Аннотация 2
ВВЕДЕНИЕ 8
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА
1.1 Понятие и экономическое содержание кредитования малого и бизнеса.... 10
1.2 Стандартные банковские кредитные продукты для целевого
клиентского сегмента «малый и средний бизнес» и условия их предоставления в российских банках 17
1.3 Нормативно-правовое регулирование кредитования малого и среднего
бизнеса в РФ 23
2 АНАЛИЗ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА НА ПРИМЕРЕ
АО «БАНК ФИНСЕРВИС»
2.1 Экономическая характеристика деятельности АО «Банк Финсервис» 28
2.2 Анализ финансового состояния АО «Банк Финсервис» 32
2.3 Анализ процесса кредитования малого бизнеса в
АО «Банк Финсервис» 52
2.4 Рекомендации АО «Банк Финсервис» по совершенствованию
кредитования малого бизнеса 67
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 77
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 79
Тема кредитования малого и среднего бизнеса актуальна в условиях современности, поскольку кредит ирает существенную роль в развитии как отдельно взятых предприятий и организаций, так и экономических связей между отраслями и регионами. Малый бизнес обеспечивает укрепление рыночных отношений, основанных на демократии и частной собственности. По своему экономическому положению и условиям жизни частные предприниматели в значительной степени составляют основу среднего класса, являющегося гарантом социальной и политической стабильности.
Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов
предпринимательской деятельности во внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.
Цель выпускной квалификационной работы состоит в том, чтобы на основе теоретических и практических аспектов использования механизмов кредитования разработать рекомендации по совершенствованию деятельности
АО «Банк Финсервис» в сфере кредитования малого бизнеса.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- рассмотреть теоретические аспекты кредитования малого бизнеса;
- проанализировать состояние финансовой деятельности и управление кредитованием малого бизнеса в АО «Банк Финсервис»;
- разработать рекомендации по совершенствованию кредитования малого бизнеса в АО «Банк Финсервис» и расчитать их экономическую эффективность.
Объектом осследования является АО «Банк Финсервис»
Предметом исследования становится совершенствование кредитования малого бизнеса в АО «Банк Финсервис».
Выпускная квалификационная работа имеет структуру, обусловленную целью и задачами исследования, и состоит из введения, двух глав с выводами, заключения, списка использованных источников и приложений.
В первой главе рассмотрены основные теоретические аспекты кредитования юридических лиц, проанализировано состояние кредитного рынка России в области кредитования малого бизнесса, а также стандартные кредитные продукты для целевого клиентского сегмента «Малый бизнес» и условия их предоставления.
Во второй главе дана общая характеритстика деятельности объекта исследования - АО «Банк Финсервис», проведен анализ финансового состояния и управления кредитованием малого бизнаса в АО «Банк Финсервис», предложены рекомендации по совершенствованию кредитования субъектов малого бизнеса в данной кредитной организации.
Практическая значимость исследования заключается в разработке предложений и рекомендаций, использование которых позволит АО «Банк Финсервис» совершенствовать организацию процесса кредитования субъектов малого предпринимательства.
Методологической и теоретической основой данной работы послужили нормативно-правовые акты РФ, учебные пособия, монографии и научные статьи по теме исследования, и др.
Актуальность выбора данной темы выпускной квалификационной работы обусловлена тем, что кредит имеет большое значение в деятельности как отдельно взятых предприятий и организаций так и в развитии экономических связей между отраслями и регионами. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности во внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.
По результатам проведенной работы сделаем следующие выводы.
В первой главе выпускной квалификационной работы были иследованны теоретические аспекты кредитования малого бизнеса ,проведена оценка состояния кредитного рынка России в сфере кредитования субъектов малого бизнеса, рассмотрены стандартные кредитные продукты для целевого клиентского сегмента «Малый бизнес» и условия их предоставления.
Во второй главе проведен анализ кредитования малого бизнеса на примере АО «Банк Финсервис». Анализ выявил следующие положительные тенденции.
За анализируемый период общий объем выданных организациям малого бизнеса кредитов увеличился с 582378 тыс.руб. в 2015 г. до 770449,2 тыс.руб. в 2017г. Наибольший объем кредитов, выданных банком, приходится на единовременные кредиты, а также возобновляемая кредитная линия для финансирования текущих активов торговых предприятий.
Результатом оказания услуг по кредитованию организаций малого бизнеса в анализируемом периоде является прибыль. Размер прибыли увеличился на 12904,4 тыс. руб. или 13,5%.
Негативным моментом является то, что темп роста объемов кредитов снизился со 120,4% в 2015 г. до 109,9% в 2017 г. В то же время, превышение темпов роста расходов над доходами говорит о снижении рентабельности данных услуг.
Все это может в дальнейшем сказаться на снижении эффективности деятельности АО «Банк Финсервис» в сфере кредитования малого бизнеса. В 77
связи с этим, были предложены рекомендации по совершенствованию кредитования организаций малого бизнеса исследуемым банком.
Для усовершенствования процесса кредитования малого бизнеса для АО «Банк Финсервис» было предложено провести ряд мероприятий:
- внедрение кредитного продукта «Авто-экспресс».
По результатам исследования можно сделать, что в результате внедрения новых кредитных программ в прогнозном году и проведения рекламной компании в рамках новых продуктов в АО «Банк Финсервис» произойдут следующие финансовые изменения:
1) объем кредитного портфеля малому бизнесу после реализации проекта увеличится с 2962 млн. руб. в 2017 году до 4942 млн. руб. в прогнозном 2019 году;
2) доход от реализации предложенных мероприятий составит - 61750 тыс. руб. Прибыль банка от оказания услуг кредитования малого бизнеса в прогнозном году составит - 133131 тыс. руб., это на 22,7% больше, чем за 2017 год.
Таким образом, проведенный анализ показал, что предложенные в работе мероприятия по усовершенствованию процесса креди тования малого бизнеса в АО «Банк Финсервис» могут принести банку существенный экономический эффект
