, хотелось бы отметить следующее.
Кредитной организацией является юридическое лицо, обладающее правом осуществления закрепленных законодательством Российской Федерации видов банковских операций с целью извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России).
Действующее законодательство Российской Федерации определяет понятие несостоятельность (банкротство) как: «признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей».
Критерием банкротства является законодательно закрепленный общий подход к платежеспособным должникам, в то время как признаками банкротства кредитной организации выступают конкретные параметры, необходимые для принятия заявления о банкротстве судом, в том числе для вынесения решения о признании должника банкротом.
Применительно к кредитным организациям используются признак (критерий) неплатежеспособности, а также признак недостаточности имущества. Кредитная организация считается неспособной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если присутствуют оба или один из перечисленных признаков:
1) соответствующие обязанности не исполнены ею в течение 14 дней со дня наступления даты их исполнения (у других субъектов банкротства этот срок составляет три месяца);
2) стоимость ее имущества (активов) недостаточна для исполнения обязательств перед ее кредиторами или обязанности по уплате обязательных платежей (у других субъектов банкротства - юридических лиц признак недостаточности имущества применяется только при обращении в арбитражный суд самого должника).
Временная администрация по управлению кредитной организацией представляет собой специальный орган управления кредитной организацией, который назначается Банком России в порядке, предусмотренном действующим законодательством Российской Федерации, а также нормативными актами Банка России.
Статья 189.77 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» предусматривает две категории конкурсных управляющих: «которые имеют лицензию Банка России на привлечение денежных средств физических лиц во вклады и конкурсных управляющих, которые не имели лицензии Банка России на привлечение денежных средств физических лиц во вклады. Во втором случае привлекаются арбитражные управляющие, которые соответствуют требованиям, которые установлены Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)», и аккредитованные при Банке России в качестве конкурсных управляющих при банкротстве кредитных организаций».
Однако наличие двух видов конкурсных управляющих может вызвать ситуацию, сопровождающуюся конфликтом интересов, когда Агентство осуществляет полномочия конкурсного управляющего и, в то же время выступает в качестве специально созданной организацией по страхованию вкладов в банках. Для решения данной проблемы представляется целесообразным создание другого Агентства и провести разграничение функций страховщика и конкурсного управляющего между ними.
Исследование действующего законодательства Российской Федерации в области правового регулирования института несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, принимая во внимание специфику указанных юридических лиц, позволяет утверждать, что даже несмотря на недавние и
масштабные изменения в законодательстве анализируемого института,
остается необходимость в последующем развитии обозначенных норм, в том числе в области увеличения возможности правовой защиты прав и законных интересов кредиторов в случае несостоятельности (банкротства) кредитных организаций.
Решение обозначенной проблемы представляется возможным путем внесения изменений относительно обеспечения возврата и сохранности имущества кредитной организации, увеличения перечня правовых форм предупреждения несостоятельности, заблаговременное применение
ограничительных и контрольных мер, повышение требований к управлению кредитной организацией в процессе предупреждения несостоятельности (несостоятельности) в ходе судебных процедур банкротства.
Процедура банкротства кредитной организации включает в себя комплекс мер, устанавливающий правовой статус кредитной организации и ее органов управления, а также ее имущества, который определяется Банком России или арбитражным судом с определенной целью и на срок в случае наличия оснований, закрепленных законодательством о несостоятельности
(банкротстве) Российской Федерации.
До дня отзыва лицензии на осуществление банковских операций реализуются следующие меры по предупреждению банкротства кредитных организаций:
1) финансовое оздоровление кредитной организации;
2) назначение временной администрации по управлению кредитной организацией, за исключением случая назначения временной администрации в связи с отзывом лицензии на осуществление банковских операций;
3) реорганизация кредитной организации;
4) меры по предупреждению банкротства кредитной организации, имеющей разрешение (лицензию) на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц, выдаваемое Банком России в порядке, установленном Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», которые осуществляются с участием Банка России или Агентства. Меры по предупреждению банкротства банка с участием Банка России осуществляются в соответствии с решением Совета директоров Банка России. От имени Банка России указанные меры осуществляет общество с ограниченной ответственностью «Управляющая компания Фонда консолидации банковского сектора».
Здесь особое внимание хотелось бы обратить внимание на то, что формами реорганизации кредитной организации могут являться только слияние и присоединение. При этом в соответствии с положениями ст. 23.5 ФЗ «О банках и банковской деятельности» в качестве формы реорганизации предусмотрено также преобразование, что позволяет с уверенностью говорить о несоответствии одного федерального закона другому.
Объясняется данный факт тем, что преобразование не способно оказать должного воздействия на платежеспособность кредитной организации, в ситуации когда у нее уже возникла необходимости в применении мер по финансовому оздоровлению. В мировой практике встречаются случаи, когда осуществляется выделение юридического лица с безнадежными обязательствами и активами для его последующего банкротства, а другая часть реорганизуемой кредитной организации, так называемые «бридж-банки» подвергается применению мер санации. Представляется, что подобная зарубежная практика может быть актуальной и для Российской Федерации.
С целью защиты прав и законных интересов от нарушений кредиторов на стадии досудебных процедур, которые связаны с процессом совершения неправомерных действий в отношении имущества и документации кредитной организации, а также действенного осуществления мер по предупреждению несостоятельности, поощрения реорганизации необходим комплекс мер, который будет предусматривать обязанность Центрального Банка Российской Федерации по назначению временной администрации в кредитной организации на самом раннем этапе ухудшения финансового состояния, а также расширения пределов контроля полномочий органов управления должника.
Особенностью конкурсного производства кредитной организации выступает наличие в первой очереди удовлетворения требований физических лиц по заключенным договорам банковского вклада и/или договорам банковского счета.
В данной области проблемными могут стать ряд моментов, первый из которых заключается в том, что банки способны привлекать средства граждан не только с помощью заключения договоров банковского вклада или счета, но также и путем размещения облигаций или векселей. Обозначенный тезис наталкивает на вполне справедливый вопрос: почему вкладчик должен пользоваться преимуществом перед лицом, который отдал собственные сбережения в обмен на долговые ценные бумаги кредитной организации? Также может иметь место ситуация, в которой физическое лицо будет выступать в качестве кредитора, однако не сможет получить удовлетворение в первую очередь. Например, физическое лицо хранит денежные средства в банковской ячейке и эти деньги исчезнут. В таком случае следует приравнять правовой режим требования указанного лица о возмещении убытков и требование вкладчиков, а также принять попытку справедливого множества способов привлечения кредитной организацией средств граждан.


Купить