📄Работа №196050
Тема: Оценка финансового состояния банка как фактор его устойчивости на примере ПАО «ВТБ»
Характеристики работы
Тип работы
Бакалаврская работа
Предмет
Финансы и кредит
Объем:
85 листов
Год:
2018
Просмотров:
71
4500
руб.
🛒 Купить работу
Не подходит эта работа?
Закажите новую по вашим требованиям
Узнать цену на написание
Закажите новую по вашим требованиям
Представленный материал является образцом учебного исследования, примером структуры и содержания учебного исследования по заявленной теме. Размещён исключительно в информационных и ознакомительных целях.
Workspay.ru оказывает информационные услуги по сбору, обработке и структурированию материалов в соответствии с требованиями заказчика.
Размещение материала не означает публикацию произведения впервые и не предполагает передачу исключительных авторских прав третьим лицам.
Материал не предназначен для дословной сдачи в образовательные организации и требует самостоятельной переработки с соблюдением законодательства Российской Федерации об авторском праве и принципов академической добросовестности.
Авторские права на исходные материалы принадлежат их законным правообладателям. В случае возникновения вопросов, связанных с размещённым материалом, просим направить обращение через форму обратной связи.
Настоящий учебно-методический информационный материал размещён в ознакомительных и исследовательских целях и представляет собой пример учебного исследования. Не является готовым научным трудом и требует самостоятельной переработки.
📋 Содержание
Аннотация
ВВЕДЕНИЕ 7
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ БАНКА 10
1.1 Роль и значение оценки финансового состояния банка как фактор его
устойчивости 10
1.2 Методы и этапы проведения оценки финансового состояния банка 17
1.3 Информационная база при определении финансового состояния банка. 26
2 ОЦЕНКА ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ БАНКА НА ПРИМЕРЕ
ПАО «ВТБ» 32
2.1 Экономическая характеристика банка 32
2.2 Анализ финансовой отчетности и обязательных нормативов ЦБ РФ 35
2.3 Финансовый анализ устойчивости банка 49
2.4 Мероприятие по улучшению финансового состояния банка ПАО «ВТБ» 53
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 55
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 60
ПРИЛОЖЕНИЯ 64
ПРИЛОЖЕНИЕ А 64
ПРИЛОЖЕНИЕ Б 73
ПРИЛОЖЕНИЕ В 81
ПРИЛОЖЕНИЕ Г 83
ПРИЛОЖЕНИЕ Д 85
ПРИЛОЖЕНИЕ Е 87
ВВЕДЕНИЕ 7
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ БАНКА 10
1.1 Роль и значение оценки финансового состояния банка как фактор его
устойчивости 10
1.2 Методы и этапы проведения оценки финансового состояния банка 17
1.3 Информационная база при определении финансового состояния банка. 26
2 ОЦЕНКА ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ БАНКА НА ПРИМЕРЕ
ПАО «ВТБ» 32
2.1 Экономическая характеристика банка 32
2.2 Анализ финансовой отчетности и обязательных нормативов ЦБ РФ 35
2.3 Финансовый анализ устойчивости банка 49
2.4 Мероприятие по улучшению финансового состояния банка ПАО «ВТБ» 53
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 55
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 60
ПРИЛОЖЕНИЯ 64
ПРИЛОЖЕНИЕ А 64
ПРИЛОЖЕНИЕ Б 73
ПРИЛОЖЕНИЕ В 81
ПРИЛОЖЕНИЕ Г 83
ПРИЛОЖЕНИЕ Д 85
ПРИЛОЖЕНИЕ Е 87
📖 Аннотация
В данной бакалаврской работе проводится комплексная оценка финансового состояния Публичного акционерного общества «ВТБ» как ключевого фактора обеспечения его устойчивости в современных экономических условиях. Актуальность исследования обусловлена критической ролью банковского сектора в экономике и необходимостью постоянного мониторинга финансового здоровья кредитных организаций для предупреждения кризисных явлений, особенно в контексте структурных изменений на финансовых рынках и усиления требований к риск-менеджменту. В результате проведенного анализа на основе данных публичной отчетности и обязательных нормативов Центрального банка РФ были выявлены основные тенденции в деятельности банка, включая динамику активов, капитала, прибыльности и ликвидности. Сделан вывод о том, что, несмотря на общую устойчивость и соответствие регуляторным требованиям, существуют потенциальные области для оптимизации, в частности, в структуре доходов и управлении кредитными рисками, для чего предложены конкретные мероприятия. Научная значимость работы заключается в систематизации методических подходов к оценке финансового состояния кредитной организации, а практическая – в возможности применения выводов и рекомендаций менеджментом ПАО «ВТБ» для укрепления финансовой стабильности. Теоретической основой исследования послужили труды таких авторов, как А.И. Алексеева, рассматривающая комплексный экономический анализ, В.Г. Артеменко, изучающий методологию экономического анализа, а также положения нормативно-правовых актов, включая Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» и инструкции Банка России.
📖 Введение
Банковская деятельность является неотъемлемой составляющей современного денежного хозяйства, именно банки создают основу рыночного механизма, с их помощью функционирует экономика в стране.
На современном этапе развития денежно-кредитной системы отмечаются структурные изменения, которые непосредственно коснулись функционирования банков. Глубокие преобразования наблюдаются в банковском деле, это и новообразования в методах управления банком, и многочисленные новации в организации и формах обслуживания клиентов. Традиционные виды организации и управления банковской деятельностью приобрели новые черты. Возникли новые виды финансовых услуг и операций, не имеющие аналоги в практике банковской деятельности ранее.
Актуальностью исследуемой темы является то, что эффективность управления банком непосредственно определяет возможность осуществлять свою деятельность умело и в полном соответствии с нуждами и экономическими целями государства, чего невозможно добиться, не имея оперативной информации. Разнообразная, надежная, оперативно полученная и обработанная информация объективно отражающая экономический климат в стране, ситуацию в регионах и различные сферы экономической деятельности, налоговую и таможенную политику государства, конъюнктуру цен, спрос и предложения на финансовых рынках, необходима для принятия управленческих решений, как на государственном уровне, так и для успешной коммерческой деятельности в различных секторах экономики, включая банковский сектор.
Для поддержания финансовой устойчивости и стабильной работы банку необходимо периодически проводить оценку своего финансового состояния для своевременного выявления и предотвращения каких-либо недочетов, которые могут негативно отразиться на его клиентах и его репутации. Следовательно, результаты, полученные в ходе оценки своего финансового состояния, гарантируют банку непрерывную и эффективную деятельность. Также для прогнозирования позиций на рынке капитала и темпов своего развития кредитной организации необходимо проводить оценку своей финансовой устойчивости.
Цель выпускной квалификационной работы - провести оценку финансового состояния ПАО «ВТБ» и разработать мероприятие для повышения эффективности и устойчивости работы банка.
Для достижения поставленных целей необходимо решить следующие задачи:
• рассмотреть теоретические аспекты оценки финансового состояния банка, как фактор его устойчивости;
• провести оценку финансового состояния ПАО «ВТБ»;
• разработать мероприятие по улучшению эффективности и устойчивости деятельности банка ПАО «ВТБ».
Предметом данной работы является анализ финансового состояния банка ПАО «ВТБ».
Объект исследования - Публичное акционерное общество «ВТБ»
Работа состоит из введения, двух глав, заключения, библиографического списка и приложений.
На современном этапе развития денежно-кредитной системы отмечаются структурные изменения, которые непосредственно коснулись функционирования банков. Глубокие преобразования наблюдаются в банковском деле, это и новообразования в методах управления банком, и многочисленные новации в организации и формах обслуживания клиентов. Традиционные виды организации и управления банковской деятельностью приобрели новые черты. Возникли новые виды финансовых услуг и операций, не имеющие аналоги в практике банковской деятельности ранее.
Актуальностью исследуемой темы является то, что эффективность управления банком непосредственно определяет возможность осуществлять свою деятельность умело и в полном соответствии с нуждами и экономическими целями государства, чего невозможно добиться, не имея оперативной информации. Разнообразная, надежная, оперативно полученная и обработанная информация объективно отражающая экономический климат в стране, ситуацию в регионах и различные сферы экономической деятельности, налоговую и таможенную политику государства, конъюнктуру цен, спрос и предложения на финансовых рынках, необходима для принятия управленческих решений, как на государственном уровне, так и для успешной коммерческой деятельности в различных секторах экономики, включая банковский сектор.
Для поддержания финансовой устойчивости и стабильной работы банку необходимо периодически проводить оценку своего финансового состояния для своевременного выявления и предотвращения каких-либо недочетов, которые могут негативно отразиться на его клиентах и его репутации. Следовательно, результаты, полученные в ходе оценки своего финансового состояния, гарантируют банку непрерывную и эффективную деятельность. Также для прогнозирования позиций на рынке капитала и темпов своего развития кредитной организации необходимо проводить оценку своей финансовой устойчивости.
Цель выпускной квалификационной работы - провести оценку финансового состояния ПАО «ВТБ» и разработать мероприятие для повышения эффективности и устойчивости работы банка.
Для достижения поставленных целей необходимо решить следующие задачи:
• рассмотреть теоретические аспекты оценки финансового состояния банка, как фактор его устойчивости;
• провести оценку финансового состояния ПАО «ВТБ»;
• разработать мероприятие по улучшению эффективности и устойчивости деятельности банка ПАО «ВТБ».
Предметом данной работы является анализ финансового состояния банка ПАО «ВТБ».
Объект исследования - Публичное акционерное общество «ВТБ»
Работа состоит из введения, двух глав, заключения, библиографического списка и приложений.
✅ Заключение
Банковский сектор в современном мире занимает важное место, именно банковская деятельность является неотъемлемой составляющей современного денежного хозяйства, именно банки создают основу рыночного механизма и с их помощью функционирует экономика в стране. Банки являются кредитными посредниками и проводят характерные функции, которые заключаются в способности собирать потоки денежных средств и выполнять перераспределение между секторами экономики, как в территориальных, так и отраслевых аспектах. В условиях развития рынка финансовых услуг, особое значение приобретает оценка финансового состояния кредитной организации, которая представляет собой комплексную и системную характеристику ее деятельности.
В данной курсовой работе произведена оценка финансового состояния банка ПАО «ВТБ». Публичное акционерное общество «ВТБ» является крупнейшим банком Российской Федерации, имеющий широкую сеть подразделений, предлагающий весь спектр инвестиционно-банковских услуг.
Рассмотрев теоретические аспекты оценки финансового состояния банка, можно сделать выводы, что устойчивость финансового состояния банка играет главную роль в обеспечении эффективной деятельности, поддержания его платежеспособности и ликвидности.
Несмотря на большой выбор методик при оценке финансового состояния кредитной организации, по сей день не существует модели, которая могла бы адекватно оценить финансовое состояние банка, однако, все методы внесли огромный вклад в экономическую сферу в целом, имея, в свою очередь, ряд преимуществ. Таким образом, рассмотренные методы позволяют выделить наиболее существенно влияющие на результат факторы, установить положительные и отрицательные моменты в деятельности банка, выявить резервы повышения его эффективности.
Во второй главе проведен анализ финансового состояния банка на материалах бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках.
В ходе оценки произведен анализ баланса банка за 2015-2017 годы. Сумма активов за данный промежуток времени увеличилась, в целом, на 202 250 062 тысяч рублей, в относительном выражении на 2,14%.
Денежные средства и их эквиваленты за 2015 год снизились на 29% (в абсолютном значении на 30 113 687 тыс. руб.), за 2016 год наблюдается их увеличение на 107% (в абсолютном значении на 79 627 605 тыс. руб.). В 2017 году происходит увеличение на 74,63% (в абсолютном значении 114 966 658 тыс. руб.).
Положительная динамика наблюдается в чистой ссудной задолженности. Она увеличиваются на 1,98% в 2017 году. Обязательства за 2015 год увеличились на 10,42% (а абсолютном выражении на 765 403 400 тыс. руб.), за 2016 произошло уменьшение на 0,51% (в абсолютном выражении на 40 977 371 тыс. руб.), за 2017 год наблюдается увеличение на 1,73% ( в абсолютном выражении на 139 265 627 тыс. руб.).
По структуре обязательств, сделаны следующие выводы: более 50-ти % обязательств занимают средства клиентов, не являющихся кредитными организациями. Затем идут текущие средства, которые за три года менялись в диапазоне 17-33%. Средства банков на начало 2015 и 2016 года составляют 21% и 20%, в последующее время они составляли около 22%.
В отчете о финансовых результатах, за отчетный период, прибыль до налогообложения уменьшилась почти в 3 раза, по сравнению с 2015 годом и составляет 8 927 760 тыс. руб. Что касается прибыли после налогообложения, то она увеличилась на 52 128 556 тыс. руб., в сравнении с 2015 годом.
...
В данной курсовой работе произведена оценка финансового состояния банка ПАО «ВТБ». Публичное акционерное общество «ВТБ» является крупнейшим банком Российской Федерации, имеющий широкую сеть подразделений, предлагающий весь спектр инвестиционно-банковских услуг.
Рассмотрев теоретические аспекты оценки финансового состояния банка, можно сделать выводы, что устойчивость финансового состояния банка играет главную роль в обеспечении эффективной деятельности, поддержания его платежеспособности и ликвидности.
Несмотря на большой выбор методик при оценке финансового состояния кредитной организации, по сей день не существует модели, которая могла бы адекватно оценить финансовое состояние банка, однако, все методы внесли огромный вклад в экономическую сферу в целом, имея, в свою очередь, ряд преимуществ. Таким образом, рассмотренные методы позволяют выделить наиболее существенно влияющие на результат факторы, установить положительные и отрицательные моменты в деятельности банка, выявить резервы повышения его эффективности.
Во второй главе проведен анализ финансового состояния банка на материалах бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках.
В ходе оценки произведен анализ баланса банка за 2015-2017 годы. Сумма активов за данный промежуток времени увеличилась, в целом, на 202 250 062 тысяч рублей, в относительном выражении на 2,14%.
Денежные средства и их эквиваленты за 2015 год снизились на 29% (в абсолютном значении на 30 113 687 тыс. руб.), за 2016 год наблюдается их увеличение на 107% (в абсолютном значении на 79 627 605 тыс. руб.). В 2017 году происходит увеличение на 74,63% (в абсолютном значении 114 966 658 тыс. руб.).
Положительная динамика наблюдается в чистой ссудной задолженности. Она увеличиваются на 1,98% в 2017 году. Обязательства за 2015 год увеличились на 10,42% (а абсолютном выражении на 765 403 400 тыс. руб.), за 2016 произошло уменьшение на 0,51% (в абсолютном выражении на 40 977 371 тыс. руб.), за 2017 год наблюдается увеличение на 1,73% ( в абсолютном выражении на 139 265 627 тыс. руб.).
По структуре обязательств, сделаны следующие выводы: более 50-ти % обязательств занимают средства клиентов, не являющихся кредитными организациями. Затем идут текущие средства, которые за три года менялись в диапазоне 17-33%. Средства банков на начало 2015 и 2016 года составляют 21% и 20%, в последующее время они составляли около 22%.
В отчете о финансовых результатах, за отчетный период, прибыль до налогообложения уменьшилась почти в 3 раза, по сравнению с 2015 годом и составляет 8 927 760 тыс. руб. Что касается прибыли после налогообложения, то она увеличилась на 52 128 556 тыс. руб., в сравнении с 2015 годом.
...
ИЛИ
Поиск аналога
📕 Список литературы
🖼 Скриншоты
🛒 Оформить заказ
⚡ Работу высылаем в течении 5 минут после оплаты.